第17期 決算公告 札幌市中央区北3条西4丁目1-1 株式会社 ジャルセールス北海道 代表取締役社長 藤田 克己 貸 借 対 照 表 平成22年3月31日 現在 （単位：千円） 資 産 の 部 科 目 負債・資本の部 金 額 科 （資産の部） Ⅰ．流動資産 目 金 額 （負債の部） 2,049,690 Ⅰ．流動負債 1,323,839 現金・預金 391,327 買掛金 804,723 売掛金 431,158 未払金 28,415 貯蔵品 3 未払法人税等 301 前渡金 22,898 未払事業税等 812 貸付金 1,034,368 未払消費税 11,597 未払費用 82,341 未収入金 164,944 前払費用 581 旅行前受金 107,615 8,942 預り旅行券 43,493 その他流動資産 貸倒引当金 Ⅱ．固定資産 ▲ 4,534 未精算旅行券 194,034 その他流動負債 241,036 3,502 (1)有形固定資産 9,308 器具備品 9,308 長期未払金 23,479 (2)無形固定資産 7,019 長期預り金 210,100 電話加入権 598 退職給付引当金 389,821 ソフトウェア 6,421 負債の部合計 177,705 （純資産の部） (3)投資その他の資産 関係会社株式 Ⅱ．固定負債 623,401 1,947,241 10,142 Ⅰ．株主資本 296,484 153,919 １．資本金 250,024 417 ２．資本剰余金 200,025 その他投資 32,940 資本準備金 200,025 貸倒引当金 ▲ 19,714 ３．利益剰余金 ▲ 153,565 差入保証金 長期前払費用 資 産 合 計 2,243,725 （注）記載金額は、千円未満を切捨てて表示しております。 その他利益剰余金 ▲ 153,565 純資産の部合計 296,484 負債・純資産合計 2,243,725 自 平成21年 4月 1日 至 平成22年 3月31日 金 額 損 益 計 算 書 概 要 (単位:千円) 区 分 売 上 高 売 上 原 価 売上総利益金額 販売費及び一般管理費 営業利益金額 9,815,223 8,655,688 1,159,535 1,117,889 41,645 営 業 外 収 益 14,085 営 業 外 費 用 5,683 経常利益金額 50,048 特 別 利 益 3,188 特 別 損 失 2,427 税引前当期純利益金額 50,809 法人税･住民税および事業税額 17,733 法人税等調整額 18,470 当期純利益金額 （注）記載金額は、千円未満を切捨てて表示しております。 14,605 Ⅰ.重要な会計方針に係る事項に関する注記 １. 資産の評価基準及び評価方法 その他有価証券 時価のあるものについては、決算期末日の市場価格等に基づく時価法により評価している。 （評価差額は全額資本直入法により処理している。） 時価のないものについては、移動平均法による原価法により評価している。 ２. 棚卸資産の評価基準及び評価方法 棚卸資産の評価基準及び評価方法は、最終仕入原価法による原価法を採用している。 ３. 固定資産の減価償却方法 （１）有形固定資産 定率法によっております。 但し、平成１０年４月１日以降取得した建物（建物附属設備を除く）については、定額法によっております。 （２）無形固定資産 定額法によっております。 ４. 引当金の計上基準 （１）貸倒引当金 売掛債権、貸付金等の貸倒の損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定 の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。 （２）退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。 ５. その他計算書類の作成のための基本となる重要事項 ① 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 ② リース取引の処理方法 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリース取引のうち、リース取引開始日 が企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」の適用初年度開始前のリース取引については、通常の賃 貸借取引に係わる方法に準じた会計処理によっております。 Ⅱ. 株主資本等変動計算書に関する注記 当該事業年度の末日における発行済株式の数 普通株式：5,170株
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