Na temelju čl.250, ZTD-a, jedini član Uprave – direktor društva s ograničenom odgovornošću Elektra Labin, Rudarska 9, dalje: Društvo, Veljko Zuljani ing.el. dana 09.03.2012 donio je i podnijeti će Glavnoj skupštini Društva GODIŠNJE IZVJEŠĆE o stanju društva za 2011 godinu 1. OBAVIJEST O RADNICIMA Društvo je na dan 31.12.2011. godine imalo 27 stalno zaposlenih radnika i 3 radnika na određeno vrijeme, slijedeće kvalifikacione strukture te udjelima u postotku u tablici br.1: Tablica 1. Stručna VSS VŠS SSS NSS VKV KV NKV UKUPNO sprema Broj 3 3 2 11 9 1 30 1 radnika Struktura 3 10 10 7 37 30 3 100 % Iz tablice 1. vidi se da je ukupno 10 % radnika sa nižom stručnom spremom, što je rezultat naslijeđene kvalifikacione strukture iz prošlosti, dok ukupno 77% radnika ima srednju ili u rangu srednje stručne spreme (VKV i KV) i to svi elektro struke. Od zaposlenika sa višom stručnom spremom sva tri su inženjeri elektrotehnike. U odnosu na stanje 31.12.2010. broj zaposlenika se smanjio za 3%, a to je uzrokovalo odlazak u mirovinu 30.12.2011 jednog djelatnika. Od troje zaposlenika koji su zaposleni na određeno vrijeme u planu je kod produžavanja ugovora da se jedan zaposli na neodređeno vrijeme. Pregled prosječnih plaća radnika Društva u posljednjih 4 godine prikazan je u nastavku u tablici br. 2. Prosječne neto plaće, u koje nije uključen porez na dohodak i prirez kao ni poseban porez na plaće, iskazane su na način kako ih prati Državni zavod za statistiku (prosječni broj zaposlenika računa se na bazi ostvarenih sati rada, kod nas je to za 2011 g 28 zaposlenika a razlog je da su prosječno dva zaposlenika bila na bolovanju preko 42 dana). Tablica 2. Lančani Lančani Lančani 2008 2009 2010 2011 Opis indeks indeksi indeksi Prosječna neto 5.278 5.346 101,29 5.324 99,59 5428 101,95 plaća Prosječna 7.604 7.736 101,73 7.572 97,88 7.776 102,70 bruto plaća Masa 89,71 1.789.016 89,96 1.869.487 104,50 neto 2.216.945 1.988.763 plaća Ukupni 3.745.581 3.369.752 89,97 2.981.870 88,49 3.055.804 102,48 troškovi osoblja Kategorije prosječnih plaća nisu bilježile neke veće promjene u promatranim razdobljima, dok je za 2011. godinu taj prosjek veći u odnosu na promatrana razdoblja isključivo zbog načina izračunavanja prosječnog broja zaposlenika što je objašnjeno u prethodnom poglavlju, jer se vrijednost bodova u 2011. godini nije povećavao. Stagnacija rasta plaća posljedica je određenih mjera koje je uprava društva uvela u toku 2010.i nastavila u 2011., a u cilju smanjenja troškova poslovanja, i prevladavanja posljedica stanja u državi i šire (kriza i recesija). Prosječne neto-plaće u Društvu porasle su u navedenom četverogodišnjem razdoblju za cca 5,8%, 2% od prosjeka plaća u RH koja iznosi 5.441 KN (Izvor.RRIF br.03/12) i veće od grupacije građevinarstva za 17% (4.743 KN). 1 Troškovi osoblja (plaća i otpremnina) sudjelovali su u strukturi ukupnih rashoda u 2008. g. sa 52,13% , u 2009. g. sa 46,69% , u 2010.g. sa 46,81% i u 2011.g. sa 44,94% vidljivo iz tablice br. 3. Tablica 3. Lančani Lančani Lančani 2008 2009 2010 2011. Opis indeks indeksi indeksi Ukupni 7.184.753 7.217.904 100,46 6.369.419 88,24 6.910.082 108,49 rashodi Ukupni troškovi 3.745.581 3.369.752 89,97 2.981.870 88,49 3.105.424 104,14 osoblja Troškovi 52,13 46,69 46,81 44,94 osoblja/Ukupni rashodi u % Udjel troškova osoblja u odnosu na ukupne rashode znatno ovisi o vrsti radova koje izvodi društvo. Ako se izvode radovi sa velikim udjelom materijala ili pod izvoditeljima onda je udio troškova osoblja manji i obrnuto. Svaka ušteda na radnoj snazi zbog toga je bitna, pa se oprezno zapošljavaju radnici na neodređeno vrijeme, osim kada se radi o stručnom kadru sa iskustvom u struci, dok se više zapošljavaju radnici na određeno vrijeme za određene poslove i kada je to nužno. 2. KRETANJE IMOVINE DRUŠTVA Kretanje imovine društva u posljednjih 4 godine prikazuje se u tablici br.4. Ukupna imovina u svim prikazanim godinama kreće se prosječno oko 4.000.000 KN. Najveći utjecaj na stanje imovine Društva ima kratkotrajna imovina u kojoj je najveća stavka „potraživanja od kupaca“ i učestvuje sa 68,37% u kratkotrajnoj imovini i 62,39% u ukupnoj imovini. U toku 2011. g. nisu se investirala veća sredstva za nabavu nove materijalne imovine, već se održavala postojeća. Tablica 4. Pozicija Nematerijalna imovina Materijalna imovina Financijska imovina Kratkotrajna imovina UKUPNA IMOVINA 31.12.2008 31.12.2009. Lančani Lančani 31.12.2010. indeks indeksi 31.12.2011. Lančani indeksi 0 6.838 0,00 3.108 45,45 2.888 92,92 587.982 576.509 98,05 435.938 75,62 311.776 71,52 39.900 50.406 126,33 0 0,00 0 0,00 3.955.286 2.835.148 71,68 3.816.208 134,60 3.282.190 86,01 4.583.168 3.468.901 75,69 4.255.254 122,67 3.596.634 84,52 REZULTATI POSLOVANJA DRUŠTVA OD 2007 DO 2011. GODINE Rezultati poslovanja i razvitak Društva prikazan je u tablici 5. u nastavku, za razdoblje od posljednjih pet godina, tj. od 2007.do zaključno 2011. godine, prikazom određenih pozicija računa dobiti i gubitka te bilance Društva. Poslovanje Društva u promatranom razdoblju je ujednačeno i za svako obračunsko razdoblje bilo je pozitivno. Posljedice krize u državi i šire, prenijele su se i na rezultate poslovanja našeg društva, pa je dobit poslije oporezivanja u 2011. manja za cca 38 u odnosu na 2007. Ukupni prihod i rashod u 2011.g. veći je u odnosu na 2010.godinu za cca 8%, a to je odraz njihove strukture odnosno činjenice da su se u 2011 .g. izvodili radovi sa većim učešćem materijala i usluga pod izvoditelja. Tako je u 2011. g. utrošeno 2.420.221 KN materijala, a u 2019.g. 1.936.9710 KN, odnosno 25% više. 2 Tablica 5. 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 Indeksi 2007=100/ 11 Indek si Pozicija 2011/10 Poslovni 7.308.168 7.371.286 6.573.737 7.173.999 77,84 9.216.486 prohodi 109,13 Poslovni 8.772.345 7.175.294 7.214.223 6.366.025 6.909.906 78,77 rashodi 108,54 Financijski 25.808 2.554 42.028 1.181 24,79 2,81 4.764 prih. Financijski 9.459 3.681 3.394 176 1,30 5,18 13.590 rash. Izvanredni 0 0 0 0 0,00 0,00 0 prih. Izvanredni 0 0 0 0 0,00 0,00 0 rash.. UKUPNI 7.333.976 7.373.840 6.615.765 7.175.180 77,81 108,46 9.221.250 PRIHODI UKUPNI 7.184.753 7.217.904 6.369.419 6.910.082 78,65 108,49 8.785.935 RASHODI DOBITAK PRIJE 435.315 149.223 155.936 246.346 265.098 60,90 107,61 OPOREZI VANJA POREZ 97.015 37.237 33.715 58.705 58.370 60,17 99,43 NA DOBITAK DOBITAK NAKON 338.300 111.986 122.221 187.641 208.728 61,70 111,24 OPOREZI VANJA Vrijednost imovine 3.817.290 4.603.044 3.492.321 4.282.140 3.625.093 94,96 84,66 AKTIVA Temeljni 440.000 440.000 440.000 440.000 440.000 100,00 100,00 kapital Vlastiti kapital 2.224.817 2.154.748 2.287.474 2.346.665 2.455.393 110,36 104,63 (kapital i pričuve) U toku 2011. god. radovi su se izvodili temeljem ugovora i narudžbi od kojih su najvažniji godišnji ugovori za radove u TE Plomin 1 i 2 preko Končar KET-a i ATO inženjeringa, održavanje javne rasvjete Grada Labina i Općine Raša, prigodno ukrašavanje grada Labina, popravak elektromotora za STSI (Ina Urinj), održavanje brana i ustava za Hrvatske vode, održavanje pogona Beneton i Rockwool kao i desetak ugovora o održavanju elektroinstalacija i uređaja u S izvedbi. Od značajnijih radova nastavili smo izvođenje radova na gradskoj knjižnici i Pjacalu za Grad Labin, a preko De conte-a, radovi za Holcim (Hrvatska), Vodovod Labin i Pula, radove na objektima Rivijera Adria u Rapcu, el.radove za Shelbox, Jedinstvo, Aluflekspack Umag i radovi na sustavu navodnjavanja Valtura za PPC Buzet. U toku 2011.g. dano je 315 ponuda, za 10% više nego 2010.g. od kojih je 57% prihvaćeno, 14% su bile informativne ponude ili su naručitelji odustali od posla, 24% je izgubljeno (bili smo skuplji ili nema nikakve povratne informacije), a 5% je još u toku. OPIS GLAVNIH RIZIKA I NESIGURNOSTI KOJIMA JE DRUŠTVO IZLOŽENO 3 IZLOŽENOST DRUŠTVA CJENOVNOM RIZIKU Za radove čije izvođenje traje kraće razdoblje između 30 do 90 dana, društvo nije u većoj mjeri izloženo cjenovnom riziku. Međutim i za te poslove se daju ponude investitorima, pa je sve ovisno o vremenskom periodu od davanja ponude do njenog prihvaćanja, realizacije ali i konačne naplate. Važan faktor je i stanje na tržištu repromaterijala i energenata koje je u zadnje vrijeme prilično nestabilno kao što su cijene nafte, bakra i sl. Veća izloženost cjenovnom riziku su godišnji i višegodišnji ugovori o održavanju opreme i objekata koji su svi ugovoreni u kunama, kao što su ugovori za preventivno i korektivno održavanje TE Plomina sa Končar KET-o i ATO-o, održavanje javne rasvjete Sa Gradom Labinom i Općinom Raša, ugovor sa Hrvatskim vodama gdje se potpisani višegodišnji ugovori (najčešće 4 do 5 godina). Važan faktor bio je i ugovoreni rokovi naplate koji su se kretali u prosjeku iznad 60 dana a kod nekih ugovora i 120 dana što još dodatno povećavalo cjenovni rizik. Vidjeti ćemo što će nam donijeti novi Zakon o rokovima ispunjenja novčanih obveza koji odvezuje sudionike plaćanje obveza u roku od 30 dana, u iznimnim slučajevima 60 dana. Do danas nismo primijetili neke veće promjene, jer su u prvim mjesecima 2012. još uvijek fakturirane usluge prema Ugovorima potpisanim prije 01.01.2012. Što se tiče plaćanja svojih obveza društvo se pridržava zakonskog roka plaćanja. IZLOŽENOST DRUŠTVA KAMATNOM RIZIKU Društvo koristi revolving kredit u iznosu od 40.000,00 EUR-a na rok od godine dana i to do 07.06.2012. god. Ugovorena kamata je EURIBOR + 6 postotna poena godišnje ( krajem 2010 god. EURIBOR je iznosio 1,56%) pa se na korišteni dio kredita najčešće plaća kamata oko 7,5%. Kredit se koristi u manjim iznosima i na kraća razdoblja da bi se prevladali povremeni problemi sa naplatom. IZLOŽENOST DRUŠTVA KREDITNOM RIZIKU Najveći kreditni rizik Društva je onaj u donosu na potraživanja od kupaca. Ukupna potraživanja na dan 31.12.2011 god. iznosila su 2..244.029 kuna što je 22% manja od stanja 31.12.2010. god. Društvo se vrlo rijetko može osigurati nekim od instrumenata kao što su zadužnice i sl. jer se u tim slučajevima ne može ni konkurirati a kamo li dobiti posao, a tu je i priroda našeg posla da izvodimo uslugu koja se ne može u cijelosti obračunati unaprijed da bi se mogao tražiti predujam. Veći dio potraživanja usklađen je sa kupcima preko izvoda otvorenih stavki. Za iznos od 4.465,20 podnesena je ovrhu na imovinu i žiro račune koji su u blokadi, a najčešći slijedeći korak za takva društva je stečaj. Iz toga možemo zaključiti da rizik ipak postoji jer smo svjedoci da svakodnevno veliko broj firmi odlazi u stečaj. FINANCIJSKO STANJE DRUŠTVA Zaduženost Društva obradit će se skraćeno uporabom koeficijenta zaduženosti i faktora zaduženosti (broja godina) i to u proteklih 5 godina tj. od 2007. do 2011. stavljanjem u odnos ukupne obveze i ukupnu aktivu. Potrebni izračuni dani su u tablici 7. Koeficijent zaduženosti najviši je bio 2008.g., a najniži 2011.g. što se moglo i očekivati pošto su se u toku 2009.g. otplatila oba dugoročna kredita koje je društvo imalo. Nakon toga se Društvo nije zaduživalo, U donosu na baznu 2007 koeficijent zaduženosti je u 2011. smanjen je za 18%. Tablica 7. Indeksi Godina/ 2007 2008 2009 2010 2011 11/07 pozicija Dugoročne 218.839 74.740 0 0 0 0 obveze Kratkoročne 1.233.124 2.315.991 1.145.423 1.731.746 1.110.834 90,08 obveze UKUPNE OBVEZE AKTIVA Koeficijent 1.451.963 2.390.731 1.145.423 1.731.746 1.110.834 76,51 3.817.290 4.803.044 3.492.321 4.282.140 3.625.093 0,38 0,50 0,33 0,40 0,31 94,96 90,00 4 Faktor zaduženosti (broj godina) izračunava se stavljanjem u odnos kratkoročne i dugoročne obveza i zbroj dobiti i obračunate amortizacije. U tablici 8 prikazani su podaci za razdoblje od 5 godina. Tablica 8. Godina/ pozicija Kratkoročne + dugoročne obveze Dobit tekuće godine Obračunata amortizacija Dobitak + amortizacija Faktor zaduženosti u god. 2007 2008 2009 2010 2011 1.451.963 2.390.731 1.145.423 1.731.746 1.110.834 338.300 111.986 122.221 187.641 208.728 217.415 252.052 194.404 156.697 136.483 555.715 364.038 316.625 344.338 345.211 2,61 6,57 3,62 5,03 3,21 Prema idealnim iskustvenim odnosima, faktor zaduženosti iznosi oko 5,00 godina. STOPA VLASTITOG KAPITALA – FINANCIRANJA U poslovnoj praksi ocjena boniteta društva vrši se na temelju analize godišnjeg obračuna. Jedan od tih pokazatelja je i stopa vlastitog kapitala do koje se dolazi stavljanjem u odnos vlastiti kapital (kapital i pričuve) i bilančnu sumu. Pregled izračunatih stopa vlastitog kapitala u % daje se u tablici 9. Tablica 9 2007 2008 2009 2010 2011 Godina/ pozicija Vlastiti kapital (kapital i pričuve) 2.224.817 2.154.748 2.287.474 2.346.665 2.455.393 Bilančna suma 3.817.290 4.603.044 3.492.321 4.282.140 3.625.093 Stopa vl.kapitala 58 47 65 54 68 Ako dobivene rezultate usporedimo sa prihvaćenom Kralickovom skalom (koja počinje sa 30% kao vrlo dobro i završava sa 10% kao loše) vidimo da je stanje samofinanciranja našeg Društva vrlo dobro, prilično ujednačeno i stabilno. OBAVIJEST O ZAŠTITI OKOLIŠA U tijeku 2011. g. u Društvu nije bilo nikakvog ekološkog problema. Nastali otpad u toku obavljanja djelatnosti uredno se sakuplja te ga preuzimaju za to specijalizirane tvrtke, a emisije u zrak nastale iz kotlovnice se redovito mjere sukladno zakonskim odredbama . OBAVIJEST O VLASNIČKOJ STRUKTURI DRUŠTVA U toku 2011 godine došlo je do promjena u vlasničkoj strukturi društva. Jedan suvlasnik je prodao svoj udio kojeg je kupio naš zaposlenik. Upisani temeljni kapital na dan 31.12.2011 iznosi 440.000,00 kuna. Društvo ima 26 suvlasnika sa različitim ulozima od 1,14% kao najmanji do 15,45% kao najveći ulog. 5 PODACI O PROSUDBI DOBITKA I GUBITKA Društvo već godinama posluje pozitivno, ostvaruje dobit kaje se dijelom zadržava, a dijelom isplaćuje suvlasnicima. Postojeća kriza koja je zahvatila cjelokupnu svjetsku privredu, odrazila se je i na poslovanje Društva u toku 2011.g. koje se, međutim, ipak održalo na razini prijašnjih godina sa tendencijom blagog rasta. Kretanje ostvarene dobiti prikazano je u tablici 10. Tablica 10 Godina/ pozicija Dobit nakon oporezivanja 2007 338.300 2008 111.988 2009 2010 2010 122.221 187.641 208.728 DONOŠENJE GODIŠNJIH PLANOVA POSLOVANJA Društvo kontinuirano donosi planove poslovanja za svaku poslovnu godinu koji sadrže planove prodaje, nabave materijalne i nematerijalne imovine kao i plan zapošljavanja, međutim njihova realizacija ovisi o količini posla na tržištu, dobivanju tih posla i na kraju naplate potraživanja nakon završetka radova. U to 2011 godine dobivanje poslova je išlo prilično ujednačeno, za dio poslova imali smo godišnje i višegodišnje ugovore, a dio se dobivao na temelju ponuda ili kao hitne intervencije na instalacijama i opremi. Najkritičniji mjeseci su bili 06/11 i 11/11 kada je ostvarena realizacija bila ispod 50% planirane i potrebne za normalno funkcioniranje Tih mjeseci su korišteni da zaposlenici iskoriste godišnje odmore. Iz tabele u nastavku vidi se kretanje realizacije po mjesecima. Tablica 11 Mjesec 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 2011.g. Iznos realizacije 664.972 614.541 930.219 674.316 638.528 294.765 628.654 630.142 575.457 574.431 389.712 560.038 Vidi se da smo u toku prvih peti mjeseca, te od sedmi i osmi mjeseca imali dovoljno posla i kapaciteti su nam bili iskorišteni. Od devetog mjeseca počinje se jače osjećati kriza koja se prenijela i na poslovanje u prvim mjesecima 2012. Sada u 03/2012. dobiveno je niz poslova sa kratkim rokom izrade tako da za slijedećih par mjeseci imamo dovoljno ugovorenog posla. Do 09.03.2012. dali smo preko 70 ponuda, ali pošto smo uslužna djelatnost ovisimo o stanju na tržištu i eventualnim novim investicijama. ELEKTRA d.o.o. Labin utvrdila je 30.06.2009. politiku kvalitete kojom, primjenom norme EN ISO 9001:2000, želi svoje poslovanje unaprijediti i poboljšati, kako bi zadržali jedno od vodećih mjesta u regiji (Istra i Primorje) u pružanju usluga servisiranja i popravka elektromotora i pružanju usluga u Ex zaštiti, kao i izvođenje elektroinstalacija industrijskih, poslovnih i stambenih građevina. Da bi se politika mogla provesti potrebno je: - stalno pratiti i prepoznavati zahtjeve kupca na način da se svi zahtjevi obrade i realiziraju profesionalno, na najvišoj mogućoj kvalitativnoj razini s aspekta brzine, točnosti i ispravnosti - voditi brigu o stalnim profesionalnim usavršavanjem djelatnika kroz upućivanje istih na Ex seminare, usavršavanje uz rad (rad na siguran način, skelar, kotlovničar i sl.) te zapošljavanjem stručnog kadra - motivirati djelatnike za odgovoran i kreativan pristup radnim obvezama 6 - stalno unapređenje sustava kvalitete kroz ispunjenje zahtjeva i poboljšanje djelotvornosti sustava sa posebnim naglaskom na uključivanju djelatnika u izgradnju sustava te njihovu izobrazbu iz područja kvalitete - osvajanjem novih tržišta (pulsko područje, zapadna Istra) - povećanja prodaje po osnovi izvršenih usluga za račun postojećih kupaca, a posebno povećanjem broja novih i novosklopljenih ugovora, kao i poboljšanjem likvidnosti poduzeća kroz skraćenje vremena naplate fakturirane realizacije - osiguravanjem svih potrebnih sredstava i opreme neophodnih za kvalitetno ispunjenje zahtjeva kupca. Ciljevi: U skladu s usvojenom politikom Uprava društva utvrdila je i planove kvalitete za ostvarenje ciljeva definiranih mjerljivim veličinama a to su za 2012. godinu: Povećanje ukupnog prihoda za 4%; Smanjenje troškova poslovanja za 3%; Povećanje dobiti za 7%; Povećanje broja djelatnika za 3%; Povećanje plaća djelatnika za 2% isključujući rast troškova života; Upućivanje najmanje 3 djelatnika na stručne i informatičke seminare; Upućivanje najmanje 2 djelatnika na specijalizirane sajmove. DJELOVANJE NA PODRUČJU ISTRAŽIVANJA I RAZVOJA Društvo redovito prati razvoj tehnoloških postupaka u procesima koji se tiču djelatnosti. Sustav upravljanja kvalitetom prema normi HRN EN/ISO 9001:2008 čija certifikacija obavljena 2009. i redovno se nadzire od strane certifikacijske kuće SGS Adriatica d.o.o. Rijeka. Posvećuje se osobita pažnja dodatnoj izobrazbi kadrova, kojima se putem dodatne edukacije, omogućuje stjecanje novih znanja u stuci i izvođenje tehnički i stručno zahtjevnijih radova. U toku 2011. god. upućen je jedan zaposlenik na stručno osposobljavanje za Ex i to na inženjerski seminar, po jedan zaposleni je upućen na izobrazbu za rukovatelja centralnog grijanja i skelara koje po Procjeni opasnosti moramo imati zaposlenog, jedan zaposlenik na stručno osposobljavanje za ispitivača, jedan zaposlenica je obrazovana za rad na siguran način i zaštitu od požara, a dvoje zaposlenika je prisustvovalo stručnim seminarima i radionicama. Uprava-direktor: Veljko Zuljani, ing.el. 7