Metodologija NRS

Nacionalna referentna stopa prosječnog troška financiranja
bankovnog sektora (NRS)
Što je NRS?
Nacionalna referentna stopa (u tekstu: NRS) predstavlja prosječni trošak izvora sredstava
hrvatskog bankovnog sektora (banaka i štednih banaka), s obzirom na određeni protekli
period, vrstu izvora (depoziti fizičkih osoba, depoziti pravnih osoba iz nefinancijskog sektora,
ostali izvori sredstava banaka) i relevantnu valutu. NRS prema tome predstavlja prosječnu
kamatu koju bankovni sektor plaća kako bi pribavio sredstva potrebna za kreditno poslovanje.
NRS se koristi kao referentna kamatna stopa za određivanje visine varijabilnog dijela
promjenjive kamatne stope na kredite u skladu sa čl. 11a Zakona o potrošačkom kreditiranju
(promjenjiva kamatna stopa na kredite definira se kao vrijednost važećeg NRS-a za određeno
referentno razdoblje, uvećana za fiksni dio kamatne stope). Za navedene potrebe formirane
su sljedeće tri vrste NRS-a:
- NRS za depozite fizičkih osoba (izračunava se za valute HRK i EUR) – NRS1,
- NRS za depozite fizičkih osoba i nefinancijskog sektora (izračunava se za valute
HRK i EUR) – NRS2,
- NRS za sve glavne izvore sredstava od svih fizičkih i pravnih osoba, uključujući i one
iz financijskog sektora (izračunava se za valute HRK, EUR, CHF i USD) – NRS3.
Svaka od gore navedenih NRS-a izračunava se za svako razdoblje od 3, od 6 i od 12 mjeseci
i označava se oznakom 3M, 6M i 12M. Kratica svakog NRS-a sadržavat će jasnu naznaku
Obuhvata sredstava, sukladno objavljenim podacima HNB-a (Obuhvat 1, 2 ili 3), naznaku
razdoblja za koje se izračunava, te oznaku valute. Primjerice, tromjesečna NRS, formirana na
temelju podataka o depozitima fizičkih osoba (Obuhvat 1) u kunama, bit će označena kao
„3M NRS1 za HRK“.
Način izračuna i objave NRS-a
Hrvatska narodna banka (u nastavku: HNB) u drugom mjesecu svakog tromjesečja do 15-og
dana u mjesecu, ili prvog sljedećeg radnog dana, ako je 15. neradni, objavljuje agregirane
podatke (obuhvaćene sve banke i štedne banke koje imaju odobrenje za rad u Republici
Hrvatskoj) o kamatnim troškovima na glavne izvore sredstava u tijeku prethodnog
tromjesečja, kao i o stanjima izvora sredstava na kraju svakog mjeseca tromjesečja na koje
se ti kamatni troškovi odnose (podaci podijeljeni na sredstva fizičkih osoba, fizičkih osoba i
nefinancijskog sektora, te svih fizičkih i pravnih osoba). Podaci, kao i detaljnija specifikacija
obuhvata pojedinih izvora sredstava objavljeni su na web stranicama HNB-a (poveznica
„Pokazatelji poslovanja kreditnih institucija“ na www.hnb.hr u tablici pod nazivom
„Troškovi izvora financiranja banaka”). Na temelju navedenih podataka, Hrvatska udruga
banaka (u nastavku: HUB) izračunava vrijednosti pojedinog NRS-a (s obzirom na vrstu,
kamatno razdoblje i valutu) te ih do 12 sati 16-og dana u drugom mjesecu svakog
tromjesečja, odnosno prvog radnog dana nakon dana na koji HNB objavi agregirane podatke,
objavljuje na web stranici www.hub.hr/NRS .
Radnim se danom smatra svaki dan u tjednu, od ponedjeljka do petka, izuzev zakonom
određenih blagdana u Republici Hrvatskoj.
Objavljeni NRS-ovi vrijede kao referentne stope za usklađivanje varijabilnog dijela promjenjive
kamatne stope, do dana prije dana sljedeće objave NRS-a (u pravilu od 16-og dana tekućeg
Metodologija NRS
prosinac 2012.
str. 2 od 6
mjeseca u kojemu su NRS-ovi objavljeni do 15-og dana drugog mjeseca sljedećeg
tromjesečja).
Primjerice, NRS-ove na temelju podataka o kamatnim troškovima hrvatskih banaka za prvo
tromjesečje 2013. godine (za siječanj, veljaču i ožujak 2013. godine), koje HNB objavi do 15.
svibnja 2013., HUB će izračunati i objaviti 16. svibnja 2013. godine. Ti će NRS-ovi vrijediti kao
referentne stope od 16. svibnja 2013. do 15. kolovoza 2013. odnosno do dana prije objave
sljedećih NRS-ova.
Iznimno, do 10. prosinca 2012. godine HUB će objaviti prve NRS-ove, temeljem prve objave
agregiranih podataka objavljenih na web stranicama HNB-a, a koji obuhvaćaju podatke za
treće tromjesečje 2012. godine. Također, iznimno, prvi NRS-ovi bit će objavljeni samo za
razdoblje od 3 i od 6 mjeseci, s obzirom na to da prva objava podataka na web stranicama
HNB-a obuhvaća razdoblje od prva tri tromjesečja 2012. godine. Ti će NRS-ovi vrijediti do
dana sljedeće objave NRS-a, koje će biti objavljene prvoga radnog dana nakon dana na koji
HNB objavi agregirane podatke, na temelju podataka koje HNB objavi do 15. veljače 2013.
Metodologija izračuna NRS-a
NRS se, za pojedinu valutu, određen obuhvat izvora sredstava, te razdoblje koje može biti 3,
6 ili 12 mjeseci, računa na sljedeći način:
•
•
•
Izračuna se ukupni kamatni trošak bankovnog sektora, s obzirom na pojedinu valutu i
obuhvat izvora sredstava koja konstituiraju NRS, za prethodni broj mjeseci koji
odgovara dužini razdoblja (npr. zbroj kamatnih troškova za glavne izvore sredstava
fizičkih osoba u valuti EUR u prethodna 2 tromjesečja koristi se pri izračunu
vrijednosti NRS-a glavnih izvora sredstava fizičkih osoba za valutu EUR i za razdoblje
od 6 mjeseci),
Izračuna se prosječno stanje glavnih izvora sredstava u prethodnom razdoblju (s
obzirom na obuhvat izvora sredstava koji konstituiraju pojedini NRS), prema formuli
navedenoj u nastavku,
Izračuna se omjer ukupnog kamatnog troška i prosječnog stanja izvora sredstava, te
se omjer podijeli ukupnim brojem dana u proteklom razdoblju i pomnoži s 365, kako bi
se dobila kamatna stopa izražena na godišnjoj razini; dobivena kamatna stopa
predstavlja NRS.
Formule i primjeri izračuna NRS-a
NRS-ovi se računaju prema generičkoj formuli u nastavku
gdje je
n – broj mjeseci u referentnom razdoblju varijabilnog dijela promjenjive kamatne stope =
3, 6 ili 12
Metodologija NRS
prosinac 2012.
str. 3 od 6
za n = 3, odnosno
za n = 6 ili 12
stanje glavnih izvora sredstava na kraju zadnjeg mjeseca
prethodnog tromjesečja (npr. za izračun NRS-a na dan 16.5.2013. koristit će se podaci
o stanjima iz ožujka 2013.)
stanje izvora sredstava na kraju mjeseca koji mu je prethodio
(u gornjem primjeru taj je mjesec veljača 2013.)
.
.
.
stanje izvora sredstava n-1 mjeseci prije zadnjeg mjeseca
prethodnog tromjesečja (npr. za izračun NRS-a na dan 16.5.2013. i ako je kamatno
razdoblje 6 mjeseci, koristit će se podaci o stanju na kraju listopada 2012.)
kamatni trošak izvora sredstava u zadnjem tromjesečju
(npr. za izračun NRS-a na dan 16.5.2013. koristit će se podaci o kamatnim troškovima
iz prvog tromjesečja 2013.)
kamatni trošak u tromjesečju koje mu je prethodilo
.
.
.
kamatni trošak
tromjesečja prije prethodnog
tromjesečja (npr. za izračun NRS-a na dan 16.5.2013. i ako je kamatno razdoblje 6
mjeseci, koristit će se podaci o kamatnim troškovima iz zadnjeg tromjesečja 2012.)
ukupni broj dana u n mjeseci (broj dana u razdoblju)
zadnji mjesec prethodnog tromjesečja u odnosu na datum izračuna
prethodno tromjesečje u odnosu na datum izračuna
NRS glavnih izvora sredstava fizičkih osoba objavljen 16.5.2013. za valutu EUR i period
usklade varijabilnog dijela promjenjive kamatne stope od:
•
3 mjeseca
Metodologija NRS
prosinac 2012.
str. 4 od 6
gdje je
•
6 mjeseci
gdje je
•
12 mjeseci
gdje je
Metodologija NRS
prosinac 2012.
str. 5 od 6
Primjer izračuna
NAPOMENA: brojke u tablicama ne odgovaraju stvarnim podacima, već su samo primjerice
navedene, radi ilustracije matematičkog modela izračuna
Kamatni troškovi na glavne izvore sredstava u pasivi kreditnih institucija
Tromjesečje
(milijuni
kuna)
Fizičke
osobe
2012/II
2012/III
2012/IV
2013/I
210
236
180
220
HRK
Fizičke
osobe i
nefinancijski
sektor
310
395
300
350
Sve
fizičke i
pravne
osobe
820
860
715
750
Fizičke
osobe
970
950
1.030
1.000
EUR
Fizičke
osobe i
nefinancijski
sektor
1.020
1.050
1.140
1.100
Sve
fizičke i
pravne
osobe
1.450
1.500
1.570
1.470
CHF
Sve
fizičke i
pravne
osobe
127
125
129
132
USD
Sve
fizičke i
pravne
osobe
68
66
74
70
CHF
Sve
fizičke i
pravne
osobe
21.100
21.800
21.600
21.000
21.200
21.400
21.300
21.400
21.400
21.800
22.000
21.600
USD
Sve
fizičke i
pravne
osobe
13.700
13.000
13.200
13.500
13.100
12.700
13.000
13.000
12.800
13.800
14.100
13.500
Glavni izvori sredstava u pasivi kreditnih institucija – stanja na kraju mjeseca
Datum
(milijuni
kuna)
Fizičke
osobe
30.4.2012
31.5.2012
30.6.2012
31.7.2012
31.8.2012
30.9.2012
31.10.2012
30.11.2012
31.12.2012
31.1.2013
28.2.2013
31.3.2013
34.600
34.800
31.200
34.130
34.100
36.050
35.000
34.700
34.800
35.600
35.900
35.700
HRK
Fizičke
osobe i
nefinancijski
sektor
66.700
67.200
68.100
68.400
65.900
65.600
65.100
65.000
64.700
64.700
67.750
67.900
Sve
fizičke i
pravne
osobe
103.900
104.200
104.800
105.300
103.600
103.000
103.800
102.650
103.600
102.650
105.700
104.600
Fizičke
osobe
121.100
120.800
120.200
120.500
121.050
121.600
120.600
121.600
121.500
120.900
121.900
122.500
EUR
Fizičke
osobe i
nefinancijski
sektor
138.000
138.100
138.200
138.300
138.450
138.400
137.100
137.800
137.900
137.500
138.400
140.300
Sve
fizičke i
pravne
osobe
197.900
197.600
197.100
196.200
198.200
198.600
195.700
197.100
197.800
193.700
192.200
193.500
Razdoblje:
•
3 mjeseca (u izračun ulaze brojke zaokružene zelenom bojom)
- 3M NRS1 za EUR
Metodologija NRS
prosinac 2012.
str. 6 od 6
•
6 mjeseci (u izračun ulaze brojke zaokružene crvenom bojom)
- 6M NRS1 za EUR
•
12 mjeseci (u izračun ulaze brojke zaokružene plavom bojom)
- 12M NRS1 za EUR

Download Report