Na temelju čl.250, ZTD-a, jedini član Uprave – direktor društva s ograničenom odgovornošću Elektra Labin, Rudarska 9, dalje: Društvo, Veljko Zuljani ing.el. dana 14.03.2013 donio je i podnijeti će Glavnoj skupštini Društva GODIŠNJE IZVJEŠĆE o stanju društva za 2012 godinu 1. OBAVIJEST O RADNICIMA Društvo je na dan 31.12.2012. godine imalo 26 stalno zaposlenih radnika i 4 radnika na određeno vrijeme, slijedeće kvalifikacione strukture te udjelima u postotku u tablici br.1: Tablica 1. Stručna VSS VŠS SSS NSS VKV KV NKV UKUPNO sprema Broj 3 3 2 11 9 1 30 1 radnika Struktura 3 10 10 7 37 30 3 100 % Iz tablice 1. vidi se da je ukupno 10 % radnika sa nižom stručnom spremom, što je rezultat naslijeđene kvalifikacione strukture iz prošlosti, dok ukupno 77% radnika ima srednju ili u rangu srednje stručne spreme (VKV i KV) i to svi elektro struke. Od zaposlenika sa višom stručnom spremom sva tri su inženjeri elektrotehnike. U odnosu na stanje 31.12.2011. broj zaposlenika ostao je isti, dok se je promijenio omjer broja zaposlenih na neodređeno i određeno vrijeme. Razlog tome je odlazak dvoje stalno zaposlenih radnika i to obojica vozači i dizaličari, pa se je zaposlio jedan radnik – kvalificirani vozač i dizaličar za sada na određeno. Iz razloga što nam je jedan zaposlenik iz radione duže vrijeme na bolovanju i nema naznaka kada bi se mogao vratiti, zaposlen je i još jedan radnik kao njegova privremena zamjena. Pregled prosječnih plaća radnika Društva u posljednjih 4 godine prikazan je u nastavku u tablici br. 2. Prosječne neto plaće, u koje nije uključen porez na dohodak i prirez kao ni poseban porez na plaće, iskazane su na način kako ih prati Državni zavod za statistiku (prosječni broj zaposlenika računa se na bazi ostvarenih sati rada, kod nas je to za 2012 g 29 zaposlenika a razlog je da je prosječno jedan zaposlenik bio na bolovanju cijele godine. Tablica 2. 2009 2010 Opis Prosječna neto 5.346 5.324 plaća Prosječna 7.572 7.736 bruto plaća Masa neto 1.988.763 1.789.016 plaća Ukupni troškovi 3.369.752 2.981.870 osoblja Lančani indeks 2011 Lančani indeksi 2012 Lančani indeksi 99,59 5.428 101,95 5.650 104,10 97,88 7.776 102,69 8.012 103,03 89,95 1.888.890 105,18 1.966.118 104,09 88,49 3.105.424 104,14 3.229.607 104,00 Kategorije prosječnih plaća nisu bilježile neke veće promjene u promatranim razdobljima, dok je za 2012. godinu taj prosjek veći u odnosu na promatrana razdoblja jer se zbog hitnih radova moralo radi prekovremeno, pa je plaćanje tih sati dovelo i do povećanja prosjeka neto plaća.Vrijednost bodova u 2012. godini nije povećavao. Prosječne neto-plaće u Društvu porasle su u navedenom četverogodišnjem razdoblju za cca 5,8%, u odnosu na prosjeka plaća u RH koja iznosi 5.475 KN (Izvor.RRIF br.03/13) veće su za 3%. Prosjek. Za našu grupaciju u ovom trenutku još nisu poznati podaci za 2012. g. 1 Troškovi osoblja (plaća i otpremnina) sudjelovali su u strukturi ukupnih rashoda u 2009. g. sa 46,69% , u 2010. g. sa 46,81% , u 2011.g. sa 44,94% i u 2012.g. sa 45,58% vidljivo iz tablice br. 3. Tablica 3. Lančani Lančani Lančani 2009 2010 2011 2012. Opis indeks indeksi indeksi Ukupni 7.217.904 6.369.419 88,24 6.910.082 108,49 7.085.292 102,53 rashodi Ukupni troškovi 3.369.752 2.981.870 88,48 3.105.424 104,14 3.229.607 104,00 osoblja Troškovi 46,69 46,81 44,94 45,58 osoblja/Ukupni rashodi u % Udjel troškova osoblja u odnosu na ukupne rashode znatno ovisi o vrsti radova koje izvodi društvo. Ako se izvode radovi sa velikim udjelom materijala ili sa pod izvoditeljima onda je udio troškova osoblja manji i obrnuto. Svaka ušteda na radnoj snazi zbog toga je bitna, pa se oprezno zapošljavaju radnici na neodređeno vrijeme, osim kada se radi o stručnom kadru sa iskustvom u struci, dok se više zapošljavaju radnici na određeno vrijeme za određene poslove i kada je to nužno. 2. KRETANJE IMOVINE DRUŠTVA Kretanje imovine društva u posljednjih 4 godine prikazuje se u tablici br.4. Ukupna imovina u svim prikazanim godinama kreće se prosječno oko 4.000.000 KN. Najveći utjecaj na stanje imovine Društva ima kratkotrajna imovina u kojoj je najveća stavka „potraživanja od kupaca“ i učestvuje sa 58,66% u kratkotrajnoj imovini i 54,97% u ukupnoj imovini. U toku 2012. g. nisu se investirala veća sredstva za nabavu nove materijalne imovine, već se održavala postojeća , a uložilo se samo u nabavu novog software za vođenje knjigovodstva Društva i u instrumente za ispitivanje, a u stini inventar uloženo je 19.424,71 KN Tablica 4. Pozicija Nematerijalna imovina Materijalna imovina Financijska imovina Kratkotrajna imovina UKUPNA IMOVINA 31.12.2009 31.12.2010. Lančani Lančani 31.12.2011. indeks indeksi 31.12.2012. Lančani indeksi 6.838 3.108 45,45 2.888 92,92 19.490 674,86 576.509 435.938 75,62 311.776 71,52 229.996 73,77 50.406 0 0,00 0 0,00 0 0,00 2.835.148 3.816.208 134,60 3.282.190 86,01 3.712.200 113,10 3.468.901 4.255.254 122,67 3.596.634 84,52 3.961.686 110,15 REZULTATI POSLOVANJA DRUŠTVA OD 2008 DO 2012. GODINE Rezultati poslovanja i razvitak Društva prikazan je u tablici 5. u nastavku, za razdoblje od posljednjih pet godina, tj. od 2008.do zaključno 2012. godine, prikazom određenih pozicija računa dobiti i gubitka te bilance Društva. Poslovanje Društva u promatranom razdoblju je ujednačeno i za svako obračunsko razdoblje bilo je pozitivno. Posljedice krize u državi i šire, prenijele su se i na poslovanje našeg društva, ali uz provođenje mjere uštede koje du donesene 2010.g. i intenzivnom radu na pronalaženju novih poslova, Društvo je i u 2012 uspjelo poboljšati rezultat u odnosu na prethodna razdoblja. Tako je dobit poslije oporezivanja u 2012. veća u odnosu na 2011. za cca 17% u odnosu na 2008 za 119,84%. Ukupni prihodi i rashodi u 2012.g. veći je u odnosu na 2011.godinu za cca 3%, a u odnosu na 2008. g. ukupni prihodi su nam ostali isti, ali su nam rashodi manji za 1,38%. Osim uštede na rashodima, na porast dobiti nakon oporezivanja utjecala su i ulaganja u stručna obrazovanja zaposlenika koja su utjecala na smanjenje poreza na dobit kao državna potpora. 2 Tablica 5. Indeksi 31.12.2008 Pozicija Poslovni prohodi Poslovni rashodi Financijski prih. Financijski rash. Izvanredni prih. Izvanredni rash.. UKUPNI PRIHODI UKUPNI RASHODI DOBITAK PRIJE OPOREZI VANJA POREZ NA DOBITAK DOBITAK NAKON OPOREZI VANJA Vrijednost imovine AKTIVA Temeljni kapital Vlastiti kapital (kapital i pričuve) 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2012 2012/ 2008 Indeksi 2012/ 2011 7.308.168 7.371.286 6.573.737 7.173.999 7.380.523 100,99 7.175.294 7.214.223 6.366.025 6.909.906 7.084.716 98,74 25.808 2.554 42.028 1.181 13.179 51,06 1115,67 9.459 3.681 3.394 176 576 6,09 327,06 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0,00 0,00 7.333.976 7.373.840 6.615.765 7.175.180 7.393.702 100,81 103,04 7.184.753 7.217.904 6.369.419 6.910.082 7.085.292 98,62 102,53 149.223 155.936 246.346 265.098 308.410 206,68 116,34 37.237 33.715 58.705 56.370 62.330 167,38 111.986 122.221 187.641 208.728 246.080 219,74 4.603.044 3.492.321 4.282.140 3.625.093 4.174.400 90,69 440.000 440.000 440.000 440.000 440.000 100,00 100,00 2.154.748 2.287.474 2.346.665 2.455.393 2.581.474 119,80 105,13 102,88 102,53 110,57 117,89 115,15 U toku 2012. god. radovi su se izvodili temeljem ugovora i narudžbi od kojih su najvažniji godišnji ugovori za radove u TE Plomin 1 i 2 preko Končar KET-a, ATO inženjeringa i Đuro Đakovića, održavanje javne rasvjete Grada Labina, Općine Raša Kršan, Sveta Nedjelja i Pićan, prigodno ukrašavanje grada Labina, popravak elektromotora za STSI (Ina Urinj), održavanje brana i ustava za Hrvatske vode, održavanje pogona Beneton i Rockwool kao i desetak ugovora o održavanju elektroinstalacija i uređaja u S izvedbi. Od značajnijih radova okončani su radovi na gradskoj knjižnici i Pjacalu za Grad Labin, a preko De conte-a, na kružnim tokovima preko Ceste Pula, radovi za Holcim (Hrvatska), Vodovod Labin, Pula i Buzet, radove na objektima Rivijera Adria i Maslinica u Rapcu, el.radove za Maling, Jedinstvo, Aluflekspack Umag i sitniji radovi na području Labinštine i šire. U toku 2012.g. dano je 330 ponuda, za 5% više nego 2011.g. od kojih je 57% prihvaćeno, 11% su bile informativne ponude ili su naručitelji odustali od posla, 31% je izgubljeno (bili smo skuplji ili nema nikakve povratne informacije), a 1% je još u toku. 3 OPIS GLAVNIH RIZIKA I NESIGURNOSTI KOJIMA JE DRUŠTVO IZLOŽENO IZLOŽENOST DRUŠTVA CJENOVNOM RIZIKU Za radove čije izvođenje traje kraće razdoblje između 30 do 90 dana, društvo nije u većoj mjeri izloženo cjenovnom riziku. Međutim i za te poslove se daju ponude investitorima, pa je sve ovisno o vremenskom periodu od davanja ponude do njenog prihvaćanja, realizacije ali i konačne naplate. Važan faktor je i stanje na tržištu repromaterijala i energenata koje je u zadnje vrijeme prilično nestabilno kao što su cijene nafte, bakra i sl. Veća izloženost cjenovnom riziku su godišnji i višegodišnji ugovori o održavanju opreme i objekata koji su svi ugovoreni u kunama, kao što su ugovori za preventivno i korektivno održavanje TE Plomina sa Končar KET-o i ATO-o, održavanje javne rasvjete Sa Gradom Labinom i Općinom Raša, ugovor sa Hrvatskim vodama gdje se potpisani višegodišnji ugovori (najčešće 4 do 5 godina). Početkom 2012 stupio je na snagu Zakon o rokovima ispunjenja novčanih obveza koji je zakonski propisao rok plaćanja između poduzetnika na maksimalno 60 dana. Naravno na ugovore sklopljene prije stupanja Zakona na snagu primjenjuju se ugovoreni rokovi plaćanja. Naši ugovoreni rokovi naplate u 2012.g kretali su se u prosjeku iznad 60 dana a kod nekih ugovora i 120 dana, a i kod ostalih potraživanja kog kojih nije bilo ugovora rokovi naplate se najčešće nisu poštivali, što još dodatno povećavalo cjenovni rizik. Sa danom 01.10.2012.g stupio je na snagu i Zakon o financijskom poslovanju i pred stečajnoj nagodbi kojim se pokušalo dodatno utjecati na veću financijsku disciplinu. Iz iskustva od ovih par mjeseci od kada je Zakon na snazi vidimo da se još uvijek većina ne pridržava ugovorenih i zakonskih rokova plaćanja. Što se tiče plaćanja naših obveza prema našim dobavljačima društvo se pridržava zakonskog roka plaćanja, osim kod plaćanja našim kooperantima kojima je plaćanje vezano za našu naplatu od investitora. IZLOŽENOST DRUŠTVA KAMATNOM RIZIKU Društvo koristi revolving kredit u iznosu od 40.000,00 EUR-a na rok od godine dana i to do 06.06.2013. god. Ugovorena kamata je EURIBOR + 6 postotna poena godišnje ( prosječni EURIBOR u 2012.g. je iznosio 0,576%, što je za gotovo 1% niže od prethodne 2011. god.) pa se na korišteni dio kredita najčešće plaća kamata oko 6,6%. Kredit se koristi u manjim iznosima i na kraća razdoblja da bi se prevladali povremeni problemi sa naplatom. IZLOŽENOST DRUŠTVA KREDITNOM RIZIKU Najveći kreditni rizik Društva je onaj u donosu na potraživanja od kupaca. Ukupna potraživanja na dan 31.12.2012 god. iznosila su 2.177.783 kuna što je 3% manja od stanja 31.12.2011. god. Društvo se vrlo rijetko može osigurati nekim od instrumenata kao što su zadužnice i sl. jer se u tim slučajevima ne može ni konkurirati a kamo li dobiti posao, a tu je i priroda našeg posla da izvodimo uslugu koja se ne može u cijelosti obračunati unaprijed da bi se mogao tražiti predujam. Veći dio potraživanja usklađen je sa kupcima preko izvoda otvorenih stavki. U toku 2012. podnijeli smo prijedloge za ovrhu u iznosu od 30.291,67 KN. Takvim firmama su najčešće žiro računi blokirani i slijedeći korak za takva društva je stečaj. Iz toga možemo zaključiti da rizik ipak postoji jer smo svjedoci da svakodnevno veliko broj firmi odlazi u stečaj. FINANCIJSKO STANJE DRUŠTVA Zaduženost Društva obradit će se skraćeno uporabom koeficijenta zaduženosti i faktora zaduženosti (broja godina) i to u proteklih 5 godina tj. od 2008. do 2012. stavljanjem u odnos ukupne obveze i ukupnu aktivu. Potrebni izračuni dani su u tablici 7. Koeficijent zaduženosti najviši je bio 2008.g., a najniži 2011.g. što se moglo i očekivati pošto su se u toku 2009.g. otplatila oba dugoročna kredita koje je društvo imalo. Nakon toga se Društvo nije zaduživalo, U donosu na baznu 2008 koeficijent zaduženosti je u 2012. smanjen je za 16%. 4 Tablica 7. Indeksi Godina/ 2008 2009 2010 2011 2012 12/08 pozicija Dugoročne 0 0 0 0 0 74.740 obveze Kratkoročne 2.315.991 1.145.423 1.731.746 1.110.834 1.417.611 61,21 obveze UKUPNE OBVEZE AKTIVA Koeficijent 2.390.731 1.145.423 1.731.746 1.110.834 1.417.611 59,30 4.803.044 3.492.321 4.282.140 3.625.093 4.174.400 0,50 0,33 0,40 0,31 0,34 86,91 68,00 Faktor zaduženosti (broj godina) izračunava se stavljanjem u odnos kratkoročne i dugoročne obveza i zbroj dobiti i obračunate amortizacije. U tablici 8 prikazani su podaci za razdoblje od 5 godina. Tablica 8. Godina/ pozicija Kratkoročne + dugoročne obveze Dobit tekuće godine Obračunata amortizacija Dobitak + amortizacija Faktor zaduženosti u god. 2008 2009 2010 2011 2012 2.390.731 1.145.423 1.731.746 1.110.834 1.417.611 111.986 122.221 187.641 208.728 246.080 252.052 194.404 156.697 136.483 124.712 364.038 316.625 344.338 345.211 370.792 6,57 3,62 5,03 3,21 3,82 Prema idealnim iskustvenim odnosima, faktor zaduženosti iznosi oko 5,00 godina. STOPA VLASTITOG KAPITALA – FINANCIRANJA U poslovnoj praksi ocjena boniteta društva vrši se na temelju analize godišnjeg obračuna. Jedan od tih pokazatelja je i stopa vlastitog kapitala do koje se dolazi stavljanjem u odnos vlastiti kapital (kapital i pričuve) i bilančnu sumu. Pregled izračunatih stopa vlastitog kapitala u % daje se u tablici 9. Tablica 9 Godina/ pozicija Vlastiti kapital (kapital i pričuve) Bilančna suma Stopa vl.kapitala 2008 2009 20010 2011 2012 2.154.748 2.287.474 2.346.665 2.455.393 2.581.474 4.603.044 3.492.321 4.282.140 3.625.093 4.174.400 47 65 54 68 62 Ako dobivene rezultate usporedimo sa prihvaćenom Kralickovom skalom (koja počinje sa 30% kao vrlo dobro i završava sa 10% kao loše) vidimo da je stanje samofinanciranja našeg Društva vrlo dobro, prilično ujednačeno i stabilno. 5 OBAVIJEST O ZAŠTITI OKOLIŠA U tijeku 2012. g. u Društvu nije bilo nikakvog ekološkog problema. Nastali otpad u toku obavljanja djelatnosti uredno se sakuplja te ga preuzimaju za to specijalizirane tvrtke, a emisije u zrak nastale iz kotlovnice se redovito mjere sukladno zakonskim odredbama. . OBAVIJEST O VLASNIČKOJ STRUKTURI DRUŠTVA U toku 2012 godine došlo je do promjena u vlasničkoj strukturi društva. Jedan suvlasnik je prodao svoj udio kojeg je kupila treća osoba. Upisani temeljni kapital na dan 31.12.2012 iznosi 440.000,00 kuna. Društvo ima 26 suvlasnika sa različitim ulozima od 1,14% kao najmanji do 15,45% kao najveći ulog. PODACI O PROSUDBI DOBITKA I GUBITKA Društvo već godinama posluje pozitivno, ostvaruje dobit kaja se dijelom zadržava, a dijelom isplaćuje suvlasnicima. Društva je u toku 2012.g. održalo uspješnost poslovanja na razini prijašnjih godina sa tendencijom blagog rasta. Kretanje ostvarene dobiti prikazano je u tablici 10. Tablica 10 Godina/ pozicija Dobit nakon oporezivanja 2008 111.988 2009 122.221 2010 2011 2012 187.641 208.728 246.080 DONOŠENJE GODIŠNJIH PLANOVA POSLOVANJA Društvo kontinuirano donosi planove poslovanja za svaku poslovnu godinu koji sadrže planove prodaje, nabave materijalne i nematerijalne imovine kao i plan zapošljavanja, međutim njihova realizacija ovisi o količini posla na tržištu, dobivanju tih posla i na kraju naplate potraživanja nakon završetka radova. U to 2012.godine dobivanje i izvođenje poslova je išlo prilično ujednačeno, za dio poslova imali smo godišnje i višegodišnje ugovore, a dio se dobivao na temelju ponuda ili kao hitne intervencije na instalacijama i opremi. Najkritičniji mjeseci su bili početkom godine i to I i II mjesec (što je prenijeto još iz IX mjeseca 2011), zatim VI i IX kada je ostvarena realizacija bila ispod 30% planirane i potrebne za normalno funkcioniranje Tih mjeseci su korišteni da zaposlenici iskoriste godišnje odmore. Iz tabele u nastavku vidi se kretanje realizacije po mjesecima. Tablica 11 Mjesec 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 2012.g. Iznos realizacije 428.711 447.997 822.973 675.117 609.399 544.807 737.068 521.097 478.893 569.570 884.621 673.449 Ostalih mjeseci smo imali dovoljno posla za naše kapacitete koji su bili u potpunosti iskorišteni. U prvim mjesecima 2013. imali smo dovoljno posla, potpisno je nekoliko godišnjih ugovora i sklopljena nekolicina većih poslova kao što su radovi na je CS Bulaž i radovi na luci Plomin, a radi se i na nastavcima ugovora iz 2012. god. kao što su kružni tok Koromačno, CS Rakonek i Palača Portarol Vodnjan. 6 ELEKTRA d.o.o. Labin utvrdila je 30.06.2009. politiku kvalitete kojom, primjenom norme EN ISO 9001:2008, želi svoje poslovanje unaprijediti i poboljšati, kako bi zadržali jedno od vodećih mjesta u regiji (Istra i Primorje) u pružanju usluga servisiranja i popravka elektromotora i pružanju usluga u Ex zaštiti, kao i izvođenje elektroinstalacija industrijskih, poslovnih i stambenih građevina. Da bi se politika mogla provesti potrebno je: - stalno pratiti i prepoznavati zahtjeve kupca na način da se svi zahtjevi obrade i realiziraju profesionalno, na najvišoj mogućoj kvalitativnoj razini s aspekta brzine, točnosti i ispravnosti - voditi brigu o stalnim profesionalnim usavršavanjem djelatnika kroz upućivanje istih na Ex seminare, usavršavanje uz rad (rad na siguran način, skelar, kotlovničar i sl.) te zapošljavanjem stručnog kadra - motivirati djelatnike za odgovoran i kreativan pristup radnim obvezama - stalno unapređenje sustava kvalitete kroz ispunjenje zahtjeva i poboljšanje djelotvornosti sustava sa posebnim naglaskom na uključivanju djelatnika u izgradnju sustava te njihovu izobrazbu iz područja kvalitete - osvajanjem novih tržišta (pulsko područje, zapadna Istra) - povećanja prodaje po osnovi izvršenih usluga za račun postojećih kupaca, a posebno povećanjem broja novih i novosklopljenih ugovora, kao i poboljšanjem likvidnosti poduzeća kroz skraćenje vremena naplate fakturirane realizacije - osiguravanjem svih potrebnih sredstava i opreme neophodnih za kvalitetno ispunjenje zahtjeva kupca. Ciljevi: U skladu s usvojenom politikom Uprava društva utvrdila je i planove kvalitete za ostvarenje ciljeva definiranih mjerljivim veličinama a to su za 2013. godinu: Povećanje ukupnog prihoda za 4%; Smanjenje troškova poslovanja za 3%; Povećanje dobiti za 7%; Povećanje broja djelatnika za 3%; Povećanje plaća djelatnika za 2% isključujući rast troškova života; Upućivanje najmanje 3 djelatnika na stručne i informatičke seminare; Upućivanje najmanje 2 djelatnika na specijalizirane sajmove. DJELOVANJE NA PODRUČJU ISTRAŽIVANJA I RAZVOJA Društvo redovito prati razvoj tehnoloških postupaka u procesima koji se tiču djelatnosti. U poslovanju se koristi Sustav upravljanja kvalitetom prema normi HRN EN/ISO 9001:2008 čija je certifikacija obavljena 2012. i redovno se nadzire od strane certifikacijske kuće SGS Adriatica d.o.o. Rijeka. Posvećuje se osobita pažnja dodatnoj izobrazbi kadrova, kojima se putem dodatne edukacije, omogućuje stjecanje novih znanja u stuci i izvođenje tehnički i stručno zahtjevnijih radova. U toku 2012. god. upućen je jedan zaposlenik na stručno osposobljavanje za Ex zaštitu i to na inženjerski seminar, dva zaposlenika izvršili su obnovu obrazovanja za Ex zaštitu, tri zaposlenika su upućena na školovanje za upravljanje auto dizalicom i hidrauličnom zglobom platformom. Tri zaposlenika su završila obuku za pružanje prve pomoći. Na osnovi Procjeni opasnosti izvršeno je i obrazovanje neposrednih rukovodioca (troje) i predstavnika zaposlenika za ovlaštenika poslodavca u obavljanu zaštite na radu. Osim tih obrazovanja dvoje zaposlenika je prisustvovalo stručnim seminarima i radionicama. Uprava-direktor: Veljko Zuljani, ing.el. 7