TSR REPORT 商 フリガナ ｻﾝﾌﾟﾙ ﾀﾛｳ ｻﾝﾌ ﾟﾙｷ ｷ ﾞｮ ｳ サンプル企業 株式会社 号 企業要覧 １ サンプル 太郎 代 表 者 昭和３５年（１９６０年） ２月２６日生 英文商号 SA MP LE L TD . (〒 103-0027 ) 東京都中央区日本橋１－９９－９９ 〔ビル名〕 サンプルビル 所 在 地 電話番号 ０３（９９９９）９９９９ Ｆ Ａ Ｘ ０３（９９９９）９９９９ 【登記上本社住所】 表記地 資 本 金 ２００，０００ 主要株主 系 円 無額面 授権株数 16,000 千株 〕 東京サンプル投資（株），サンプル正太，サンプル太郎，サンプル次郎，サンプル三郎，サンプル四郎 列 東京サンプル投資（株）〔資本関係〕 上場区分 ３８２名［他に臨時 従業員数 設 千円 〔 昭和２８年 ５月 立 創 未上場 １２名］ 工 場 数 昭和２８年 ５月 業 １ カ所 事業所数 最近３ヵ月 平 均 月 商 750,000 ６ カ所 千円 [前住所] 昭和４９年 ９月 移転 ( 東京都港区浜松町２－１－３０ ) [前商号] 昭和５７年 ６月 変更 ( サンプル産業（株） ) 商業登記０１０４－０１－９９９９９９ 社債：無 発行済４，０００千株 昭和２８年５月１日故サンプル正一郎氏が中心となり、東京都港区浜松町２－１－３０において資本金１百 沿 革 万円をもってサンプル産業（株）を設立。その後、数次の増資を経て同３７年５月５０百万円に増資すると 共に同年厚木工場を開設。同４９年９月１億５０百万円に増資、同時に本社を東京都中央区日本橋１－９９ －９９サンプルビルに移転。同５４年６月東京サンプル投資（株）の資本参加を得て資本金を２億円とし、 同５７年６月現商号に変更し、現在に至る。 事業内容 産業用機械器具製造（６４．２％），輸送用機械器具製造（２６％），その他（９．８％） 主要仕入先 佐川商事，ヤマック，金田商会，三浦製作所 主要販売先 東京機械，小川商事，アジア精鋼，イマダエンジニアリング 取引銀行 サンプルバンク（丸の内） 東京商業（新橋） 固定預金 取引状況 長期借入金 ３８０，０００ 決 算 期 横浜中央（芝） 売 上 高 短期借入金 １，６９１，４４５ 千円 経常利益 割引手形 ８５０，０００ 利益金(＊印は税込) 千円 (単位) １０２，６３０ 千円 配当総額 千円 決算書 千円 添 付 平成２５年 ９月（２０１３年） ８，９４５，２１２ ９９，６３４ ４６，６５５ ２０，０００ 有 平成２６年 ９月（２０１４年） ９，０５１，３２２ ８１，５２９ ２８，５６０ ２０，０００ 有 １０，０００ 有 １９，６６０ ６８，１０６ 平成２７年 ９月（２０１５年） ８，７５６，５１４ 中堅の産業用・輸送用機械器具メーカー。平成２７年９月期は中国での需要減退が影響し減収。利益面で 所 見 は輸送コスト減少の反面、賃上げ等もあり、減益となった。平成２８年９月期は販路の新規開拓を積極的 に打ち出す方針で、輸送コスト減の効果と併せて増収増益を見込むが、資金力自体は充分とは云えない。 企業診断 (評点) 経営者能力 [２０点] 成 長 性 [２５点] 安 定 性 [４５点] 公開性・総合世評 [１０点] 資 産 担 保 余 力 売 上 高 伸 長 性 業歴・自己資本 経 営 姿 勢 利 益 伸 長 性 決済状況・金融取引 資 料 公 開 状 況 合 世 評 事 業 経 験 商 品 市 場 性 担保余力・取引関係 総 １１ 点 扱品コード 業態 ９点 ２５ 点 扱品コード 業態 扱品コード 業態 １０ 点 １．警戒不要 ８０～１００点 合 計 [１００点] ２．無 難 ６５～ ７９点 ３．多少注意 ５０～ ６４点 ４．一応警戒 ３０～ ４９点 ５５ 点 ５．警 戒 ２９点 以 下 扱品コード 業態 扱品コード 業態 扱品コード 業態 ３ ６ ２ ５ ３ ３１ ３ ２ ６ ６ ３１ ２ ２ ０ ３ ３１ ３ １ １ ０ ３ １ ７ ９ ０ ８ ３１ ２ １ ４ ７ ３ ＤＵＮＳナンバー 整理番号 調査年月日 ＴＳＲ企業コード ９８ ９８－９９９９９９－８ １２－３４５－６７８９ A12345 平成２８年 １月 ５日 支社店コード ＊Ｓ-１(Ｈ２) イ 1/14 当社は本ＴＳＲ ＲＥＰＯＲＴにかかわる損害賠償の責を一切負いません。受報者は本ＴＳＲ ＲＥＰＯＲＴの内容について絶対秘密厳守をお願いいたします。無断流用の場合は損害賠償の責を負っていただくことがあります。 フリガナ 秘 TSR REPORT 〔ＴＳＲ企業コード〕 9 8 - 9 9 9 9 9 9 - 8 〔ＤＵＮＳナンバー〕 1 2 - 3 4 5 - 6 7 8 9 秘 経営者・役員・株主 ２ 〔商号〕 サンプル企業（株） 氏 男 名 サンプル 太郎 現住所 電話番号 043(999)9999 （〒 260-0003 ）千葉県千葉市中央区鶴沢町２０－４０ 出身地 東京都 配偶者 1･有 2･無 3･不明 学 昭和３５年（１９６０年） ２月２６日生 歴 人 昭和５３年 趣 味 物 1･創業者 2･同族継承 3･内部昇進 4･外部招聘 読書 観劇 ハイキング 1･卒業 2 ･ 中退 東京都立第三高等学校 1･卒業 2 ･ 中退 昭和５７年 日本橋工業大学工学部金属工学科 斯業経験 ３３年 事業経験 ９年 倒 産 歴 無（ 申告納税額 平成１５年（１０，２２４千円） ） 平成１６年 公示外 経歴・公職・関連事業・その他･･････ 昭和５７年大学を卒業と同時に（株）ＴＳＲ産業（産業機械販売）に入社、斯業経験を積み、同６２年４月当社 に転じる。平成５年９月取締役に就任、生産統括本部を担当。同１２年９月常務取締役に就任、ＮＣ事業本部を 担当。同１４年９月専務取締役に就任、営業統括本部を担当。同１８年９月代表取締役社長に就任し、現在に至 る。現在、東京都産業機械協議会会長などの公職を務める。温厚で誠実な人柄。 経営者資産状況･･･［自宅住居 ：1.個人（本人･家族）名義 2.社宅 3.公団 4.借家 5.借マンション 6.アパート 7.その他 ] 現住所地（土地１８２平米、建物２７５平米、平成２７年度路線価１００千円／平米）を代表個人名義で所有。 数年来高額納税者の常連だったが、同１６年度は公示無し。同１７年度以降は公示制度廃止。 役 名 ＊ 〔＊印＝非常勤〕 氏 名 （担当業務・その他） 持株単位 (千株) 役 代表取締役 サンプル 正太（会長／社長の実父） 1,000 代表取締役 サンプル 太郎（社長／会長の長男） 750 取締役 サンプル 次郎（専務／生産統括本部長／会長の次男） 250 取締役 サンプル 三郎（常務／営業統括本部長／会長の三男） 100 取締役 サンプル 四郎（厚木工場長／会長の四男） 100 監査役 * サンプル 正二（会長の実弟） - 員 役 員 外 主 要 株 主 株 主 名 持株単位 (千株) 東京サンプル投資（株） 株主総数 主 名 持株単位 (千株) 1,500 従業員持株会 *S-2(H2)ｲ 株 95 36名(平成27年12月31日現在) 形 態 1･同族 2･非同族 3･公募 公 告 方 法 官報 2/14 商業登記簿から転記しております。※申告納税額は、平成１８年より公示制度廃止 フリガナ ｻﾝﾌ ﾟﾙ ﾀ ﾛｳ TSR REPORT 〔ＴＳＲ企業コード〕 9 8 - 9 9 9 9 9 9 - 8 〔ＤＵＮＳナンバー〕 1 2 - 3 4 5 - 6 7 8 9 秘 事業目的・設備・労務状況 ３ 〔商号〕 サンプル企業（株） １．各種産業機械並びに部品の設計、製作 ２．各種輸送用機械の設計、製作 ３．各種精密機械の設計、製作 ４．各種産業機械の卸・小売 事 ５．各種輸送機械の卸・小売 ６．各種精密機械の卸・小売 業 ７．不動産管理業 ８．生命保険の募集に関する業務 目 ９．上記に付帯する一切の業務 的 主要事業所名 所 在 不動産保有形態 （単位 : ㎡） 土 地 所有者 建 物 所有者 地 254 自 社 1,204 自 社 2,900 自 社 1,800 自 社 本社 東京都中央区日本橋１－９９－９９サンプルビル 厚木工場 神奈川県厚木市中町４－１６－１８ 名古屋支社 愛知県名古屋市中村区名駅南１－１６－３０東海ビル 283 大阪支社 大阪府大阪市中央区西心斎橋１－２－４心斎橋ビル 312 札幌支店 北海道札幌市中央区北４条西５－１札幌中央ビル 100 仙台支店 宮城県仙台市青葉区中央３－２－２４仙台青葉ビル 140 広島支店 広島県広島市中区上八丁堀７－１広島八丁堀ビル 145 福岡支店 福岡県福岡市博多区博多駅前４－２－１福岡博多ビル 216 賃 借 賃 借 賃 借 賃 借 賃 借 賃 借 《備考》本社、工場は会社名義で所有している（平成２７年度路線価は本社１，２３０千円／平米、工場２９０千円／平 米）。 主 要 設 備 ・ 車 両 ＮＣ旋盤 各種旋盤 車輌 各種プレス 各種溶接機器 什器・備品 《備考》生産設備主体の設備で、平成２７年９月期末簿価１７億４百万円。 員 平成２２年９月期は２月に老朽化した自動旋盤の更新に約１億円、７月本社ビル外壁工事に約５０百万円の 設備投資 資金投下がされた。同２３年９月期は生産ラインのメンテナンスを行う程度だったが、同２５年９月期は生 産設備の更新に約１億円を投下。平成２７年９月期は一部の設備を約６６百万円で売却処分している。 労 務 状 況 従業員数 ※常勤役員を 1.含む 2.含まず〔現在正社員〕 男 正 社 員 臨 女 合 ３８２名〔前期末正社員〕 計 平均年令 ３８６名 ３５．７才 ２４８名 １３４名 ３８２名 平均月額給与 ３０７，１２３円 ０名 １２名 １２名 平均勤続年数 １３．８年 時 労 働 組 合 （有） 上部団体加盟 （無）〔加盟団体名〕 今後の人事（採用）計画・その他･･････ 平成２７年４月新卒１１名採用（技術部門４名、販売部門７名）。他、随時各事 業所において欠員補充の中途採用を行っている。同２８年４月新卒は５名採用予定（技術部門３名、販売部門２名）。 なお、平成２６年度、同２７年度にベースアップが実施されている。 *S-4(H2)ｲ 3/14 TSR REPORT 〔ＴＳＲ企業コード〕 9 8 - 9 9 9 9 9 9 - 8 〔ＤＵＮＳナンバー〕 1 2 - 3 4 5 - 6 7 8 9 事 品 名 秘 扱品・取引先・決済条件４ 〔商号〕 サンプル企業（株） 業 扱い形態 内 容 （扱 品） 品 構成比％ 名 扱い形態 産業用機械器具 製造 64.2 その他各種産業用機械器具 輸送用機械器具 製造 26.0 構成比％ 製造 9.8 《備考》上記は平成２７年９月期実績。構成比としては輸送用機械器具が伸長傾向にある。 仕 入 先 所在地 仕入品 目 構成比％ 関係内容・取引形態 主 要 佐川商事 東京都港区 鋼材など 9. 1 期日現金（１２０日） ヤマック 東京都北区 制御装置・駆動装置など 9. 0 期日現金（１２０日） 金田商会 東京都目黒区 制御装置 8. 7 期日現金（１２０日） 三浦製作所 千葉市中央区 制御装置 6. 0 １２０日手形決済 海津製作所 千葉県船橋市 制御装置製作外注 6. 0 期日現金（１２０日） 富士工機 東京都中央区 筐体製作外注 4. 9 半金半手（１２０日） 大山物産 東京都品川区 筐体製作外注 3. 8 半金半手（９０日） 岩井商事 東京都千代田区 電子部品・制御基盤など 3. 0 期日現金（１２０日） 山鉄商事 東京都中央区 鋼材など 2. 1 期日現金（１２０日） 海山金属 東京都中央区 鋼材など 期日現金（１２０日） アーバン 東京都中央区 電子部品など 期日現金（１２０日） 田中製作所 東京都中央区 制御基盤など 期日現金（１２０日） 《備考》上記は平成２７年９月期実績。取引先総数は約１００社前後と取引が行われている。 取 販 売 先 所在地 販売品 目 構成比％ 関係内容・取引形態 引 先 東京機械 東京都中央区 産業用機械 5. 0 手形・延現金 小川商事 東京都中央区 輸送用機械 3. 0 期日現金（１２０日） アジア精鋼 東京都港区 産業用機械 期日現金（１２０日） イマダエンジニアリング 東京都中央区 産業用機械 期日現金（１２０日） 丸山工業 東京都千代田区 輸送用機械 期日現金（１２０日） 司商事 愛知県豊田市 産業用機械 期日現金（１２０日） 山河電機 横浜市中区 産業用機械 手形・延現金 東華産業 横浜市西区 輸送用機械 期日現金（１２０日） チベット電気 東京都中央区 産業用機械 手形・延現金 ＴＳＲ産業 東京都港区 産業用機械 手形 北川工販 東京都中央区 産業用機械 手形 松山リフト 東京都目黒区 輸送用機械 手形 《備考》上記は平成２７年９月期実績。機械メーカー、実需先、商社等販売先は多岐に亘る。上記大口先に大きな変 化は見られない。 決 手形 自振 （ ９０日～１２０日 ） 支払条件 裏書 （ 日～ 日 ） ２０ 〕 〔 （ 日締 延現金 （ ４０日～１９０日 ） 翌月末 〔 〕 ） 日払 その他 （ 済 条 件 手形 自振 （１２０日～ 日 ） 回収条件 （ 日～ 日 ） ％ 区々 裏書 〔 〕 （ 日締 延現金 （ ３０日～１８０日 ） ８０ ％ 区々 〕 ％〔 ） 日受 その他 （ ファクタリング ２０ ％ ２０％ ％ ６０％ ２０％ 《備考》手形支払は大幅に減っており、期日指定現金へ移行。 《備考》手形回収は大幅減で、期日指定現金へ移行。従来の割 直接の海外取引は無し。 焦付債権 *S-5(H2)ｲ 引手形はファクタリングに代替。直輸出は無し。 平成２３年９月中部産業が銀行取引停止処分により、同社向け債権（約５百万円）が焦付、同２３年９月 期償却。平成２７年９月期は焦付は無いものの、一部で滞留債権が発生している。 4/14 TSR REPORT 〔ＴＳＲ企業コード〕 9 8 - 9 9 9 9 9 9 - 8 平成２７年１２月３１日 現在 金 融 取 引 形 態 取引先名 秘 資金状況・営業状況・企業特性 5 〔商号〕サンプル企業（株） 〔ＤＵＮＳナンバー〕 1 2 - 3 4 5 - 6 7 8 9 ( 支 店 ) （単位： ） 千円 固 定 預 金 長期借入金 短期借入金 見返資産 サイト 〔私募債 割引手形 （ 120日 ） 他 〕動産 サンプルバンク（丸の内） 150,000 8 47, 654 150,000 0 東京商業（新橋） 100,000 3 67, 568 300,000 0 0○ 横浜中央（芝） 50,000 1 39, 655 200,000 0 0○ いちご（東京） 50,000 1 51, 224 200,000 0 0○ お台場信金（築地） 30,000 1 85, 344 0 102,63 0 0○ 380,000 1,691,445 850,000 102,63 0 合 計 決 算 期 売 上 高 千円 200, 000 ○ ○ 200, 000 借入合計 〔 月 商 〔借入返済・金利〕長期２～３％、短期１．５～２．０％、手形割引２％前後。 利益金 （*印は税込） 千円 不動産 = 倍〕 3.8 売上利益率 売上伸長率 平成２２年 ９月（２０１０年） 8, 60 6, 3 88 3 8,0 0 2 0.44 ％ 91.2 ％ 既往業績 平成２３年 ９月（２０１１年） 推 移 平成２４年 ９月（２０１２年） 8, 90 5, 3 25 6 9,6 5 4 0.78 ％ 103.5 ％ 8, 85 0, 3 65 3 2,6 7 0 0.37 ％ 99.4 ％ 平成２５年 ９月（２０１３年） 8, 94 5, 2 12 4 6,6 5 5 0.52 ％ 101.1 ％ 平成２６年 ９月（２０１４年） 9, 05 1, 3 22 2 8,5 6 0 0.32 ％ 101.2 ％ 平成２７年 ９月（２０１５年） 8, 75 6, 5 14 1 9,6 6 0 0.22 ％ 96.7 ％ 資金状況・金融取引状況・その他･･････ 【資金状況】 平成２７年９月期の推定キャッシュフロー（以下ＣＦ）に於いて、営業ＣＦ－３２百万円、投資ＣＦ＋１億１ １百万円、財務ＣＦ－１億２９百万円と計算され、本業及び借入返済のマイナス分を主に固定資産の売却分で賄 っている状況にある。営業ＣＦがマイナスとなった要因としては、収支バランスが悪化（売上債権の増減－支払 債務の増減＝約４４百万円減）したことによる。財務分析の指標では、受取債権回転期間１２１日（前期比－１ 日）、棚卸資産回転期間４２日（同＋１日）に対して、支払債務回転期間９６日（同－７日）と前年比で支払先 行分が月商の約１週間分大きくなった計算となる。 手元現金は１０億６３百万円と月商１ヶ月分以上の保持を続けているが、在庫負担と合わせた運転資金需要は 月商の２ヶ月超分となっている点は考慮しておきたい。 自己資本比率３７．５％と、標準比率には及ばないものの毎期確実に内部留保を蓄積している点は評価に値す る。一方、相対的に工場設備投資への資金投下が旺盛であり、現在の借入残は過去の大型設備投資によるところ が大きい。今回設備の一部を売却しているが、上記のごとく本業の資金需要に一部があてがわれていると計算さ れる点は注意したい。 【金融取引状況】 資金調達は上記金融機関からの長期借入を主体に、短期借入は近年８億５０百万円で固定している。また、平 成２１年１月サンプルバンク引受の私募債２億円（８年後一括償還）を発行することで資金調達の安定化が図ら れ、現在運転資金に充当されている。資産背景としては本社不動産と工場不動産があるが、本社不動産はサンプ ルバンクが計１４億円の根抵当権を設定しており資金調達余力は窺えない。 【その他】 総じて、内部留保の着実な蓄積を背景に財務体質は改善傾向にあるが、資金的な余力までは窺えないことも勘 案すると、短期的な資金繰りの動向には注意が必要になる。 ＊Ｓ-6(Ｈ2) イ 5/14 TSR REPORT 〔ＴＳＲ企業コード〕 9 8 - 9 9 9 9 9 9 - 8 〔ＤＵＮＳナンバー〕 1 2 - 3 4 5 - 6 7 8 9 〔商号〕 サンプル企業（株） 秘 資金状況・営業状況・企業特性 5 既往業績・営業現況・将来性・企業特性･･････ 【営業現況】 各種生産設備に付帯関連する産業用・民生用機械器具（専用機・汎用機）の製造業者で、業界では中堅処に位 置する。 【企業特性】 生産ラインの接続部分への自社組入物に特色を持っており、固定先に対するラインの納入だけでなく、単品の スポット受注も常に数多く抱えている。得意先は多岐に及び、専業メーカー及び実需先を中心とした固定先に加 え商社経由も多い。そのため、最終ユーザーとしては国内実需先だけでなく、中国を中心とした海外メーカーも あり、海外景気の影響を一部受ける面が見られる。生産は厚木工場を中心にその他外注先を利用して柔軟に対応 している。 【平成２５年９月期】 国内需要が刺激されたことで売上高８９億４５百万円と増収を果たした。利益面では増収に伴い、経常利益９ ９百万円、当期純利益４６百万円と増益。 【平成２６年９月期】 最終ユーザーである中国需要に若干の落ち込みがあったものの、引き続き国内からの引き合いがあったことで 売上高９０億５１百万円と続伸、利益面ではベースアップなどの給与還元につき、経常利益８１百万円、当期純 利益２８百万円に留まった。 【平成２７年９月期】 実需に於いては下期以降に中国需要が落ち込みがあったものの、他方で円高の影響に拠る需要の刺激があり、 売上高は８７億５６百万円と前期比３．３％減に留まった。利益面では、原油安に拠る輸送コストの軽減などが あったものの、前年に引き続きベースアップを実施しており、経常利益は６８百万円（前期比１６．４％減）、 当期純利益１９百万円（前期比３１．１％減）と２期連続の減益となった。 【将来性】 中国経済に陰りが見えていることもあり、従来の卸先だけではなく、新規開拓を進める方針。ドロップ分程度 は賄えるものと見られ、平成２８年９月期の売上高は８８億円内外と微増を予定する。また、利益面では輸送コ スト減の恩恵を受けることで経常利益１億円、当期純利益３０百万円と持ち直す見込みにある。 現段階で営業面は弱含みの推移にあるが、今後の海外動向によっては業績面への更なる影響も避けられないと ころであり、資金面についても改善傾向ではあるものの、十分な内容とも言えないことから、評価としては多少 抑えた内容となっている。 ＊Ｓ-6(Ｈ2) イ 6/14 〔ＤＵＮＳナンバー〕 1 2 - 3 4 5 - 6 7 8 9 秘 TSR REPORT 〔ＴＳＲ企業コード〕 9 8 - 9 9 9 9 9 9 - 8 不動産明細表 〔商号〕 サンプル企業（株） 番 号 所在地 地番 （家屋番号） 地目または構造 【代表者】サンプル 太郎 取 ｍ２ 面積（ ） 得 日 取 得 原 因 所有者・その他 昭和４９年 ８月２１日 東京都中央区日本橋１－９９ 53.70 売買 －９９ サンプル企業（株） ｍ２ １ 中央区日本橋１丁目 宅地 ９９－９７ ２ 中央区日本橋１丁目 宅地 昭和４９年 ８月２１日 東京都中央区日本橋１－９９ 102.70 売買 ９９－９８ －９９ サンプル企業（株） ｍ ２ ３ 中央区日本橋１丁目 宅地 昭和４９年 ８月２１日 東京都中央区日本橋１－９９ 98.10 売買 －９９ サンプル企業（株） ｍ２ ９９－９９ ４ 中央区日本橋１丁目 店舗・事務所 昭和４９年１２月２５日 東京都中央区日本橋１－９９ 1,204.56 所有権保存 ９９－９８、９９－９９ （ 鉄骨，陸屋根 ９９－９９） －９９ サンプル企業（株） ｍ ２ ６Ｆ建 ｍ２ ｍ２ ｍ２ 抵当権設定の有無 （有り） 符 登記年月日 号 金 額 抵 当 の 種 類 原因・債権範囲 A 昭 和 4 9 年 8 月 2 1 日 根抵当 50 ,0 00 万円 銀行取引など B 昭 和 4 9 年 1 2 月 2 5 日 根抵当 90 ,0 00 万円 銀行取引など 返 済 期 限 金 利 債 務 者 住所及び氏名 債権者（ ）内取扱店 住所及び氏名 平成 年 月 日 サンプル企業（株）東京都 サンプルバンク（新橋）東京 千代田区大手町１－９９－ 都中央区中央１－１－１ 平成 年 月 日 サンプル企業（株）東京都 サンプルバンク（新橋）東京 千代田区大手町１－９９－ 都中央区中央１－１－１ 万円 万円 万円 万円 Ａ：共担（さ）１２３４－（１，２，３，４）の物件 摘 Ｂ：共担（た）４５６７－（１，２，３，４）の物件 要 Ａ，Ｂ：平成２７年１２月３１日確認 ＊E-1(Ｈ1) イ 〔整理番号 〕 A 1 2 3 4 5 平成２７年１２月３１日調査 7/14 不動産 登記 簿 から 転 記し ており ま す。 【物件住居表示】東京都中央区日本橋１－９９－９９ TSR REPORT 固定比率 固定資産 自己資本 資 産 ・ 資 本 効 率 有利子負債 有利子負債 構成比率 総 資 本 受取債権 年売上高 回 転 率 受取債権 棚卸資産 年売上高 回 転 率 棚卸資産 固定資産 年売上高 回 転 率 固定資産 年売上高 総 資 本 回 転 率 * 年売上原価 回 転 率 支払債務 総利益率 売 上 高 収 業 利 益 率 営業利益 経 常 経常利益 利 益 率 売 上 高 益 営 性 比 総 利 益 率 純利益率 売 上 高 純 利 益 売 上 高 成 長 性 比 率 売 上 高 当期売上高 増 加 率 前期売上高 経常利益 当期経常利益 増 加 率 前期経常利益 従 売上高 業 員 決算月数 数 売上原価 従 販売管理費 業 決算月数 員 数 １人１ヵ月 従 売 上 高 業 員 １人１ヵ月 効 総 費 用 率 期 末 従 業 員 数 ％ 116.4 ％ 年 33.1 2.9 回 128日 8.5 回 43日 2.3 回 157日 0.9 回 * 1.0回 年 年 年 388日 9,503,9 94 総 資 本 支払債務 9,350,446 * 382 日 * 7,346,5 42 年 3.3 回 2,212,6 11 110日 ％ 1,598,6 70 8,945,2 12 17.87 ％ 206,5 70 2.31 8,945,2 12 ％ 99,6 34 1.11 8,945,2 12 ％ 46,6 55 0.52 8,945,2 12 ％ 8,945,2 12 8,850,3 65 101.1 ％ 99,6 34 82,0 44 121.4 ％ 116.9 ％ 116.0 ％ 32.4 年 3.0 回 122日 年 9.0 回 41日 年 2.4 回 155日 年 1.0 回 * 370日 9,187,27 4 9,082,714 * 7,354,65 1 年 3.6 回 2,071,32 7 103日 ％ 1,696,67 1 9,051,32 2 18.75 ％ 191,44 9 2.12 9,051,32 2 ％ 81,52 9 0.90 9,051,32 2 ％ 28,56 0 0.32 9,051,32 2 ％ 9,051,32 2 8,945,21 2 101.2 ％ 81,52 9 81.8 99,63 4 千円 1,887 1,954 1,844 153.9 19 7.4 ％ ％ 119.7 14 1.0 ％ ％ 111.1 8 9.1 ％ ％ 369日 8,851,145 8,747,645 * 365 日 * 千円 0.9回 4 15日 415日 千円 3 82 千円 1 860 名 → → → 75 名 《備考》標準比率は「機械工具製造業」を適用。 *印は有価証券報告書提出基準に則り、脚注の割引手形、裏書譲渡手形を加味しないで算出した値です。ＴＳＲでは割引手形、裏書譲渡手形は債務として残るものと みなしており、信用調査機関として実態に近い財務分析を行なう為、総資本の一部として従来通りの計算により値を算出しております。 ＊E-2(Ｈ2) イ ・ １ ０ ０ ・ ０ 千円 1 947 1,8 72 名 → 7,275,612 年 3.8回 年 5.7 回 1,913,468 96日 65日 → ％ ％ 1,480,902 8,756,514 16.91 22 .60 ％ ％ 176,770 4 .49 2.02 8,756,514 ％ ％ 68,106 5 .65 0.78 8,756,514 ％ ％ 19,660 3 .16 0.22 8,756,514 ％ ％ 8,756,514 96.7 10 3.5 9,051,322 ％ ％ 68,106 83.5 13 2.7 81,529 千円 386 1.0回 * ９ ９ ９ ９ ９ 2 8.4 → 32.3 年 3.0回 年 4.3 回 121日 85日 → 年 8.7回 年 7.8 回 42日 47日 → 年 2.4回 年 2.0 回 154日 1 84日 → 年 1.0回 年 0.9 回 1,9 10 1,913 名 ％ 千円 千円 395 366日 * 50.0 ％ * 1.0回 37.9 * → 149.5 5,063,533 3,289,080 3,938,080 3,289,080 3,684,112 3,317,359 2,858,380 8,851,145 8,756,514 2,908,492 8,756,514 1,004,787 8,756,514 3,684,112 8,756,514 4 9.6 37.5 * → 116.5 ％ 8,747,645 → 流動負債 率 ％ 36.4 * → 比 当座比率 当座資産 150.8 5,244,21 0 3,508,23 1 4,101,12 1 3,508,23 1 3,838,50 4 3,307,69 9 2,978,21 2 9,187,27 4 9,051,32 2 3,022,25 9 9,051,32 2 1,007,39 0 9,051,32 2 3,838,50 4 9,051,32 2 36.0 * 3,317,359 8,851,145 → 流動負債 性 ％ 9,082,714 比率 （ 2 6 6 4 ） ％ ％ → 5,509,7 57 3,654,4 62 4,257,4 35 3,654,4 62 3,840,6 89 3,299,1 39 3,146,5 69 9,503,9 94 8,945,2 12 3,137,5 52 8,945,2 12 1,052,5 63 8,945,2 12 3,840,6 89 8,945,2 12 流動資産 35.3 * 3,307,69 9 9,187,27 4 業種コード 理想形 - 算出基礎 → 全 流動比率 34.7 9,350,446 * 比率 ％ → * 算出基礎 平成２７年 ９月期 標 準 比 率 → 総 資 本 安 比率 ％ 3,299,1 39 9,503,9 94 自己資本 自己資本 比 率 平成２６年 ９月期 （単位： 千 円 ） → 算出基礎 析 → 平成２５年 ９月期 分 → 算出式 務 表中の記号「 」は、比率が ％以上またはマイナス値の場合、及び回転率が 回 以上の場合を示します。また回転日数の「 ０ 」は一日以下の場合を示します。 財 比率名 財務分析 〔商号〕 サンプル企業（株） → 〔ＤＵＮＳナンバー〕 1 2 - 3 4 5 - 6 7 8 9 秘 → 〔ＴＳＲ企業コード〕 9 8 - 9 9 9 9 9 9 - 8 8/14 TSR REPORT 貸 借 延 産 資 合 産 合 計 〕〔 計 〕〔 定 資 産 合 計 〕〔 形 固 定 資 産 計 ）（ 物 及 び 付 属 設 備 築 物 械 装 置 輛 運 搬 具 具 器 具 備 品 地 ー ス 資 産 設 仮 勘 定 の 他 有 形 固 定 資 産 価 償 却 累 計 額 損 損 失 累 計 額 形 固 定 資 産 計 ）（ れ ん （ 営 業 権 ） フ ト ウ ェ ア の 他 無 形 固 定 資 産 資 等 資 産 計 ）（ 資 有 価 証 券 資 金 期 貸 付 金 期 未 収 入 金 産 更 生 債 権 等 期 前 払 費 用 フ ト ウ ェ ア 金 保 証 金 延 税 金 資 産 期 リ ー ス 債 権 の 他 投 資 等 資 産 倒 引 当 金 権 償 却 特 別 勘 定 *Ｅ-１１ ＊脚注＊ 有形固定資産減価償却累計額 〔 資 〔 繰 〔固 （有 建 構 機 車 工 土 リ 建 そ 減 減 （無 の ソ そ （投 投 出 長 長 破 長 ソ 敷 繰 長 そ 貸 債 １６８５４２６ 〕 〔 〔 〕 １７３４０７８ 〕 〔 ） （ ） （ 〕 〔 （ ） 〔 〕 ９０８２７１４ ４４８６５２ ４３３８９８ ９３５０４４６ ８６１０５ ２５２５２ １１４００６７ ３８４６５２ ５０５００ １７０１５８ ２５２５２ ３８３８５０４ ２６７３１８５ ２４３２５０ ５５５６２ １７８７４５２ ３８４２５ ２７５１２ ５２０９８４ ８６１０５ ） （ ） （ ２５４１３ ２５４１３ １０６５１７１ ３２４５１０ ５０５００ １７０１５８ 〕 〔 ） （ ３８４０６８９ ２７５０１０５ ２６４５１０ ５６４８２ １８４１１６６ ３８５１３ ２８４５０ ５２０９８４ ） ） 〕 ） 対 １７７６６３９ ８７４７６４５ ４０５１３２ ８６１０５ 〕 〕 ２５２５２ １０９４５１２ ） ３８４６５２ ５０５００ １６８１２３ ２５２５２ ） ３６８４１１２ 〕 ２５６４３４８ ） ２３５４６２ ４９８５２ １７０４６８４ ３１５２４ ２１８４２ ５２０９８４ 〔ＴＳＲ企業コード〕9 8 - 9 9 9 9 9 9 - 8 〔ＤＵＮＳナンバー〕1 2 - 3 4 5 - 6 7 8 9 〔商号〕サンプル企業（株） 資 産 の 部 平成２５年 ９月期 平成２６年 ９月期 平成２７年 ９月期 ５２４４２１０ 〕 ５５０９７５７ 〕 ５０６３５３３ 〔 流 動 資 産 合 計 〕〔 〔 〔 ４１０１１２１ ） （当 ４２５７４３５ ） ３９３８０８０ （ （ 座 資 産 計 ）（ 現 金 及 び 預 金 １０６３４２２ １１５３４３１ １０１３０８８ ９５０８２２ １０２５４５８ ８５１２３０ 受 取 手 形 １９６６８７７ １９５８５４６ １９５３７６２ 売 掛 金 工 事 未 収 入 金 有 価 証 券 １２００００ １２００００ １２００００ １００７３９０ ） １０５２５６３ ） １００４７８７ （ （ （棚 卸 資 産 計 ）（ 製 品 商 品 ７８４１１ ７８６１９ ８３６１４ 半 製 品 仕 掛 品 ８２８９７４ ８７５４２１ ８２２５４１ 未 成 工 事 支 出 金 原 材 料 貯 蔵 品 １００００５ ９８５２３ ９８６３２ １３５６９９ ） （ そ の 他 の 流 動 資 産 計 ）（ １９９７５９ ） １２０６６６ （ （ 前 渡 金 前 払 費 用 未 収 収 益 短 期 貸 付 金 未 収 入 金 ３５４１１ ４３５１２ ２２０１４ 仮 払 金 不 渡 手 形 等 繰 延 税 金 資 産 リ ー ス 債 権 立 替 金 そ の 他 流 動 資 産 １００２８８ １５６２４７ ９８６５２ 貸 倒 引 当 金 債 権 償 却 特 別 勘 定 表 ＊脚注＊ 割 引 裏 書 譲 手 渡 手 形 形 負 債 ・ 純 資 産 の 部 流 動 負 債 合 計 支 払 手 形 買 掛 金 工 事 未 払 金 短 期 借 入 金 一年内返済の長期借入金 一 年 内 償 還 の 社 債 コマーシャルペーパー 未 払 金 未 払 法 人 税 等 未 払 事 業 税 等 未 払 消 費 税 等 未 払 費 用 前 受 金 未 成 工 事 受 入 金 預 り 金 仮 受 金 前 受 収 益 リ ー ス 債 務 賞 与 引 当 金 流 動 負 債 性 引 当 金 設 備 関 係 支 払 手 形 設 備 関 係 未 払 金 圧 縮 記 帳 特 別 勘 定 繰 延 税 金 負 債 そ の 他 流 動 負 債 〔 固 定 負 債 合 計 社 債 長 期 借 入 金 長 期 支 払 手 形 長 期 未 払 金 退 職 給 付 引 当 金 固 定 負 債 性 引 当 金 長 期 預 り 保 証 金 繰 延 税 金 負 債 負 の の れ ん 長 期 リ ー ス 債 務 そ の 他 固 定 債 務 債 合 計 〔負 資 本 金 新 株 式 申 込 証 拠 金 〔資 本 剰 余 金 合 計〕 資 本 準 備 金 （その他資本剰余金計） 資本金・資本準備金減少差益 自 己 株 式 処 分 差 益 そ の 他 資 本 剰 余 金 〔利 益 剰 余 金 合 計〕 利 益 準 備 金 （その他利益剰余金計） 任 意 積 立 金 等 繰 越 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 自 己 株 式 申 込 証 拠 金 ＜ 株 主 資 本 合 計 その他有価証券評価差額金 繰 延 ヘ ッ ジ 損 益 土 地 再 評 価 差 額 金 ＜ 評価・換算差 額等合計 ＜ 新 株 予 約 権 資 産 合 計 〔純 〔負 債 ・ 純 資 産 合 計 〔 照 ＞＜ ＞＜ 〕〔 〕〔 ＞＜ （ 〔 （ 〔 〕〔 〕〔 〕〔 秘 １６０２３５ １０６５８ ２２６６７８４ ２０００００ １８２３６５２ １５５１３５ １０６５２ ２３９６８４５ ２０００００ １９４３０２１ ） （ 〔 〕 ） （ １５３５４８ ０ ３２９９１３９ ９３５０４４６ ＞＜ ＞＜ 〔 〕 〕 〔 ３２９９１３９ ＞＜ ３０９９１３９ ２５０００ ３０７４１３９ ２５１２０００ ５６２１３９ ） （ 〕 〔 ） （ 〕 〔 〕 〔 〕 〔 １０４５６０ ０ ３３０７６９９ ９０８２７１４ ＞＜ ＞＜ 〕 〔 〕 〔 ３３０７６９９ ＞＜ ３１０７６９９ ２５０００ ３０８２６９９ ２５１２０００ ５７０６９９ ５７７５０１５ ２０００００ ６０５１３０７ ２０００００ 〕 〔 ２４３１３２ ２５３８２４ 〔 〕 １０２６４５ １１４８２４ 〕 〔 ２６４８２１ ４８５４５ ８５００００ ２５８０９６ ５３１４４ ８５００００ ） 〕 〕 ＞ ＞ 〕 〕 9/14 １０３５００ ０ ３３１７３５９ ８７４７６４５ ３３１７３５９ ＞ ３１１７３５９ 〕 ２５０００ ３０９２３５９ ） ２５１２０００ ５８０３５９ ５４３０２８６ ２０００００ ２３６３２６ １１３６６ ２１４１２０６ 〕 ２０００００ １７０４８８０ １３５０２３ ９５３５０ ２３５４６２ ４８４１１ ８５００００ 千 円） (単位： 平成２５年 ９月期 平成２６年 ９月期 平成２７年 ９月期 ３６５４４６２ 〕 ３５０８２３１ 〕 ３２８９０８０ 〕 〔 〔 ６６５１２５ ６２４１３２ ５９３２３２ １５４７４８６ １４４７１９５ １３２０２３６ TSR REPORT 特 別 利 益 計 前 期 損 益 修 正 損 固 定 資 産 売 却 損 固 定 資 産 評 価 損 損 減 損 損 失 棚 卸 資 産 評 価 損 投 資 有 価 証 券 売 却 損 投 資 有 価 証 券 評 価 損 圧縮記帳損・同引当金繰入 益 貸 倒 損 失 そ の 他 の 特 別 損 失 特 別 損 失 計 *Ｅ-１2 ３０３２２ １８４４２ １８４４２ ３２６４５ １８５６４ １８５６４ ３２５６４ ２０５４３ ２０５４３ 未 処 分 利 益 ）（ ）（ ４６６５５ ） （ ） （ ２８５６０ ） （ ） （ ） １９６６０ ） 意 積 退 処 準 配 計 ）（ 金 ）（ 金 減 価 償 却 実 施 額 期 末 従 業 員 数 （名） 決 算 月 数 [注記] ＊脚注＊ 額 越 立 分 額 計 ）（ 備 金 当 金 賞 与 職 金 （ 当 期 処 分 次 期 繰 （ 任 （ 当 期 未 利 益 株 主 役 員 役 員 ( ６４６３８ ３９５ １２ カ 月 ） ） （ ） （ ） （ ( ４８６５２ ３８６ １２ カ 月 ） （ ） ） （ ） （ ( 10/14 ４２５６１ ３８２ １２ カ 月 ） ） ） ） (自） 平成２４年１０月 １日 平成２５年１０月 １日 平成２６年１０月 １日 (至） 平成２５年 ９月３０日 平成２６年 ９月３０日 平成２７年 ９月３０日 （ 当 期 未 処 分 利 益 ）（ ） （ ） （ ） 準 備 金 積 立 金 取 崩 額 [利益処分案/利益金処分計算書] 期 当 期 純 利 益 前 期 繰 越 利 益 過 年 度 法 人 税 等 調 整 額 準 備 金 積 立 金 取 崩 額 中 間 配 当 金 中間配当利益準備金積立額 （ 当 （ （税 法 法 法 そ 秘 千 円） (単位： (自） 平成２４年１０月 １日 平成２５年１０月 １日 平成２６年１０月 １日 (至） 平成２５年 ９月３０日 平成２６年 ９月３０日 平成２７年 ９月３０日 引 前 当 期 純 利 益 ）（ １１１６５５ ） ９５６１０ ） ７９９８６ ） （ （ ６５０００ ６７０５０ ６０３２６ 人 税 等 充 当 額 人 税 等 調 整 額 人 税 還 付 金 等 の 他 調 整 額 損 益 計 算 書 ・ 利 益 金 処 分 計 算 書 〔ＴＳＲ企業コード〕9 8 - 9 9 9 9 9 9 - 8 〔ＤＵＮＳナンバー〕1 2 - 3 4 5 - 6 7 8 9 〔商号〕サンプル企業（株） (自） 平成２４年１０月 １日 平成２５年１０月 １日 平成２６年１０月 １日 (至） 平成２５年 ９月３０日 平成２６年 ９月３０日 平成２７年 ９月３０日 売 上 高 ８７５６５１４ ９０５１３２２ ８９４５２１２ ８７５６５１４ ９０５１３２２ ８９４５２１２ 売 上 高 完 成 工 事 高 営 業 収 益 営 売 上 値 引 戻 り 高 ７２７５６１２ ７３５４６５１ ７３４６５４２ 売 上 原 価 計 ７２７５６１２ ７３５４６５１ ７３４６５４２ 売 上 原 価 期 首 製 品 商 品 棚 卸 高 当 期 商 品 仕 入 高 業 当 期 原 価 期 末 製 品 商 品 棚 卸 高 仕 入 値 引 戻 し 高 そ の 他 売 上 原 価 （売 １４８０９０２ ） １６９６６７１ ） １５９８６７０ ） 上 総 利 益 ）（ （ （ 損 １３０４１３２ １５０５２２２ １３９２１００ 販 売 費 ・ 一 般 管 理 費 ５２２３０ ５０３１０ ４０３５１ 役 員 報 酬 １００２６５５ １０４５２８０ ９８５６２５ 給 料 手 当 １０３２２ ９２４２ ７５５２ 賞 与 引 当 金 繰 入 額 ７６２４ ６８２１ ６２３３ 退 職 金 益 ４０１０ ６２１０ ３５１０ 退職給与引当金繰入額 ４２４５１ ４０９７３ ３８０２１ 法 定 福 利 費 ３４７１０８ １８４１１８ ３１０８０８ その他の販売・管理費 １９１４４９ ） ２０６５７０ ） １７６７７０ ） 業 利 益 ）（ （営 （ （ １１２００ １１２００ １１２００ 受 取 利 息 受 取 配 当 金 為 替 差 益 固 定 資 産 売 却 益 営 有 価 証 券 売 却 益 有 価 証 券 評 価 益 そ の 他 の 営 業 外 収 益 業 ５２８４ ７３２４ ５０１３ 雑 収 入 営 業 外 収 益 計 １６４８４ １８５２４ １６２１３ ６１３５４ ６２３５１ ６２３１１ 支 払 利 息 割 引 料 外 為 替 差 損 固 定 資 産 売 却 損 固 定 資 産 評 価 損 損 棚 卸 資 産 評 価 損 有 価 証 券 売 却 損 有 価 証 券 評 価 損 益 貸 倒 損 失 ６５０５０ ６３１０９ ６２５６６ そ の 他 の 営 業 外 費 用 営 業 外 費 用 計 １２６４０４ １２５４６０ １２４８７７ 常 損 益 ）（ ８１５２９ ） （ （ （ 経 ９９６３４ ） ６８１０６ ） 前 期 損 益 修 正 益 固 定 資 産 売 却 益 投 資 有 価 証 券 売 却 益 特 投 資 有 価 証 券 評 価 益 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 債権償却特別勘定戻入額 そ の 他 引 当 金 戻 入 額 ３２６４５ ３２５６４ ３０３２２ そ の 他 特 別 利 益 別 *Ｅ-１３ 前期末残高 当期変動額 新株の発行 剰余金の配当 当期純利益 自己株式の取得 自己株式の処分・消却 企業結合による増加 企業分割による減少 その他株主資本の変動額 株主資本以外の変動額 当期変動額合計 当期末残高 平成27年 9月期 前期末残高 当期変動額 新株の発行 剰余金の配当 当期純利益 自己株式の取得 自己株式の処分・消却 企業結合による増加 企業分割による減少 その他株主資本の変動額 株主資本以外の変動額 当期変動額合計 当期末残高 平成26年 9月期 前期末残高 当期変動額 新株の発行 剰余金の配当 当期純利益 自己株式の取得 自己株式の処分・消却 企業結合による増加 企業分割による減少 その他株主資本の変動額 株主資本以外の変動額 当期変動額合計 当期末残高 平成25年 9月期 2512000 2512000 25000 25000 200000 200000 ［注記］ 2512000 25000 200000 2512000 2512000 2512000 任意積立金 等 25000 利益準備金 200000 資本剰余金 合計 25000 その他資本 剰余金 200000 資本準備金 25000 新株式申込 証拠金 利益剰余金 26655 3299139 26655 3099139 26655 562139 8560 3307699 3307699 -10000 19660 9660 3317359 -20000 28560 8560 3107699 3107699 -10000 19660 9660 3117359 -20000 28560 8560 570699 570699 -10000 19660 9660 580359 -20000 28560 3099139 562139 3299139 -20000 46655 -20000 46655 株主資本 合計 -20000 46655 自己株式申込 証拠金 3272484 自己株式 3072484 利益剰余金 合計 535484 繰越利益 剰余金 その他利益剰余金 200000 資本金 資本剰余金 株主資本等変動計算書 株主資本合計 〔ＴＳＲ企業コード〕9 8 - 9 9 9 9 9 9 - 8 〔ＤＵＮＳナンバー〕 1 2 - 3 4 5 - 6 7 8 9 〔商号〕サンプル企業（株） TSR REPORT その他有価 証券評価 差額金 繰延ヘッジ 損益 土地再評価 差額金 評価・換算差額等合計 評価・換算 差額等合計 26655 3299139 -20000 46655 3272484 純資産合計 11/14 9660 3317359 -10000 19660 千 円 ） (単位： 3307699 8560 3307699 -20000 28560 千 円 ） (単位： 3299139 新株予約権 千 円 ） (単位： 秘 〔ＴＳＲ企業コード〕 ９８－９９９９９９－８ 〔ＤＵＮＳナンバー〕 １２－３４５－６７８９ TSR REPORT 秘 推定キャッシュフロー計算書 〔商号〕サンプル企業（株） 推 定 キャ ッ シ ュフ ロ ー計 算 書 項目名 営 業 Ｃ Ｆ 税引前当期純利益 減価償却費 減損損失 引当金の増減 受取利息及び受取配当金 支払利息 有価証券売却･評価損益 固定資産売却･評価損益 投資有価証券売却･評価損益 売上債権の増減 棚卸資産の増減 支払債務の増減 その他営業活動による増減 小計 利息及び配当金の受取額 利息の支払額 法人税等の支払額 営業活動によるＣＦ 投 資 Ｃ Ｆ 財 務 Ｃ Ｆ 有価証券の増減 固定資産の増減 投資有価証券の増減 貸付金の増減 その他投資活動による増減 投資活動によるＣＦ フリーキャッシュフロー 短期借入金の増減 長期借入金の増減 社債の増減 リース債務の増減 資本金の増減 自己株式の増減 配当金の支払額 その他財務活動による増減 財務活動によるＣＦ 現預金の増減 現預金の期首残高 現預金の期末残高 脚注 ＢＳの当期現預金残高 （単 位 ：千 円 ） 平成２５年 ９月期 増加率(%) 平成２６年 ９月期 増加率(%) 平成２７年 ９月期 増加率(%) 111,655 64,638 0 9,304 -11,200 62,351 0 0 0 -13,857 -26,721 78,754 48,749 323,673 11,200 -62,351 -58,212 214,310 0 -172,271 -79,375 -8,158 148,505 -111,299 103,011 -115,006 62,694 0 0 0 0 -20,000 0 -72,312 30,699 1,122,732 1,153,431 1,153,431 56.8 4.2 -36.9 -9.3 3.0 -109.8 -790.5 149.0 1242.9 73.2 9.3 -3.0 -60.4 113.8 -252.0 -684.8 1104.7 -196.3 -52.3 -2718.1 158.9 0.0 44.6 -64.0 8.2 2.7 95,610 48,652 0 -5,592 -11,200 61,354 0 0 0 115,293 45,173 -141,284 58,612 266,618 11,200 -61,354 -71,649 144,815 0 28,429 -60,142 0 -14,754 -46,467 98,348 -48,988 -119,369 0 0 0 0 -20,000 0 -188,357 -90,009 1,153,431 1,063,422 -14.4 -24.7 -160.1 0.0 -1.6 932.0 269.1 -279.4 20.2 -17.6 0.0 1.6 -23.1 -32.4 116.5 24.2 100.0 -109.9 58.3 -4.5 57.4 -290.4 0.0 -160.5 -393.2 2.7 -7.8 79,986 42,561 0 -32,018 -11,200 62,311 0 0 0 113,767 2,603 -157,859 -20,913 79,238 11,200 -62,311 -60,460 -32,333 0 66,276 0 2,035 43,520 111,831 79,498 -1,060 -118,772 0 0 0 0 -10,000 0 -129,832 -50,334 1,063,422 1,013,088 1,063,422 分析項目 -16.3 -12.5 -472.6 0.0 1.6 -1.3 -94.2 -11.7 -135.7 -70.3 0.0 -1.6 15.6 -122.3 133.1 100.0 395.0 340.7 -19.2 97.8 0.5 50.0 31.1 44.1 -7.8 -4.7 1,013,088 平成２５年 平成２６年 平成２７年 ９月期 ９月期 ９月期 ｷｬｯｼｭﾌﾛｰ･ﾏｰｼﾞﾝ(％) 2.40 1.60 -0.37 CFｲﾝﾀﾚｽﾄｶﾊﾞﾚｯｼﾞﾚｼｵ(倍) [(営業ＣＦ＋支払利息･割引 料)÷支払利息･割引料] 4.44 3.36 0.48 30.55 30.28 35.96 [営業ＣＦ÷売上高×100] CF有利子負債返済能力(年) [有利子負債÷フリーＣＦ] ＊本表は公開された決算書のうち、連続した決算期の 財務数値に基づく推定数値です。 *E-14 12/14 〔ＴＳＲ企業コード〕 ９８－９９９９９９－８ 〔ＤＵＮＳナンバー〕 １２－３４５－６７８９ TSR REPORT 〔商号〕サンプル企業（株） （注１）◆は各比率の最新決算期における業界平均を表示しています。 ただし、業界平均が目盛の最大値を超える場合は「最大値」、最小値を下回る場合は「最小値」として表示しています。 （注２）グラフ「１」～「６」は、必要な数値の入手状況によって、グラフを作成できない場合、または不連続となる場合がございます。 *E-15 秘 業績グラフ 13/14 TSR REPORT 〔ＴＳＲ企業コード〕 ９８－９９９９９９－８ 〔ＤＵＮＳナンバー〕 １２－３４５－６７８９ 秘 決算書グラフ 〔商号〕サンプル企業（株） ９．損 益 分岐 点 分析 推 移 項目 平成25年 9月期 平成26年 9月期 平成27年 9月期 売上高 8,945 9,051 8,757 損益分岐点売上高 （固定費÷限界利益率） 8,374 8,636 8,361 変動費 7,347 7,355 7,276 限界利益 （売上高－変動費） 1,598 1,696 1,481 限界利益率 （限界利益÷売上高×100） 17.9% 18.7% 16.9% 固定費 1,499 1,615 1,413 売上高損益分岐点倍率 （売上高÷損益分岐点売上高） 1.07 1.05 1.05 １ ０ ． 財 務 レ ーダ ー チ ャ ー ト 総資本回転日数 200 効率性 経常利益率 棚卸資産回転日数 100 収益性 総利益率 0 平成25年 平成26年 平成27年 平均値(100) 最大値(200) 1人当たり月経常利益 固定比率 安全性 1人当たり月売上高 流動比率 生産性 ※数値は、対象企業財務比率÷業界平均値で求めています。 チャート上の目盛100は、対象企業の業界平均値を表しており、 目盛200が最大値です。 （注１）グラフ「７」～「１０」は、決算書の入手状況によって、グラフを作成できない場合、または不連続となる場合がございます。 （注２）有利子負債利子率＝「支払利息割引料」÷「期末有利子負債」×１００、その他の比率の算出式は本頁又は別紙「財務分析」をご覧下さい。 *E-16 14/14
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