organska petrokemija
organic petrochemistry
DIOKI d.d., Čulinečka cesta 252, HR-10000 Zagreb,
tel: ++ 385 1  248 30 00, fax: ++ 385 1  240 41 51,
e-mail: [email protected], http://www.dioki.hr
Redovna dionica DIOK-R-A, ISIN HRDIOKRA0000
Uvrštena na Redovito tržište Zagrebačke burze
Obavijest sukladno Zakonu o tržištu kapitala
OBAVIJEST ZA INVESTITORE:
Plan financijskog i operativnog restrukturiranja
Zagreb, 31. siječnja 2013. – Obavještavamo investitore da je vezano na postupak
predstečajne nagodbe za društvo DIOKI d.d. Zagreb na internetskim stranicama Financijske
agencije dana 25. siječnja 2012. godine objavljen niz dokumenata koji su sukladno Zakonu o
financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi (NN 108/12, 144/12) dostavljeni
Financijskog agenciji u sklopu Prijedloga za otvaranje postupka predstečajne nagodbe za
društvo DIOKI d.d. Zagreb.
U svrhu točnog i potpunog informiranja investitora, u nastavku dostavljamo Plan financijskog
i operativnog restrukturiranja Društva, koji je dostavljen Financijskoj agenciji u sklopu
Prijedloga za otvaranje postupka predstečajne nagodbe.
Ova informacija objavljena je i dostupna na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d.,
internetskim stranicama Društva www.dioki.hr, te je dostavljena HANFA-i u Službeni registar
propisanih informacija.
Napomena o izvoru:
Dioki d.d.
Čulinečka cesta 252, 10000 Zagreb
Tel:
+385 1 248 3000
Fax:
+385 1 248 3504
e-mail: [email protected]
web: www.dioki.hr
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS:
080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb pod
brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK
(devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodva-deset), a sastoji
se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam)
serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu od 240,00 HRK
(dvjestočetrdeset).
Plan financijskog i operativnog restrukturiranja društva DIOKI d.d.
Uvod
Trenutna situacija u društvu DiOKI d.d. Zagreb (dalje: Društvo, DIOKI) veoma je kompleksna. Društvo
zbog značajnih poteškoća u poslovanju već duže vrijeme nije u mogućnosti servisirati svoje obveze
prema vjerovnicima, slijedom čega su blokirani poslovni računi, a proizvodni pogoni su radi
nemogućnosti nabavke sirovina još u kolovozu 2011. godine prestali s radom.
Već i u prethodnom periodu bilo je pokušaja provedbe financijskog i vlasničkog restrukturiranja
Društva, kao i aktivnosti na pronalaženju strateškog partnera zainteresiranog za dokapitalizaciju
Društva u vidu obrtnih sredstava potrebnih za njegovo normalno poslovanje. Pregovori s
potencijalnim strateškim investitorima bili su otežani prvenstveno radi neodrživog modela
poslovanja, koji je investitorima tada bio ponuđen. Naime, za dio proizvodnih pogona nije bilo
naznaka pozitivnog poslovanja u budućnosti, što dugoročno nije davalo smisla niti mjerama
financijskog restrukturiranja.
Dodatno, visoki iznos obrtnih sredstava potrebnih za financiranje sirovina i procesa proizvodnje bio je
eliminacijski faktor za veliki dio zainteresiranih investitora. S druge strane, pokretanje proizvodnje i
normalizacija operativnog poslovanja Društva opravdano se smatra preduvjetom za provedbu mjera
financijskog te posljedično vlasničkog restrukturiranja Društva. Stoga je pronalaženje modela rada
Društva na dugoročno održivim principima poslovanja bio ključan faktor za uspjeh cjelokupnog
procesa.
Ključni vjerovnici Društva, prvenstveno ključni dobavljači i financijske institucije, aktivno su tijekom
prethodnog razdoblja bili uključeni u pokušaje provedbe restrukturiranja i stabilizacije poslovanja
Društva. Prvi sastanak uprave Društva s predstavnicima 15-tak ključnih vjerovnika održan je još 07.
veljače 2011. godine, a temeljem prethodno napravljene iscrpne analize poslovanja Dioki Grupe s
indikativnim prijedlozima vezanima na restrukturiranje iste, pripremljenima od strane savjetnika
KPMG Croatia d.o.o.
Od tada je održan niz sastanaka na kojima je sudjelovao veći ili manji broj ključnih vjerovnika Društva,
te veoma često predstavnici Vlade RH, sve s ciljem pronalaska rješenja za izbjegavanje stečaja i
nastavak rada Društva. Stečaj Društva ugrozio bi potraživanja gotovo svih vjerovnika, obzirom na
visoku razinu osiguranja nekih vjerovnika razlučnim pravima te nisku naplativost u uvjetima loše
likvidnosti tržišta nekretnina.
Ostali vjerovnici kontaktirani su usmeno i pismeno, a situacija u Društvu im je od strane uprave
Društva prezentirana i putem bilateralnih sastanaka. Vjerovnicima čija potraživanja prelaze HRK
200.000, stranima i domaćima, krajem 2011. godine upućen je upitnik kojim se tražilo očitovanje o
njihovom interesu da svoja potraživanja konvertiraju u vlasnički udio u Društvu, o čemu se niz
vjerovnika pozitivno očitovao.
Tadašnji plan restrukturiranja bio je pripremljen za core društva Dioki Grupe – Dioki d.d., DINAPetrokemiju d.d. i Adriaoil SpA – kao nositelje operativnih aktivnosti Grupe. Pretpostavljao je
financijsko restrukturiranje kroz prodaju neoperativne imovine u vlasništvu Grupe, konverziju dijela
dugovanja core društava u kapital društva Dioki d.d., te reprogram tako smanjenog iznosa dugovanja
na način da se iz operativnog poslovanja mogu otplaćivati obveze.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
2
Sva non-core društva, kroz prodaju njihove imovine ili društva u cjelini, bila su namijenjena prodaji u
cilju namicanja financijskih sredstava za zatvaranje obveza prema vjerovnicima. Radi slabe likvidnosti
tržišta prvenstveno nekretnina, samo dio imovine je uspio biti prodan. Stoga Dioki Grupa i dalje
raspolaže značajnom imovinom, koja stoji na raspolaganju za prodaju ili najam ili dugoročne razvojne
projekte. Radi neizvjesnosti nastavka poslovanja te mogućnosti pobijanja potencijalnih
kupoprodajnih aktivnosti u slučaju stečaja, investitori su dosad uglavnom zazirali od realizacije
kupoprodajnih transakcija, a procese odlučivanja držali u fazi inicijalnih razmatranja kupoprodajnih
mogućnosti.
U tom trenutku Dioki Grupa se sastojala od nekoliko društava, s međusobno isprepletenim vlasničkim
i komercijalnim odnosima, te jamstvima izdanima u korist određenog dijela vjerovnika (založna
prava, korporativna i slična jamstva). Iz tog razloga restrukturiranju se pristupilo konsolidirano, s
društvom Dioki d.d. kao nositeljem restrukturiranja. Stoga je i tadašnji prijedlog provedbe konverzije
potraživanja vjerovnika u vlasnički udio (Debt-to-Equity-Swap) bio usmjeren na stjecanje vlasničkog
udjela u društvu Dioki d.d., kao matičnom društvu Dioki Grupe.
Trenutno se Dioki Grupa sastoji od ukupno devet različitih društava, i to:
• Dioki organska petrokemija d.d., Zagreb
• DINA-Petrokemija d.d. proizvodnja, terminali i servisi, Omišalj
• Adriaoil S.p.A. Milano, Italija,
koja tri društva se bave petrokemijom kao osnovnom djelatnošću i u dolje prikazanom organigramu
Dioki Grupe prikazana su plavom bojom, te
• Kijac nekretnine d.d. upravljanje nekretninama, Omišalj
• Piros d.o.o. za poslovanje nekretninama, Omišalj
• Ćuf d.o.o. za poslovanje nekretninama, Omišalj
• Riječki list nakladničko društvo s ograničenom odgovornošću, Zagreb
• Dioplin d.o.o. za dobavu i trgovinu plinom, Zagreb
• Dinamarin d.o.o. za pomorske usluge, Rijeka
koja predstavljaju neoperativnu imovinu Dioki Grupe i u dolje prikazanom organigramu Dioki Grupe
prikazana su narančastom bojom.
99,36%
100%
100%
100%
100%
81,43%
18,57%
100%
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
3
Značajan dio neoperativne imovine postoji i u društvu Dioki d.d. u vidu nekretnina koje nisu korištene
u svrhu poslovnih procesa.
Nakon intenzivnih aktivnosti i pregovora s određenim partnerima zainteresiranima za sudjelovanje u
restrukturiranju DIOKI Grupe, Dioki je u srpnju 2012. godine dobio od turskog investitora Caliskan Ic
ve Dis Ticaret Sanayi AS (dalje: Caliskan, Investitor), ponudu za:
preuzimanje društva Adriaoil SpA i
sudjelovanje u restrukturiranju društva DINA-Petrokemija d.d.
Investitor nije pokazao interes za sudjelovanjem u financijskom, operativnom i vlasničkom
restrukturiranju društva DIOKI d.d. te su iz tog razloga planovi restrukturiranja Dioki Grupe
prilagođeni restrukturiranju društva Dioki d.d. kao odvojenom procesu od aktivnosti restrukturiranja
društava Dina-Petrokemija i Adriaoil.
No svejedno, uslijed mnogobrojnih interkompanijskih odnosa, u nekim segmentima postoje
preklapanja koja nije bilo moguće izbjeći. Stoga sudjelovanje Investitora u restrukturiranju DinaPetrokemije d.d. ovisi o transakciji kupoprodaje društva Adriaoil SpA na koju vjerovnici Dioki d.d. u
sklopu nagodbe moraju dati suglasnost. I obrnuto, neke od aktivnosti u Dioki d.d. predviđene su da
budu financirane iz sredstava namaknutih prodajom neoperativne imovine Dina-Petrokemije d.d.
Sve ove međuovisne transakcije detaljno su razrađene i pojašnjene u nastavku.
Uspješnom provedbom restrukturiranja Društva biti će sačuvano za početak 111, a kasnije 132 radna
mjesta u petrokemijskoj djelatnosti, ostvaren prihod u visini preko HRK 100,0 milijuna, omogućeno
kvalitetnije namirenje vjerovnika Društva, te otvoren prostor za razvoj novih kvalitetnih projekata na
postojećim resursima Društva i ostvarenje dodane vrijednosti u budućnosti.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
4
1.
IZVJEŠĆE O FINANCIJSKOM STANJU I POSLOVANJU DUŽNIKA
DIOKI d.d. (dalje: Društvo, Dioki) je uz Dina-Petrokemiju d.d. jedini proizvođač petrokemikalija i
plastičnih masa u Hrvatskoj, s postrojenjima za proizvodnju:
• polietilena niske gustoće - LDPE (low density polyethylene), trgovačkog imena OKITEN®,
KAPACITETA 50.000 t/g
• polistirena opće namjene – GPPS (general purpose polystyrene) i žilavi polistiren – HIPS (high
impact polystyrene), trgovačkog imena DOKI® Polistiren, kapaciteta 50.000 t/g
• ekspandirajućeg polistirena – EPS (expandable polystyrene), trgovačkih imena OKIROL®E i
OKIROL®EF, kapaciteta 15.000 t/g
• etilena, kapaciteta 90.000 t/g.
Sukladno revidiranim izvještajima, u razdoblju 01.01.2012.-30.09.2012. godine Društvo je ostvarilo
ukupan prihod HRK 31,02 milijuna, od čega se HRK 15,72 milijuna odnosilo na poslovne prihode, a
ostatak na financijske prihode uglavnom temeljem pozitivnih tečajnih razlika. U odnosu na isto
razdoblje 2011. godine, kada je ostvaren ukupan prihod u iznosu HRK 474,47 milijuna, u prvih 9
mjeseci 2012. godine ukupan prihod je bio manji za HRK 443,45 milijuna kuna ili 93,46%. Ukupni
poslovni prihodi bili su za 9 mjeseci 2012. godine manji za HRK 443,88 milijuna ili 93,55%.
S druge strane, u razdoblju 01.01.2012.-30.09.2012. godine Društvo je ostvarilo ukupne rashode u
iznosu od HRK 132,46 milijuna, od čega se HRK 88,27 milijuna odnosilo na poslovne rashode, a
ostatak na financijske rashode. U odnosu na isto razdoblje 2011. godine, kada su ostvareni ukupni
rashodi u iznosu HRK 574,65 milijuna, u prvih 9 mjeseci 2012. godine ukupni rashodi su bili manji za
HRK 442,19 milijuna ili 77%. Ukupni poslovni rashodi bili su za 9 mjeseci 2012. godine manji za HRK
431,76 milijuna ili 83%.
Rezultat je gubitak u iznosu od HRK 101,44 milijuna, dok je u istom razdoblju prošle godine isti
ostvaren u iznosu od HRK 100,18 milijuna.
Značajno manje ostvarenje prihoda u ovoj godini u odnosu na isto razdoblje prošle godine je
posljedica znatnih poremećaja u poslovanju Društva, obzirom da je zbog dugotrajne nelikvidnosti i
blokade poslovnih računa onemogućena proizvodnja u svim proizvodnim postrojenjima. No i prije
zaustavljanja rada proizvodnih pogona rad Društva je bio opterećen nedovoljnom iskoristivošću
kapaciteta, neadekvatnom prodajom usmjerenom na rušenje prodajnih margina u cilju namicanja
likvidnih sredstava, te znatnim troškovima financiranja radi prevelike zaduženosti Društva.
Zbog toga je Društvu već duže vrijeme potrebno sveobuhvatno restrukturiranje koje obuhvaća
znatne promjene u operativnom poslovanju, te smanjenje zaduženosti primjenom raznih mjera
financijske konsolidacije, koje će se odraziti i na vlasničkoj strukturi društva.
Obzirom da je dio proizvodnih pogona negativno poslovao bez naznaka mogućnosti pozitivnog
poslovanja u budućnosti, što je dugoročno i mjere financijskog restrukturiranja činilo besmislenima,
Uprava Društva je u listopadu 2012. godine donijela:
-
odluku o trajnom zatvaranju postrojenja PJ Etilen, PJ Polietilen, PJ Kemikalije, dijela
energetskih modula te pratećih poslovnih funkcija, vezanih uz navedena postrojenja. Ova
odluka donesena je nakon jednogodišnje obustave proizvodnje u predmetnim postrojenjima,
a slijedom pada dostupnosti sirovinske baze te nemogućnosti pronalaska alternativnih
rješenja dobave osnovne sirovine u smislu ekonomske, tehnološke i sigurnosne
prihvatljivosti.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
5
-
odluku o privremenom zatvaranju postrojenja PJ EPSIK i dijela energetskih modula, koji su
vezani uz navedeno postrojenje.
Slijedom značajnih poteškoća u poslovanju Društva, te nemogućnosti financiranja potrebnih
obrtnih sredstava, rad postrojenja PJ EPSIK već duže vrijeme je obustavljen. Ukoliko se
planirana suradnja na PJ Polistiren pokaže uspješnom, strateški partner zainteresiran je za
investiranje i pokretanje rada postrojenja PJ EPSIK. U tom slučaju proizvodnja u PJ EPSIK bila
bi pokrenuta tijekom 2014. godine nakon realizacije potrebnih investicija i tehničkih
prilagodbi.
Zatvaranjem navedenih postrojenja Društvo je pristupilo zbrinjavanju zaposlenika PJ Etilen, PJ
Polietilen, PJ Kemikalije, PJ EPSIK i ostalih pripadajućih službi sukladno zakonskim propisima, te
obvezama koje proizlaze iz Kolektivnog ugovora. Potraživanja zaposlenika po toj osnovi specificirana
su i uvrštena u Popis tražbina radnika, te u ovom Prijedlogu predstečajne nagodbe imaju status
prioritetnih u iznosu i vremenskom rasporedu naplate.
U nastavku se nalazi Popis tražbina radnika kao prioritetnih tražbina društva, koje su na dan
30.09.2012. godine knjižene kao obveze Društva:
Konto u
bruto bilanci
BB 24791
BB 24792
BB 26056
BB 26420
BB 2679
BB 27001
BB 27002
BB 2701
BB 2710
BB 2711
BB 27201
BB 2902
BB 29030
BB 2904
BB 29098
BB 96004
BB 9602
Kratkoročne obveze (Prijevoz radnika)
Autorski honorari i ugovori o djelu
Doprinos za MIO – beneficirani staž, II stup
Naknade po pravilniku (Ugovorene otpremnine)
Ostale kratkoročne obveze (Školarine djeci umrlih radnika)
Obveze za neto plaće – tekuća godina
Obveze za neto plaće – obustave
Obveze za nadoknadu plaća
Obveze za porez iz plaća i naknada
Obveze za prirez iz plaće
Doprinos za mirovinsko osiguranje, II stup
Sudski sporovi – radnici
Rezervacija – razlika plaće za 2010.g.
Rezervacija – godišnji odmori za 2011. godinu
Rezervacija – jubilarne nagrade za 2012. godinu
Rezervacija – otpremnine, dugoročno
Rezervacija – jubilarne nagrade, dugoročno
Obveza na dan
30.09.2012.
503.048,57
14.184,40
3.577,67
4.008.708,43
157.107,08
7.241.891,25
786.841,75
1.637.238,29
1.860.935,98
292.635,73
471.904,71
520.650,50
261.472,85
547.567,04
37.500,00
784.157,49
1.468.196,26
UKUPNO
20.597.618,00
Opis
Program zbrinjavanja viška radnika
Slijedom prethodno navedenih odluka Uprave Društva vezanih uz zatvaranje dijela
proizvodnih postrojenja Društva, dijela energetskih modula te pratećih poslovnih funkcija
vezanih uz njihov rad, Društvo je pripremilo Program zbrinjavanja viška radnika. Cjelokupni
postupak utvrđivanja i zbrinjavanja viška radnika proveden je u skladu s odredbama Zakona o
radu i Kolektivnog ugovora, a prema zacrtanim načelima i uz savjetovanje s Radničkim
vijećem i Hrvatskim zavodom za zapošljavanje. Program je prošao potrebnu proceduru
odobrenja od strane Radničkog vijeća i dostave Hrvatskom zavodu za zapošljavanje, uz
poštivanje svih ostalih proceduralnih koraka i rokova potrebnih za njegovo donošenje.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
6
Paralelno s pripremom Programa, Društvo je donijelo novi Pravilnik o radu iz kojeg proizlazi
organizacijska struktura, osnove sustava odgovornosti i ovlaštenja za vođenje i upravljanje,
rukovođenje pojedinim funkcijama, broj i struktura izvršitelja koji su potrebni za poslove koji
se namjeravaju obavljati u novonastalim uvjetima te grupa složenosti poslova s pripadajućim
koeficijentima.
Usporedbom potrebnog i stvarnog broja kao i strukture zaposlenika po proizvodnim
jedinicama/službama, utvrđen je višak od 304 radnika, kojima će biti otkazan ugovor o radu
uz sva pripadajuća prava. U Društvu će ostati zaposleno 111 radnika.
Obveze koje proizlaze iz Programa zbrinjavanja viška radnika navedene su u tabeli dolje.
Budući da je njihovo podmirenje ovim Zakonom definirano kao prioritetno, obveze iz
Programa uvrštene su među Radnička potraživanja, zajedno s obvezama po plaći.
Konto u
Opis
bruto bilanci
A. Radnička potraživanja iz Programa zbrinjavanja viška radnika
BB 26420 Naknade po pravilniku – otpremnine
Porezi i doprinosi za oporezivi dio
Ukupno
B.i C. Ostala radnička potraživanja u razdoblju 01.10. – 31.12.2012.
B. Obveze prema radnicima
BB 24791 Kratkoročne obveze (Prijevoz radnika)
BB 26056 Doprinos za MIO – beneficirani staž, II stup
BB 26420 Naknade po pravilniku (Ugovorene otpremnine)
BB 27001 Obveze za neto plaće
BB 27002 Obveze za neto plaće – obustave
BB 2701 Obveze za nadoknadu plaća
BB 2710 Obveze za porez iz plaća i naknada
BB 2711 Obveze za prirez iz plaće
Ukupno
C. Obveze prema državnom proračunu
BB 26050
Doprinos za zdravstvo
BB 26052
Doprinos za zapošljavanje
BB 26054
Doprinos za ozljede na radu
BB 26055
Doprinos za MIO, beneficirani staž, I stup
BB 27200
Doprinos za MIO, I stup
BB 27201
Doprinos za MIO, II stup
Ukupno
SVEUKUPNO
Razlika za razdoblje
1.10.-31.12.2012.
30.915.891,00
1.209.866,00
32.125.757,00
429.926,38
1.703,19
209.200,00
5.891.645,44
508.421,35
875.306,30
1.078.784,25
160.698,96
9.155.685,87
1.399.771,81
202.025,64
32.039,12
11.452,94
1.763.616,99
182.421,66
3.591.328,16
44.872.771,03
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
7
Ukupne obveze društva
Na dan 30.09.2012. godine ukupne obveze društva iznosile su HRK 1.004.724.097,28 od čega
HRK 933.622.469,76 predstavlja novčane obveze, dok HRK 71.101.627,52 ne predstavlja
novčanu obvezu društva.
Zajedno s novim obvezama prema radnicima koje su proizašle iz operativnog restrukturiranja
društva, te nakon planiranih zatvaranja predviđenih u Prijedlogu za otvaranje postupka
predstečajne nagodbe, obveze društva za koje je predviđeno da budu predmet predstečajne
nagodbe iznose HRK 939.826.774,93.
Korporativne garancije izdane u korist vjerovnika društva Adriaoil SpA
Osim gore navedenih obveza, Društvo je izdalo korporativne garancije u ukupnoj nominalnoj
vrijednosti EUR 33.380.000, koje su knjižene kao izvanbilanična obveza Društva. Korporativne
garancije su izdane kao instrument osiguranja potraživanja vjerovnika povezanog društva
Adriaoil SpA, a u korist vjerovnika navedenih u tabeli dolje:
Naziv vjerovnika
Kategorija
vjerovnika
Iznos korporativne
garancije
EUR
9.480.000,00
Iznos dugovanja
na 30.09.2012.
EUR
8.384.103,52
banka
banka
7.680.000,00
1.800.000,00
6.519.047,67
1.865.055,85
Grupa ANTONVENETA
Banca Antonveneta S.P.A.
Banca Monte dei Paschi di Siena SPA
Grupa INTESA
9.000.000,00
7.700.361,12
Intesa Sanpaolo SPA
banka
7.100.000,00
6.206.844,34
Intesa Sanpaolo SPA
banka
1.900.000,00
1.493.516,78
UniCredit Banca d’Impresa SPA
Polimeri Europa SpA
Lyondell Chemie Nederland BV
Ukupno
banka
dobavljač
dobavljač
3.000.000,00
10.000.000,00
1.900.000,00
3.278.688,14
2.531.249,64
1.883.127,17
33.380.000,00
23.777.529,59
U cilju omogućavanja likvidnosti i solventnosti, te dugoročne stabilnosti poslovanja, ADRIAOIL
je pristupio svojim vjerovnicima s prijedlogom predstečajne nagodbe, koja je usklađena s
namjerom investitora Caliskan Ic ve Dis Ticaret Sanayi AS da kupi 100% udjela u društvu
Adriaoil SpA i sudjeluje u restrukturiranju društva DINA-Petrokemija d.d., a kako je detaljno
opisano u Planu financijskog restrukturiranja, točka 2 ovog dokumenta.
Preuzimanjem Adriaoila Investitor ujedno preuzima obvezu namirenja dugovanja prema
njegovim vjerovnicima - financijskim institucijama i dobavljačima - u ukupnom iznosu EUR
41,4 milijuna.
Obzirom da su navedene korporativne garancije suštinski izdane na temelju većinskog
vlasništva i vlasničke kontrole koju Dioki d.d. ima u Adriaoilu, preuzimanje društva
podrazumijeva i uvjetovano je preuzimanjem obveze izmirenja (odnosno garantiranja
izmirenja) obveza Adriaoila prema vjerovnicima od strane novog vlasnika. To će rezultirati
poništenjem izdanih korporativnih garancija, čime će Dioki d.d. biti oslobođen obveza po
jamstvima koja su izdana u korist vjerovnika Adriaoila.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
8
2.
PLAN FINANCIJSKOG RESTRUKTURIRANJA
Društvo zbog značajnih poteškoća u poslovanju već duže vrijeme nije u mogućnosti servisirati svoje
obveze, slijedom čega su blokirani poslovni računi, a pogoni su prestali s proizvodnjom. U nastojanju
da se provede financijsko i vlasničko restrukturiranje cjelokupne Dioki Grupe, pripremljen je plan
restrukturiranja društava Grupe koje se bave osnovnom petrokemijskom djelatnošću: Dioki d.d.,
DINA-Petrokemija d.d. i Adriaoil SpA.
U nastojanju da pronađe strateškog investitora koji bi sudjelovao u financiranju obrtnog kapitala
potrebnog za nesmetano odvijanje proizvodnih procesa, DIOKI je u srpnju 2012. godine dobio
ponudu turskog investitora Caliskan Ic ve Dis Ticaret Sanayi AS (dalje: Caliskan, Investitor).
Ponuda Investitora se odnosi na preuzimanje društva Adriaoil SpA i sudjelovanje u restrukturiranju
društva DINA-Petrokemija d.d. na način da Adriaoil SpA svoja potraživanja koja ima prema DINAPetrokemiji konvertira u temeljni kapital Dina-Petrokemije i na taj način postane većinski dioničar
Dina-Petrokemije. Pritom Investitor kupnjom društva Adriaoil SpA preuzima obvezu namirenja
dugovanja prema financijskim institucijama i dobavljačima društva Adriaoil SpA u ukupnom iznosu
EUR 41,4 milijuna.
U svrhu realizacije ove transakcije Dioki je 22. kolovoza 2012. godine s Investitorom sklopio
Predugovor (Preliminary Agreement) kojim se obvezao da će po odobrenju transakcije od strane
svojih vjerovnika s Investitorom sklopiti:
- Ugovor o prodaji i prijenosu 5.700.000 dionica, od kojih svaka ima nominalnu vrijednost EUR
0,52 što predstavlja 100% vlasničkih udjela u iznosu od EUR 2.964.000,00 (dalje: Dionice)
društva Adriaoil SpA, dioničkog društva osnovanog i ustrojenog po zakonima Italije, PIN
80021250156, s poslovnim sjedištem u Milanu, Corso Giacomo Matteotti 10, Italija. Dionice
su vlasništvo Društva;
o Kupoprodajna cijena Dionica iznosi EUR 500.000,00;
- Ugovor o prodaji i prijenosu potraživanja društva Dioki d.d. prema društvu Adriaoil SpA, koji
neto iznos potraživanja je na dan 30. lipanj 2012. iznosio EUR 11.250.106,23 (dalje:
Potraživanje).
o Kupoprodajna cijena Potraživanja iznosi EUR 4.500.000,00;
Investitor je kupoprodajnu cijenu za Dionice i Potraživanje u ukupnom iznosu EUR 5.000.000
(slovima: pet milijuna) kao predujam temeljem navedenog Predugovora dana 19. rujna 2012. godine
uplatio na poslovni račun Društva, a novac je uz suglasnost vjerovnika koji su sudjelovali u blokadi
poslovnih računa Društva i u tu svrhu izvršili privremenu deblokadu, iskorišten za isplate dospjelih
plaća zaposlenika društava DIOKI d.d. i DINA-Petrokemija d.d. te za podmirenje nužnih troškova
funkcioniranja navedenih društava.
Kako bi zaštitila potraživanje Investitora, koji se ovim potezom izložio mnogobrojnim i značajnim
rizicima neuspjeha transakcije, Vlada RH je u visini navedene uplate do realizacije cjelokupne
transakcije i završetka restrukturiranja izdala jamstvo, temeljem kojeg je Zagrebačka banka d.d.
Investitoru izdala neopozivu bankovnu garanciju na prvi poziv. Cilj navedenog aranžmana je bio
izbjegavanje stečaja i nastavak daljnje poslovne aktivnosti ovih dvaju društava, što se dostavljenim
prijedlozima za sklapanje predstečajne nagodbe pokušava i realizirati.
Prihvaćanjem ovog Prijedloga vjerovnici Društva daju svoju suglasnost na sklapanje Ugovora o
kupnji i prijenosu dionica i Ugovora o prodaji i prijenosu potraživanja.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
9
Investitor ovu transakciju može izvršiti osobno ili putem jednog od svojih povezanih poduzeća, te je
slijedom svojih ovlaštenja iz sklopljenih sporazuma i ugovora, Caliskan Ic ve Dis Ticaret Sanayi AS je
naknadno kao investitora u postupku preuzimanja društva Adriaoil i restrukturiranja društva DinaPetrokemija nominirao društvo Horizon Petrokimya A.S., Icerenkoy Mah. Eski Uskudar Cad.
Cayiryolu Sok. Partas Center No:1 Kat: 7 PK: 34752 Atasehir-Istanbul, iz Turske (dalje u tekstu:
Investitor). Dioki je dao svoju suglasnost na navedenu izmjenu Investitora.
U uvodnom dijelu je već napomenuto da su društva Dioki Grupe međusobno veoma povezana
isprepletenim vlasničkim i komercijalnim odnosima uslijed mnogobrojnih interkompanijskih
transakcija koje su se dogodile u prošlosti, kao i međusobnim jamstvima, založnim ili korporativnim.
Stoga je financijsko restrukturiranje Društva u mnogo elemenata povezano s restrukturiranjem DINAPetrokemije i Adriaoila, te će se sva tri postupka nužno morati odvijati paralelno. Gore opisanom
transakcijom i preuzimanjem većinskog vlasništva u DINA-Petrokemiji biti će omogućena dugoročna
stabilizacija poslovanja DINA-Petrokemije. S druge strane, DINA-Petrokemija je veliki dužnik Društva,
što će povratno pomoći realizaciji financijskog restrukturiranja i stabilizaciji poslovanja Dioki d.d.
***
Obzirom na razinu nelikvidnosti i insolventnosti Društvo ispunjava sve uvjete za otvaranje postupka
predstečajne nagodbe. Nadalje, obzirom na:
-
postojanje značajne neoperativne imovine čijom prodajom se mogu namaknuti
sredstva potrebna za rehabilitaciju Društva,
raspoloživa osnovna sredstva, proizvodne pogone i resurse za proizvodnju,
vrhunsku kvalitetu proizvoda,
tržište, prvenstveno inozemno, koje prepoznaje i spremno je valorizirati visoku
kvalitetu proizvoda,
postoji realno očekivanje da će sklapanjem predstečajne nagodbe Društvo ponovno postati likvidno i
solventno, a vjerovnicima će sklapanje nagodbe omogućiti povoljnije uvjete namirenja njihovih
tražbina od uvjeta, koje bi ostvarili da je protiv Društva pokrenut stečajni postupak. Ovo zadnje
naročito obzirom na visoki broj i razinu potraživanja neosiguranih vjerovnika.
Na dan 30.09.2012. Društvo je imalo manjak likvidnih sredstava u iznosu HRK 873 milijuna, koliko je
potrebno za podmirenje svih kratkoročnih uglavnom dospjelih obveza Društva, te još dodatno oko
HRK 77 milijuna za obrtna sredstva potrebna za odvijanje redovnog poslovanja Društva.
Ukupno: HRK 950 milijuna.
Manjak likvidnih sredstava koji se odnosi na podmirenje dospjelih obveza Društva može biti
nadoknađen sljedećim mjerama financijskog restrukturiranja:
a)
povezivanje poduzetničkim ugovorima sa strateškim partnerom radi održivosti nastavka
poslovanja.
Ova mjera je u planu a namjera njene realizacije najavljena je Pismom namjere društva
Crodux Plin d.o.o. Zagreb (dalje: strateški partner), koje ima interes uspostaviti poslovnu
suradnju s Društvom, te interes za proizvodnju polistirena u PJ Polistiren. Strateški partner
upoznat je s tehnološkim i komercijalnim potencijalima proizvodnih pogona, te postoji njegov
interes da se u kratkom roku, a odmah po završetku pregovora i potpisivanja ugovora o
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
10
suradnji, pokrene proizvodnja. Osim navedenog, strateški partner ima interes razvijati na
lokaciji Društva nove projekte, koji bi unaprijedili i stabilizirali dugoročno poslovanje Društva.
Proizvodnja u PJ Polistiren bila bi organizirana po doradbenom principu, u kojem se strateški
partner obvezuje vršiti isporuku sirovina potrebnih za proizvodnju polistirena, a Društvo se
obvezuje za račun strateškog partnera vršiti preradu istih, za što će se Društvu isplaćivati
ugovorena naknada.
Na taj način biti će osigurana dobava sirovina potrebnih za kontinuirani proces proizvodnje.
Procijenjena vrijednost osigurane sirovine za proizvodnju iznosi oko EUR 10,3 milijuna
odnosno oko HRK 76,75 milijuna.
b)
otpis redovnih i zateznih kamata vjerovnika.
Planom financijskog restrukturiranja predviđen je otpis svih redovnih i zateznih kamata, kao i
ostalih troškova i naknada vezanih uz naplatu potraživanja vjerovnika.
Na taj način ukupna razina obveza Društva bila bi smanjena za HRK 95,2 milijuna fakturiranih
i HRK 42,5 milijuna rezerviranih kamata, ukupno HRK 137,7 milijuna obveza društva.
c)
otpis duga
Slijedom prezaduženosti Društva, te nemogućnosti novčane isplate cjelokupnog iznosa
obveza, Planom je predviđen otpust duga na način da se, osim otpisa redovnih i zateznih
kamata kako je opisano prethodnom točkom, izvrši smanjenje glavnice potraživanja:
-
Tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom vlasništvu države:
o 20% glavnice duga odnosno HRK 31.883.296;
-
Veliki dobavljači:
o 20% glavnice duga odnosno HRK 33.999.707;
-
Mali dobavljači:
o 60% glavnice duga odnosno HRK 4.366.762, uz obvezu Društva da ostatak
potraživanja vjerovnika iz te grupe namiri prije potraživanja vjerovnika iz
ostalih grupa.
-
Financijske institucije (grupa vjerovnika s razlučnim pravima):
o 10% glavnice duga odnosno HRK 33.468.126;
-
Dioki Grupa & Ostalo:
o 20% glavnice duga odnosno HRK 54.000 prema povezanom društvu Kijac
nekretnine d.d., sukladno uvjetima za Velike dobavljače;
o 70% duga odnosno HRK 502.222 s osnove nagrada članovima Nadzornog
odbora;
o 20% glavnice duga odnosno HRK 12.685 s osnove obveza za nefakturiranu
kratkotrajnu imovinu;
o 20% glavnice duga odnosno HRK 275.699 s osnove obveza prema kupcima za
uplaćene avanse;
o 60% duga odnosno HRK 60.000 s osnove obveza po cesijama, sukladno
uvjetima za Male dobavljače:
o DIOKI Grupa & Ostalo ukupno: HRK 904.606;
Ovom mjerom, kojom nisu obuhvaćeni otpisi s osnove raznih rezervacija, obveze Društva biti
će umanjene za ukupno HRK 104,6 milijuna.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
11
d)
unovčenje imovine radi namirenja tražbina.
Društvo kao i njegova društva-kćeri raspolažu s određenom neoperativnom imovinom, koja
nije potrebna za obavljanje redovnog poslovanja, a čijom prodajom je moguće namiriti
dugovanja vjerovnicima.
Dio te imovine čine udjeli u društvu Ćuf d.o.o. Omišalj, kojih su vlasništvo povezana društva
DINA-Petrokemija d.d. i Adriaoil SpA.
Ćuf d.o.o. je vlasnik 332.101m2 zemljišta u Omišlju predviđenog za izgradnju LNG terminala.
Obzirom da se radi o nekretnini bitnoj za ostvarenje strateških interesa Republike Hrvatske,
Vlada RH je na svojoj sjednici održanoj 02.08.2012. godine zadužila Ministarstvo
gospodarstva i Ministarstvo financija da osiguraju ispunjenje uvjeta Investitora, od kojih se
jedan odnosi na potpisivanje ugovora o prodaji društva Ćuf d.o.o. Hrvatskoj elektroprivredi
d.d. Tom kupoprodajom je potrebno osigurati namirenje duga prema Hypo Grupi kao
založnom vjerovniku u iznosu EUR 23.500.000 kao i radničkih potraživanja društava DINAPetrokemija d.d. i Dioki d.d. u iznosu EUR 6.000.000. Preostali iznos biti će korišten kao obrtni
kapital odnosno za plaćanje strateških dobavljača kako bi se omogućila daljnja isporuka
sirovina za proizvodnju.
Ovom kupoprodajom Društvo bi sukladno Odluci Vlade RH, a u svrhu isplate radničkih
potraživanja, namaknulo EUR 6.000.000 odnosno HRK 44,7 milijuna te za taj iznos umanjilo
svoje potraživanje prema DINA-Petrokemiji.
Osim navedene imovine, Društvo posjeduje još niz nekretnina veće ili manje vrijednosti, kao i
udjela u povezanim društvima. Veliki dio te imovine klasificiran je kao neoperativna imovina,
koja je namijenjena prodaji i podmirenju obveza prema vjerovnicima.
Vrijednost ukupne identificirane neoperativne imovine Društva iznosi:
- po procijenjenoj vrijednost EUR 75,7 milijuna ili HRK 564 milijuna,
- po diskotiranoj procijenjenoj vrijednosti (konzervativan pristup) EUR 41 milijun ili
HRK 305 milijuna.
Postoje dvije značajne otežavajuće okolnosti vezane uz prodaju neoperativne imovine
Društva: nelikvidnost tržišta nekretnina i neprovedena parcelacija na lokaciji Žitnjak.
1. Radi značajne nelikvidnost tržišta nekretnina projekcije novčanih tokova vezanih
uz namirenje vjerovnika iz prodaje neoperativne imovine pripremljene su veoma
konzervativno, uz predviđene rokove namirenja reprogramiranih obveza prema
vjerovnicima u dugačkom vremenskom razdoblju.
Ukoliko Društvo uspije svoje planove prodaje neoperativne imovine realizirati
ranije nego što je to zacrtano ovim Planom financijskog restrukturiranja, ta
okolnost će svakako biti iskorištena za namirenje obveza prema vjerovnicima
prije predviđenih krajnjih rokova dospjelosti.
2. Nastavno na provedbu parcelacije na lokaciji Žitnjak, Društvo je još 2010. godine
u cilju usklađivanja stanja u katastru sa stanjem u zemljišnim knjigama
pripremilo Geodetski elaborat RN-2703/2010, za čiju provedbu u zemljišnim
knjigama je potrebna suglasnost založnih vjerovnika čija založna prava su
upisana na nekretninama koje su predmet parcelacije.
Kako je za provedbu geodetskog elaborata potrebna suglasnost svakog od
vjerovnika čija nekretnina je zahvaćena elaboratom, postupak parcelacije je već
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
12
više od 2 godine blokiran, obzirom da bi se u svrhu provedbe geodetskog
elaborata neki založni vjerovnici iz tehničkih razloga trebali odreći (zanemarivog)
dijela svojih založnih prava, što vjerovnicima nije bilo prihvatljivo.
S druge strane, mogućnosti prodaje neoperativne imovine na lokaciji Žitnjak su
veoma ograničene upravo radi neusklađenog stanja u katastru s onim u
zemljišnim knjigama, i to za glavninu kako operativne tako i neoperativne
imovine.
Usuglašavanjem založnih vjerovnika oko provedbe parcelacije postigle bi se
mnogostruke koristi, i to:
 tehnički bi bila omogućena prodaja bitnog dijela neoperativne
imovine, koja je trenutno blokirana jer se stanje evidentirano u
zemljišnim knjigama u bitnome razlikuje od stanja evidentiranog u
katastru,
 interne ceste na lokaciji Žitnjak mogle bi biti dovedene u status javnih
prometnica, čime bi se omogućila dostupnost svih nekretnina na
lokaciji Žitnjak putem koridora javnih prometnica, te time povećala
njihova utrživost.
Iz razloga kako je navedeno, provedba parcelacije na lokaciji Žitnjak izuzetno je
značajna za uspješnu provedbu financijskog restrukturiranja Društva, radi
vrijednosti nekretnine koje bi time bile stavljene u pravni promet, kao i značaja
njihove prodaje u svrhu namirenja potraživanja vjerovnika i time uspješne
provedbe plana restrukturiranja.
U tom smislu pozivaju se založni vjerovnici da u okviru ovog postupka
predstečajne nagodbe pristupe dogovoru oko provedbe parcelacije na lokaciji
Žitnjak.
e)
pretvaranje tražbina vjerovnika u kapital (Debt-to-Equity swap, D/E).
Planom je predviđena konverzija potraživanja vjerovnika u kapital Društva, i to:
-
Tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom vlasništvu države:
o konverzija 70% glavnice duga odnosno HRK 111.591.530;
Veliki dobavljači:
o konverzija 70% glavnice duga odnosno HRK 118.998.970;
Financijske institucije (grupa vjerovnika s razlučnim pravima):
o konverzija 25% glavnice duga odnosno HRK 83.670.300;
Ukupan iznos konverzije potraživanja vjerovnika u kapital Društva predviđen ovim Planom
iznosi HRK 314.260.800.
f)
odgoda dospjelosti obveza Društva.
U cilju ponovnog uspostavljanja likvidnosti u Društvu, Plan financijskog restrukturiranja
predviđa odgodu dospjelosti obveza Društva i otplatu obveza u ratama uz sljedeće uvjete
otplate potraživanja:
-
za grupe vjerovnika:
o Tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu
o Velike dobavljače
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
13
-
o Financijske institucije
o povezano društvo Kijac nekretnine d.d.
predviđena je obročna otplata preostale novčane tražbine u ukupnom iznosu HRK 250,7
milijuna kroz razdoblje 5 godina nakon 2 godine počeka.
za dio obveza iz grupe Radnička potraživanja (starih i novih) koje se odnose na isplatu
otpremnina i obveza po sudskim sporovima u iznosu HRK 16,02 milijuna predviđena je
obročna otplata u razdoblju 2014 – 2016.g.
za dio obveza iz grupe Ostalo u iznosu HRK 10,7 milijuna predviđeno je podmirenje u
roku duljem od 1 godine.
Ovim Planom na gore opisani način predviđena je odgoda dospjelosti obveza Društva u
ukupnom iznosu HRK 277,4 milijuna.
Plaćanje kamata za vrijeme počeka ili otplate duga nije predviđeno ovim Planom.
g)
odricanje od založnog prava.
U svrhu osiguranja namirenja potraživanja razlučnih vjerovnika predviđeno je zadržavanje
založnih prava već upisanih na imovini Društva, a koja će služiti za osiguranje namirenja
potraživanja založnih vjerovnika koja u sklopu predstečajne nagodbe nisu predmet otpisa,
jednokratne otplate ili konverzije potraživanja u temeljni kapital Društva.
Ovim Planom predviđeno je brisanje založnih prava koja su upisana u korist vjerovnika Dioki
d.d. ali na imovini drugih založnih dužnika, sadašnjih povezanih društava iz Dioki Grupe. Ta su
društva u ulozi sudužnika, založnog dužnika ili jamca svojom imovinom jamčili povrat tražbina
vjerovnika društva Dioki d.d.
Isto tako, predviđeno je brisanje založnih prava upisanih na imovini društva Dioki d.d. u korist
vjerovnika drugih društava, kojima je Dioki d.d., kao matično društvo Dioki Grupe u ulozi
sudužnika, založnog dužnika ili jamca svojom imovinom jamčio podmirenje tražbina.
Nadalje, u svrhu provedbe parcelacije na lokaciji Žitnjak (Geodetski elaborat RN-2703/2010),
a kako je to pojašnjeno pod točkom d) unovčenje imovine radi namirenja tražbina, dodatno je
predviđeno djelomično odricanje založnih vjerovnika Društva od založnih prava na imovini
koja je predmet parcelacije, a sve sukladno zajedničkom dogovoru financijskih institucija sudionika postupka parcelacije i u nužnom opsegu.
h)
ostale mjere.
Nastavno na dug prema povezanom društvu Riječki list d.o.o. u ukupnom iznosu HRK
52.865.083, te činjenicu da je 99,36% udjela u društvu Riječki list d.o.o. u vlasništvu Dioki
d.d., u cilju konsolidiranja međusobnih odnosa predlaže se spajanje ta dva društva.
Spajanjem bi Dioki d.d. preuzeo obveze društva Riječki list d.o.o. prema trećima, dok bi
obveza Društva prema Riječkom listu bila netirana s potraživanjima Riječkog lista. Sukladno
pozitivnim zakonskim propisima, imatelji udjela u Riječkom listu biti će obeštećeni dionicama
Društva u propisanom iznosu.
Neto efekt ove mjere na smanjenje dugovanja Društva iznosi HRK 43,76 milijuna.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
14
3.
PLAN OPERATIVNOG RESTRUKTURIRANJA
DIOKI d.d. (dalje: Društvo, Dioki) nastavak poslovanja temelji na radu:
• postrojenja za proizvodnju polistirena, kapaciteta 50.000 t/g trgovačkog imena DOKI®
Polistiren, koji se proizvodi kao:
o polistiren opće namjene – GPPS (general purpose polystyrene)
o žilavi polistiren – HIPS (high impact polystyrene),
• postrojenja za proizvodnju ekspandirajućeg polistirena – EPS, kapaciteta 15.000 t/g,
trgovačkih imena OKIROL®E i OKIROL®EF,
Polistireni se koriste za izradu proizvoda namijenjenih pakiranju u prehrambenoj industriji, naročito u
industriji mlijeka i mliječnih proizvoda, za izradu dijelova kućanskih aparata, rashladnih i elektroničkih
uređaja te raznih predmeta industrijske i opće namjene. Odlikuju se odličnim dielektričnim i
mehaničkim svojstvima, i vrlo su dobre preradljivosti. DIOKI proizvodi dva tipa polistirena:
•
•
GPPS ili prozirni polistiren, kojeg osim prozirnosti odlikuje visoka toplinska postojanost i
stabilnost. Jedna od primjena je injekcijsko prešanje tankostjenih otpresaka (CD kutija).
HIPS ili žilavi polistiren, odlikuje ujednačena žilavost i kemijska otpornost. To ga između
ostalog čini pogodnim za izradu injekcijski prešanih otpresaka za tehničke primjene i dijelove
kućanskih aparata, kao i za izradu vakuum-oblikovanih pakovina u industriji mliječnih
prerađevina (čašice za jogurt).
Ekspandirajući polistiren (EPS) odličan je toplinsko izolacijski materijal te je uz dodatak za smanjenu
gorivost (tip OKIROL®EF) nezamjenjiv u građevinarstvu. Ambalažni tipovi (OKIROL®E) namijenjeni su
proizvodnji ambalaže za pakiranje namirnica i industrijskih proizvoda.
Obje grupe proizvoda su izuzetne kvalitete, na tržištu su prisutni već dugo, te su veoma traženi i na
domaćem i na stranom tržištu. Društvo nije imalo problema s plasmanom i naplatom polistirena, dok
je plasman EPS-a u lošijoj poziciji jer je djelomično namijenjen građevinskoj industriji. Stoga JE njegov
plasman kupcima dobrog boniteta slabiji u tom segmentu. Potražnja za oba proizvoda uglavnom
nadilazi proizvodne mogućnosti Društva.
Što se ostalih proizvodnih kapaciteta Društva tiče, uz mjere financijskog restrukturiranja navedene
pod točkom 2., Društvo će provesti mjere operativnog restrukturiranja, i to:
-
trajno zatvaranje postrojenja za proizvodnju etilena, kapaciteta 90.000 t/g – PJ Etilen,
trajno zatvaranje postrojenja za proizvodnju polietilena niske gustoće, kapaciteta 50.000
t/g – PJ Polietilen,
trajno zatvaranje PJ Kemikalije,
trajno zatvaranje dijela energetskih modula vezanih uz PJ Etilen i PJ Polietilen,
privremeno zatvaranje postrojenja za proizvodnju ekspandirajućeg polistirena, kapaciteta
15.000 t/g – PJ EPSIK,
privremeno zatvaranje dijela energetskih modula vezanih uz PJ EPSIK,
trajno smanjenje pratećih poslovnih funkcija vezanih uz rad gore navedenih postrojenja.
Etilen je osnovna sirovina za proizvodnju polietilena kao finalnog proizvoda u pogonu PJ Polietilen.
Rentabilnost proizvodnje etilena u PJ Etilen u direktnoj je zavisnosti o količinama i cijeni etana kao
sirovine i prirodnog plina kao energenta. Količine sirovine etana koje INA-Industrija nafte d.d. kao
strateški dobavljač može isporučiti nedovoljne su za rentabilan rad pogona PJ Etilen, a imaju
tendenciju daljnjeg pada. Analizom rješenja za dobavu etana iz alternativnih izvora kao i mogućnost
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
15
korištenja dopunskih drugih sirovina (npr. prerada propana) potvrđeno je da su alternativna rješenja
ekonomski i tehnološki neprihvatljiva.
Zbog spomenute nerentabilnosti proizvodnje u pogonu PJ Etilen analizirane su druge mogućnosti
dobave etilena, odnosno doprema autocisternama kao jedino moguća. Zaključeno je da dobava
potrebnih dopunskih količina etilena sigurnosno i ekonomski nije opravdana. Zbog gore obrazloženih
razloga zatvaranje navedenih dviju proizvodnji jedino je ekonomski opravdano rješenje.
PJ EPSIK ovisan je u svom radu o centralnoj opskrbi energenata s PJ Energana, koja nakon zatvaranja
PJ Etilen i PJ Polietilen ne može isporučivati energente po ekonomski opravdanoj cijeni. Iz tog razloga
potrebno je provesti određene investicije u tehnološku prilagodbu PJ EPSIK za samostalan rad.
Obzirom na potrebna sredstva i vrijeme u kojem investicija tehnički može biti realizirana, Uprava je
donijela odluku o privremenom zatvaranju PJ EPSIK. Ovisno o daljnjem tijeku dogovora sa strateškim
partnerom, pokretanja rada tog postrojenja predviđeno je u 2014. godini, do kada je moguće završiti
investiciju u potrebne tehničke prilagodbe PJ EPSIK za njegov daljnji rad na ekonomski održivim
osnovama.
Po donošenju odluka o zatvaranju navedenih postrojenja Društvo je pristupilo zbrinjavanju
zaposlenika PJ Etilen, PJ Polietilen, PJ Kemikalije, PJ EPSIK i ostalih pripadajućih službi sukladno
zakonskim propisima, te obvezama koje proizlaze iz Kolektivnog ugovora. Potraživanja zaposlenika po
toj osnovi specificirana su i uvrštena u Popis tražbina radnika, te u ovom Prijedlogu predstečajne
nagodbe imaju status prioritetnih u iznosu i vremenskom rasporedu naplate.
U cilju opstanka na tržištu, Društvo poduzima i druge aktivnosti, kojima je cilj sveobuhvatno smanjenje
troškova kroz:
 smanjenje sekundarnih djelatnosti,
 povećanje produktivnosti,
 smanjenje eksternog troška održavanja,
 prodaja ili iznajmljivanje dijelova imovine koji su stavljeni izvan funkcije i ne pripadaju
osnovnoj djelatnosti.
U svrhu zadržavanja dijela proizvodnje kroz pokretanje rada PJ Polistiren, te kasnije PJ EPSIK, a budući
da Društvo posluje u kapitalno intenzivnoj industriji u kojoj su za samu proizvodnju potrebna
značajna financijska sredstva, nužno je osigurati financijsku podršku za to spremnog strateškog
partnera, koji bi za predmetnu proizvodnju osigurao sirovine.
Proizvodnja bi u tom slučaju bila organizirana po principu dorade.
Izračun obrtnih sredstava potrebnih za proizvodnju polistirena:


mjesečni kapacitet proizvodnje PS-a
ciklus proizvodnje (nabava sirovine, proizvodnja, prodaja, naplata)

potrebno financiranje za sirovinu




stiren (6.450t x 1.260€/t)
sintetička guma (300t x 2.500€/t)
bijelo mineralno ulje (225t x 1.370€/t)
ostali troškovi
Potrebna obrtna sredstva
4.300 tona
45 dana
9.185.250 EUR
8.127.000 EUR
750.000 EUR
308.250 EUR
1.113.750 EUR
10.299.000 EUR
Napomena: Mjesečni kapacitet proizvodnje baziran na planu za 2013. godinu.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
16
Izračun obrtnih sredstava potrebnih za proizvodnju EPS-a:

mjesečni kapacitet proizvodnje EPS-a


ciklus proizvodnje (nabava sirovine, proizvodnja, prodaja, naplata)
potrebno financiranje za sirovinu – stiren (2.800t x 1.260€/t)
3.528.000 EUR

ostali troškovi
1.155.000 EUR
Potrebna obrtna sredstva
1.140 tona
75 dana
4.683.000 EUR
Napomena: Mjesečni kapacitet proizvodnje baziran na planu za 2014. godinu.
Radi dugog stajanja oba postrojenja u hladnom pogonu procjenjuje se da će za ponovno pokretanje
njegovog rada biti potrebno osigurati određena sredstva, i to:
- za pokretanje PJ Polistiren EUR 300.000,
- za investicijska ulaganja na PJ EPSIK EUR 500.000.
Aktıvnostı na pokretanju PJ Polistiren moguće je realizirati odmah, dok je vremenski okvir potreban
za provedbu tehničkih prilagodbi na PJ EPSIK 6-9 mjeseci, ovisno o dobavljačima tehničke opreme,
koju je potrebno ugraditi.
Predviđeno je da pokretanja PJ Polistiren bude financirano od strane strateškog investitora kroz
predujam naknade za doradu. Investicijsko ulaganje u PJ EPSIK bilo bi financirano od prodaje opreme
u vlasništvu Društva, koja više nije u funkciji proizvodnih procesa, a nalazi se na pogonima koja su
zatvorena. Premda je u tom smislu već iskazan interes trećih subjekata, Društvo će specificiranju i
razmatranju njihovih ponuda pristupiti nakon otvaranja postupka predstečajne nagodbe.
Pokretanje proizvodnje polistirena u PJ Polistiren očekuje se početkom 2013. godine, a pokretanje
postrojenja PJ EPSIK početkom 2014. godine.
U nastavku su pobrojane pretpostavke vezane za pripremu Plana poslovanja Društva za razdoblje
2013-2017. godine.

Rad oba postrojenja prikazan je po principu doradbenog posla, u kojem doradbeni partner
(investitor) osigurava sirovinu i dodatne sirovinske materijale, dok su troškovi energije, rada,
amortizacije i ostali slični troškovi na teret Društva, koje od doradbenog partnera za njihovo
pokriće naplaćuje naknadu (fee).
Bez obzira da li će rad postojenja biti organiziran kroz doradu ili ne, plan poslovanja Društva u
navedenom razdoblju radi jednostavnosti prikaza napravljen je po principu dorade. Naime,
bez obzira da li Društvo kupuje sirovinu i vrši prodaju u vlastitom aranžmanu ili će poslovati
temeljem sklopljenih ugovora o doradi, planom je predviđeno ostvarenje navedenih margina
(PS: 150 EUR/t, EPS: 384 EUR/t).
Plan poslovanja ne sadrži opterećenja po kreditima i zajmovima prema bankama, kao ni
podmirenje obveza po dobavljačima iz prethodnih razdoblja, obzirom da je podmirenje svih
ovih obveza predmet Plana financijskog restrukturiranja, u kojem je podmirenje obveza iz
prethodnih razdoblja predviđeno dijelom i iz operativnog rezultata Društva.
Plan poslovanja ne sadrži prihode od prodaje neoperativne imovine Društva, budući da su ti
prihodi isto tako sadržani i uzeti u obzir u Planu financijskog restrukturiranja.



1.
Plan poslovanja za 2013. godinu

Polistiren:
o kapacitet: 52.000t/god, odnosno na razini uobičanog iskorištenja kapaciteta;
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
17




2.
Plan poslovanja za 2014. godinu





3.
Polistiren:
o kapacitet: 52.000t/god, odnosno na razini uobičanog iskorištenja kapaciteta;
o rad: 12 mjeseci;
o naknada za doradu: 150 EUR/t proizvoda.
EPS:
o kapacitet: 13.841t/god, odnosno na razini 92% nominalnog kapaciteta postrojenja;
o rad: 12 mjeseci;
o naknada za doradu: 384 EUR/t proizvoda;
o broj djelatnika: 34, nakon ponovne selekcije i zapošljavanja djelatnika.
Ukupan broj zaposlenika Društva: 99 proizvodnih, 33 neproizvodna, ukupno 132.
Provesti će se ponovna selekcija i zapošljavanje radnika PJ EPSIK.
Sukladno novoj procjeni ugroženosti od požara predviđeno je smanjenje vatrogasne postrojbe za
10 zaposlenika.
Plan poslovanja za 2015. godinu



4.
o rad: 12 mjeseci;
o naknada za doradu: 149 EUR/t proizvoda.
o broj djelatnika: 65;
EPS:
o postrojenje ne radi zbog tehničke prilagodbe za rad odvojen od centralne energane;
o financiranje ulaganja: iz prodajom opreme koja se nalazi na zatvorenim pogonima Društva;
o trajanje ulaganja: 6-9 mjeseci.
Ukupan broj zaposlenika Društva: 65 proizvodnih, 46 neproizvodnih, ukupno 111.
Zaposlenici PJ EPSIK iz troškovnih razloga i mogućih promjena u strukturi zaposlenika uvršteni su u
Program zbrinjavanja tehnološkog viška radnika. Prije pokretanja rada postrojenja u 2014. godini
pristupiti novom selekcijskom procesu.
Izvršiti će se nova procjena ugroženosti od požara – stara procjena je neadekvatna uslijed
zatvaranja dijela proizvodnih kapaciteta Društva. Nova procjena trebala bi pokazati smanjenje
ugroženosti od požara, te omogućiti smanjenje obveznog broja vatrogasaca na lokaciji.
Polistiren:
o kapacitet: 53.000t/god, odnosno na razini uobičanog iskorištenja kapaciteta;
o rad: 12 mjeseci;
o naknada za doradu: 150 EUR/t proizvoda.
EPS:
o kapacitet: 14.501t/god, odnosno na razini 97% nominalnog kapaciteta postrojenja;
o rad: 12 mjeseci;
o naknada za doradu: 384 EUR/t proizvoda;
Ukupan broj zaposlenika Društva: 132.
Plan poslovanja za 2016. i 2017. godinu




Polistiren:
o kapacitet: 53.000t/god, odnosno na razini uobičanog iskorištenja kapaciteta;
o rad: 12 mjeseci;
o naknada za doradu: 150 EUR/t proizvoda.
EPS:
o kapacitet: 14.501t/god, odnosno na razini 97% nominalnog kapaciteta postrojenja;
o rad: 12 mjeseci;
o naknada za doradu: 384 EUR/t proizvoda;
Ukupan broj zaposlenika Društva: 132.
Predviđen rast energenata u 2016. godini za 3%.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
18
Plan poslovanja temeljen na gore navedenim pretpostavkama osigurava profitabilnost Društva i
trajno otklanjanje njegove insolventnosti pod uvjetom prihvaćanja i provedbe Plana financijskog
restrukturiranja Društva. Plan poslovanja za razdoblje 2013. - 2017. godine na razini rezultata Društva
prikazan je u sljedećoj tablici.
Opis
PROIZVODNJA PS - tona
Redbr.
2013
2014
2015
2016
2017
52.000
52.000
53.000
53.000
53.000
PROIZVODNJA EPS - tona
Prodajna FCA cijena €/t-PS
149
13.841
150
14.501
150
14.501
150
14.501
150
Prodajna FCA cijena €/t-EPS
Broj zaposlenih
111
384
132
384
132
384
132
384
132
1
2
3
4
5
6
UKUPNI PRIHODI
59.720.611
98.368.017
101.394.069
101.394.069
101.394.069
Prihodi osnovne djelatnosti
59.720.611
98.368.017
101.394.069
101.394.069
101.394.069
1.1.1.
Prihod od prodaje proizvoda
58.160.611
98.368.017
101.394.069
101.394.069
101.394.069
1.1.2.
Ostali poslovni prihodi
1.560.000
0
0
0
0
2.
UKUPNI RASHODI
57.050.137
97.003.031
99.036.510
99.645.142
99.645.142
2.1.
Poslovni rashodi
57.050.137
97.003.031
99.036.510
99.645.142
99.645.142
2.1.1.
Varijabilni troškovi
32.789.918
66.064.599
68.425.815
69.034.447
69.034.447
2.1.1.1.
Sirovine i materijali
10.036.830
33.129.307
34.302.426
34.302.426
34.302.426
u tome:
Strateška sirovina
0
0
0
0
0
Materijal za pakiranje
6.998.096
12.798.664
13.136.223
13.136.223
13.136.223
Repromaterijal
1.238.734
18.470.642
19.306.203
19.306.203
19.306.203
Normirani repromaterijal i ostali pom.mat.
1.800.000
1.860.000
1.860.000
1.860.000
1.860.000
12.073.088
19.703.034
20.287.538
20.896.165
20.896.165
1.
1.1.
2.1.1.2.
Energenti
u tome:
Električna energija
5.411.351
7.267.998
7.463.660
7.687.569
7.687.569
Prirodni plin
3.277.414
3.288.339
3.351.574
3.452.121
3.452.121
Ost.energ.
Troškovi transporta, sklad. i inspekcije
sirovina
3.384.323
9.146.697
9.472.305
9.756.475
9.756.475
10.680.000
13.560.000
13.835.850
13.835.856
13.835.856
2.1.1.3.
2.1.2.
Amortizacija
2.645.802
4.825.847
4.825.847
4.825.847
4.825.847
2.1.3.
Materijalni troškovi
7.711.340
9.587.177
9.587.177
9.587.177
9.587.177
2.1.3.1.
Održavanje
3.720.248
4.320.248
4.320.248
4.320.248
4.320.248
2.1.3.2.
Ostali materijalni troškovi
3.991.091
5.266.929
5.266.929
5.266.929
5.266.929
u tome:
zakupnine
1.440.000
1.880.553
1.880.553
1.880.553
1.880.553
komunalne usluge
1.175.148
1.295.148
1.295.148
1.295.148
1.295.148
372.732
1.272.732
1.272.732
1.272.732
1.272.732
ostalo
1.003.211
818.497
818.497
818.497
818.497
2.1.4.
Nematerijalni troškovi
1.799.061
2.072.369
2.072.374
2.072.374
2.072.374
u tome:
porezi i doprinosi
390.024
392.024
392.024
392.024
392.024
osiguranje
876.957
1.097.686
1.097.686
1.097.686
1.097.686
ostalo
532.080
582.659
582.665
582.665
582.665
12.104.016
14.125.296
14.125.296
14.125.296
14.125.296
zaštita okoliša
2.1.5.
Troškovi osoblja
3.
Dobit/gubitak
2.670.473
1.364.986
2.357.559
1.748.927
1.748.927
4.
Dobit/gubitak PRIJE AMORTIZACIJE
5.316.276
6.190.834
7.183.407
6.574.775
6.574.775
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
19
U cilju uravnoteženja Bilance kao pregleda sveukupne imovine i obveza, prije povećanja temeljnog
kapitala Društva konverzijom potraživanja vjerovnika u kapital kako je predviđeno točkom d) Plana
financijskog restrukturiranja, Društvo će provesti pojednostavljeno smanjenje temeljnog kapitala.
Temeljni kapital Društva trenutno iznosi HRK 970.093.920 i podijeljen je na 4.042.058 dionica
nominalne vrijednosti HRK 240,00. Društvo je na dan 30.11.2012. imalo 3.268 dioničara i vlasničku
strukturu kako je prikazano u sljedećoj tablici.
VLASNIK /NOSITELJ RAČUNA
BROJ DIONICA
Dioki Holding AG
%
3.068.525
75,91
155.100
3,84
Dioki d.d.
72.918
1,80
Vaba d.d. banka Varaždin / Filipović Marijan
25.528
0,63
719.987
17,81
4.042.058
100,00
Zagrebačka banka /Filipović Marijan
Mali dioničari
Ukupno
Prije donošenja odluke o povećanju temeljnog kapitala Društva unosom tražbina vjerovnika u
temeljni kapital, Glavna skupština će donijeti odluku o pojednostavljenom smanjenju temeljnog
kapitala i to:
-
sa sadašnjeg iznosa nominalne vrijednosti jedne dionice HRK 240,00 provodi se smanjenje
nominalne vrijednosti za HRK 230,00 na novu nominalnu vrijednost u iznosu HRK 10,00 po
dionici, odnosno
temeljni kapital Društva smanjuje se sa sadašnjeg iznosa HRK 970.093.920 za HRK
929.673.340. Nakon smanjenja temeljni kapital Društva iznositi će HRK 40.420.580 i biti će
podijeljen na 4.042.058 dionica nominalne vrijednosti HRK 10,00.
Nakon provedbe povećanja kapitala pretvaranjem tražbina vjerovnika u temeljni kapital u
ukupnoj vrijednosti HRK 314.260.800, čime će vjerovnici steći 31.426.080 dionica nominalne
vrijednosti HRK 10,00, temeljni kapital Društva iznositi HRK 354.681.380 i biti će podijeljen na
35.468.138 dionica nominalne vrijednosti HRK 10,00 svaka.
Tabelarni prikaz ovih promjena dat je u nastavku.
Sadašnji temeljni kapital Društva
Sadašnji broj dionica, 100% u vlasništvu Dioki d.d.
Sadašnja nominalna vrijednost jedne dionice
Pregled smanjenja temeljnog kapitala:

Pregled povećanja temeljnog kapitala:

HRK 970.093.920,00
4.042.058
HRK 240,00
smanjenje s iznosa
nominalni iznos
HRK 240,00
temeljni kapital
HRK 970.093.920

za iznos
HRK 230,00
HRK 929.673.340

na iznos
HRK 10,00
HRK 40.420.580
povećanje s iznosa
broj dionica
4.042.058
temeljni kapital
HRK 40.420.580

za iznos
31.426.080
HRK 314.260.080

na iznos
35.468.138
HRK 354.681.380
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
20
Pregled vlasničke strukture nakon provedbe Plana financijskog restrukturiranja:
Dioničar
Postojeći dioničari
Dioki Holding AG
Mali dioničari
Tijela javne uprave i trgovačka društva u
većinskom vlasništvu RH
Veliki dobavljači
Financijske institucije
UKUPNO
broj dionica
4.042.058
3.068.525
973.533
nominalna vrijednost
HRK 40.420.580
HRK 30.685.250
HRK 9.735.330
udio u kapitalu
11.159.153
HRK 111.591.530
31,46%
11.899.897
8.367.030
HRK 118.998.970
HRK 83.670.300
33,55%
23,59%
35.468.138
HRK 354.681.380
100,00%
8,65%
2,74%
Obzirom na značajnu disproporciju ročnosti sredstava s jedne strane i izvora sredstava s druge strane
bilance, nužno je provesti pojednostavljeno smanjenje kapitala u maksimalnoj mogućoj vrijednosti
kako bi se pokrili preneseni gubici, te nakon toga povećanje kapitala konverzijom potraživanja
vjerovnika u temeljni kapital. Time će i dalje postojati neravnoteža između vrijednosti dugotrajne
imovine i dugoročnih izvora sredstava, ali ta disproporcija nije od presudnog značaja za stabilnost
daljnjeg poslovanja Društva ukoliko ostale mjere financijskog i operativnog restrukturiranja kako je
predviđeno ovim Prijedlogom prihvaćene od strane vjerovnika.
Temeljni kapital Društva u gore navedenom iznosu ima snažno pokriće u dugotrajnoj imovini Društva,
a procijenjena vrijednost zemljišta i objekata u vlasništvu Društva i njegovih povezanih društava (bez
DINA-Petrokemije i Adriaoila) prikazana u nastavku.
Vrijednost operativne imovine Društva koja je namijenjena daljnjem poslovanju ili razvoju novih
projekata iznosi:
- po procijenjenoj vrijednost EUR 93 milijuna ili HRK 693 milijuna,
- po diskotiranoj procijenjenoj vrijednosti (konzervativan pristup) EUR 57,6 milijun ili
HRK 430 milijuna.
Vrijednost neoperativne imovine Društva koja je namijenjena prodaji u cilju podmirenja dugovanja
prema vjerovnicima iznosi:
- po procijenjenoj vrijednost EUR 76 milijuna ili HRK 570 milijuna,
- po diskotiranoj procijenjenoj vrijednosti (konzervativan pristup) EUR 41 milijun ili
HRK 305 milijuna.
Obzirom na visoka dugovanja Društva, te s druge strane značajnu vrijednost dugotrajne imovine
Društva, povećanje kapitala u predviđenom iznosu predstavlja nužnost. Društvo je s druge strane
svjesno činjenice da za neke vjerovnike, prvenstveno iz grupe Velikih dobavljača, neće biti prihvatljivo
konvertirati svoja potraživanja u temeljni kapital Društva.
No kako je uravnoteženje bilance mjera bez koje je stabilnost poslovanja Društva ugrožena,
povećanje kapitala u predviđenom iznosu je nužno bez obzira da li temeljni kapital bio povečan
konverzijom postojećih tražbina prema Društvu, ili unosom svježih likvidnih sredstava u Društvo.
Sukladno tome, u slučaju nemogućnosti nekog od vjerovnika da sudjeluju u povećanju temeljnog
kapitala konverzijom dijela svojih tražbina u temeljni kapital, namira njegovih tražbina predviđena je
kako slijedi:
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
21
-
otpis redovnih i zateznih kamata – u cjelokupnom iznosu,
otpis duga – smanjenje glavnice tražbine u visini 40% iznosa,
odgoda dospjelosti preostalog duga – jednokratna otplata 60% glavnice duga u roku
ne kraćem od 5 godina, a nakon izvršenog povećanja temeljnog kapitala Društva
dokapitalizacijom od strane strateškog/ih i/ili institucionalnih investitora u iznosu
dostatnom za podmirenje takvih tražbina. Plaćanje kamata za vrijeme počeka nije
predviđeno ovim Planom.
Realan plan daljnjeg poslovanja Društva, vrijednost njegove imovine, ali naročito potencijal razvoja
novih projekata na lokaciji, biti će od utjecaja na očuvanje odnosno povećanje vrijednost Društva i
njegovih dionica. Uzimajući u obzir činjenicu da je Društvo javna kompanija, koja kotira na
Zagrebačkoj burzi, vjerovnici/stjecatelji dionica imati će mogućnost prodaje istih putem tržišta
kapitala.
Društvo će ostvarenjem plana poslovanja, te provedbom promjena u kapitalu i mjera financijskog
restrukturiranja biti dovedeno u stanje stabilnog, održivog i neograničenog poslovanja, sa stanjem
imovine i obveza kako je prikazano u Bilanci na dan 31.12.2017. godine kao zadnjeg dana
petogodišnje razdoblja za koje je sastavljen plan poslovanja.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
22
4.
PRIJEDLOG PREDSTEČAJNE NAGODBE
Sukladno odredbama Zakona i u cilju što jednostavnijeg sagledanja cjelokupnih obveza Društva kao i
prijedloga njihovog podmirenja, obveze prema vjerovnicima podijeljene su u nekoliko skupina
obzirom na veličinu i kategoriju vjerovnika, prioritet naplate, razinu osiguranja naplate potraživanja,
te razinu razlučnih prava vjerovnika.
Skupine su:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Radnička potraživanja
Tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom vlasništvu države
Veliki dobavljači
Mali dobavljači, raspoređeni u 5 kategorija
Financijske institucije
Tražbine društava Dioki Grupe
Ostale tražbine.
Prijedlog predstečajne nagodbe pripremljen je sukladno sljedećim principima:
 Za sva potraživanja vjerovnika predviđen je otpis svih redovnih i zateznih kamata, kao i
ostalih troškova i naknada vezanih uz naplatu njihovog potraživanja.

Otpis glavnice potraživanja vjerovnika predviđen je u raznim omjerima, ovisno o osiguranosti
tražbine vjerovnika, te rokovima podmirenja tražbine, odnosno otpis:
o 60% glavnice potraživanja Malih dobavljača, uz obvezu podmirenja ostatka duga prije
podmirenja ostalih vjerovnika,
o 20% glavnice potraživanja grupe Tijela javne uprave i TD u većinskom vlasništvu
države,
o 20% glavnice potraživanja Velikih dobavljača,
o 10% glavnice potraživanja Financijskih institucija, kao osiguranih vjerovnika,
o 20% - 70% glavnice potraživanja navedenih u grupi Dioki Grupa & Ostalo.

Predviđena je konverzija tražbina vjerovnika u kapital u ukupnom iznosu HRK 314.260.800, i
to:
o 70% glavnice potraživanja grupe Tijela javne uprave i trgovačkih društava u
većinskom državnom vlasništvu, iznos: HRK 111.591.530
o 70% glavnice potraživanja Velikih dobavljača, iznos: HRK 118.998.970.
o 25% glavnice potraživanja financijskih institucija, iznos: HRK 83.670.315.
 Poček u trajanju 2 godine predviđen je za glavninu tražbina, obzirom da povrat dugovanja
ovisi o prodaji neoperativne imovine, te dinamici naplate potraživanja Društva od podružnica
(DINA-Petrokemija).
 Otplata preostalog dijela obveza za glavninu tražbina predviđena je tijekom 5 godina od
isteka počeka, i to kvartalno za dobavljače, te jednokratno tijekom godine za financijske
institucije, obzirom na namiru tih obveza iz prodaje imovine.
 Plaćanje kamate vjerovnicima za vrijeme počeka počeka ili otplate duga nije predviđeno.
 Priljev sredstava od povezane podružnice slijedom planirane prodaje neoperativne imovine
(udjeli u društvu Ćuf d.o.o.) planiran je do kraja veljače 2013. godine. Tim priljevom je
predviđeno djelomično podmirenje prioritetnih tražbina u iznosu EUR 6,0 milijuna.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
23
 Ovim Prijedlogom ispoštovan je status Prioritetnih tražbina u iznosu i prioritetu naplate.
U nastavku se daje kratak opis naplate svake od skupina.
Skupine vjerovnika su:
1. Radnička potraživanja

Detaljnija razrada potraživanja je navedena pod točkom b) Izvješća o financijskom stanju i
poslovanju dužnika, kao i u PRILOGU G2 ovog dokumenta. Obzirom na provedbu operativnog
restrukturiranja Društva i posljedično smanjenje zaposlenika, te obveze koje su s te osnove
nastale, prijedlog sadrži dvije grupe radničkih potraživanja:
o stare obveze - dug na dan 30.09.2012. u iznosu HRK 20.597.618.
o nove obveze - dug za razdoblje 01.10.2012.-31.12.2012. nastao uglavnom uslijed
provedbe Programa zbrinjavanja viška radnika, u iznosu HRK 44.872.771.
o UKUPNO: HRK 65.470.389.

Od ukupnih radničkih potraživanja, dio obveza u iznosu HRK 2.998.984 predviđen je za otpis:
o HRK 261.473 - Rezervacija za razliku plaće za 2010.g. Uslijed izvršenog obračuna plaće
za 2010. godinu više ne postoji osnova za rezervaciju.
o HRK 547.567 – Rezervacija za godišnje odmore za 2011.g. Iz razloga iskorištenih dana
godišnjih odmora iz 2011. godine više ne postoji osnova za rezervaciju.
o HRK 11.000 – Rezervacija za jubilarne nagrade za 2012.g. Radi smanjenja broja
zaposlenika tokom godine, osnova za ovu rezervaciju u dijelu obveze više ne postoji.
o HRK 784.157 – Rezervacija za otpremnine, dugoročno. Zbog provedbe Programa
zbrinjavanja viška radnika, broj zaposlenika Društva smanjen je na optimalnu razinu,
te više ne postoji osnova za ovu rezervaciju.
o HRK 1.394.786 – Rezervacija za jubilarne nagrade, dugoročno. Zbog smanjenja broja
zaposlenika, osnova za ovu rezervaciju u dijelu obveze više ne postoji.

Namira preostalih radničkih tražbina predviđena je u cijelosti i u glavnini jednokratno iz
prodaje neoperativne imovine. No radi vremenske neusklađenosti priljeva i obveza, neke od
obveza biti će podmirene u sljedećim rokovima:
o 55% iz prodaje neoperativne imovine, a preostalih 45% do kraja 2015. godine u tri
jednaka godišnja obroka (svaki 15% potraživanja), i to za sljedeće obveze:
 Naknade po pravilniku – stare otpremnine, ukupna obveza HRK 4.008.708
 Sudski sporovi – radnici, ukupna obveza HRK 520.651
 Nove otpremnine po Programu, ukupna obveza HRK 32.125.757
o dugoročna otplata u razdoblju 2014-2017 predviđena je za obveze po dugoročnim
jubilarnim nagradama, ukupna obveza HRK 73.410.

Rekapitulacija planiranog namirenja obveza:
o HRK 46.447.633 iz priljeva sredstava od prodaje neoperativne imovine,
o HRK 5.335.140 do kraja 2014. godine,
o HRK 5.335.140 do kraja 2015. godine,
o HRK 5.335.140 do kraja 2016. godine,
o HRK 18.352 do kraja 2017. godine.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
24
2. Tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom vlasništvu države

Na dan 30.09.2012. ukupna potraživanja ove skupine iznosila su HRK 165.802.816.
U PRILOGU G3 navedena je detaljna razrada potraživanja po vjerovnicima u neto iznosu,
umanjena za njihovo dugovanje prema Društvu.

Prijedlog namire tražbina ove skupine je kako slijedi:
o HRK 6.386.336 s osnove kamata predmet je otpisa u cijelosti.
o HRK 31.883.296 ili 20% glavnice potraživanja predlaže se da bude predmet otpisa.
o HRK 111.591.536 ili 70% glavnice potraživanja predlaže se da bude konvertirano u
temeljni kapital Društva.
o HRK 15.941.648 ili 10% glavnice potraživanja predlaže se da bude predmet
dugoročne otplate u 20 jednakih kvartalnih obroka u razdoblju 2015-2019:
 poček 2 godine (2013. i 2014.)
 otplata HRK 3.188.330 godišnje.
3. Veliki dobavljači

Potraživanja ovih vjerovnika veća su od EUR 30.000. Na dan 30.09.2012. ukupna potraživanja
ove skupine iznosila su HRK 187.373.917.
U PRILOGU G4 navedena je detaljna razrada potraživanja po vjerovnicima u neto iznosu,
umanjena za njihovo dugovanje prema Društvu.

Prijedlog namire tražbina ove skupine je kako slijedi:
o HRK 17.375.380 s osnove kamata predmet je otpisa u cijelosti.
o HRK 33.999.707 ili 20% glavnice potraživanja predlaže se da bude predmet otpisa.
o HRK 118.998.976 ili 70% glavnice potraživanja predlaže se da bude konvertirano u
temeljni kapital Društva.
o HRK 16.999.854 ili 10% glavnice potraživanja predlaže se da bude predmet
dugoročne otplate u 20 jednakih kvartalnih obroka u razdoblju 2015-2019:
 poček 2 godine (2013. i 2014.)
 otplata HRK 3.399.971 godišnje.
4. Mali dobavljači



Na dan 30.09.2012. ukupna potraživanja ove skupine iznosila su HRK 7.819.060.
U PRILOGU G5 navedena je detaljna razrada potraživanja po vjerovnicima u neto iznosu,
umanjena za njihovo dugovanje prema Društvu.
Ukupno 318 vjerovnika ove skupine raspoređeno je u 5 grupa, ovisno o veličini njihove
tražbine:
a) visina tražbine €20.000-€30.000, 4 vjerovnika, ukupan iznos HRK 809.569
b) visina tražbine €10.000-€20.000, 32 vjerovnika, ukupan iznos HRK 3.282.945
c) visina tražbine €5.000-€10.000, 31 vjerovnika, ukupan iznos HRK 1.505.300
d) visina tražbine €1.000-€5.000, 92 vjerovnika, ukupan iznos HRK 1.783.864
e) visina tražbine 0-€1.000, 159 vjerovnika, ukupan iznos HRK 437.381
Prijedlog namire tražbina ove skupine jednak je za sve grupe, a namira je predviđena kako
slijedi:
o HRK 541.123 s osnove kamata predmet je otpisa u cijelosti.
o HRK 4.366.762 ili 60% glavnice potraživanja predlaže se da bude predmet otpisa.
o HRK 2.911.175 ili 40% glavnice potraživanja predlaže se da bude namireno iz prodaje
neoperativne imovine, a prije potraživanja vjerovnika ostalih skupina.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
25
5. Financijske institucije

Na dan 30.09.2012. ukupna potraživanja ove skupine iznosila su HRK 400.529.964.
Detaljna razrada potraživanja financijskih institucija navedena je u PRILOGU G6, a informacija
o njihovim razlučnim pravima u PRILOGU B6.

Prijedlog namire tražbina uvažava činjenicu razlučnih prava ove skupine vjerovnika, a namira
je predviđena kako slijedi:
o HRK 65.848.704 s osnove redovnih i zateznih kamata, kao i ostalih troškova i naknada
vezanih uz naplatu potraživanja predmet je otpisa u cijelosti.
o HRK 33.468.126 ili 10% glavnice potraživanja predlaže se da bude predmet otpisa.
o HRK 83.670.315 ili 25% glavnice predlaže se da bude konvertirano u temeljni kapital.
o HRK 217.542.819 ili 65% glavnice predlaže se da bude predmet dugoročne otplate u 5
jednakih godišnjih obroka u razdoblju 2015-2019 uz uvjete:
 poček 2 godine (2013. i 2014.)
 otplata HRK 43.508.564 godišnje iz priljeva od prodaje neoperativne imovine.
6. Tražbine društava Dioki Grupe

Na dan 30.09.2012. potraživanja ove skupine iznosila su HRK 58.206.060.
U PRILOGU G7 navedena je detaljna razrada potraživanja po vjerovnicima u neto iznosu,
umanjena za njihovo dugovanje prema Društvu.

Namira tražbina predviđena je kako slijedi:
a)
Kijac nekretnine d.d., iznos ukupne tražbine: HRK 272.364. Prijedlog namire:



b)
Riječki list d.o.o., iznos ukupne tražbine: HRK 52.865.083. Prijedlog namire:



c)
HRK 2.364 s osnove kamata predmet je otpisa u cijelosti.
HRK 54.000 ili 10% glavnice potraživanja predlaže se da bude predmet otpisa.
HRK 216.000 ili 90% glavnice potraživanja predlaže se da bude otplaćeno u 20
jednakih kvartalnih obroka u razdoblju 2015-2019 uz 2 godine počeka (2013. i
2014).
HRK 102.973 s osnove kamata predmet je otpisa u cijelosti.
HRK 43.762.110 predlaže se da kroz postupak spajanja društava Dioki d.d. i
Riječki list d.o.o., a kako je detaljnije pojašnjeno u dijelu 2. Plan financijskog
restrukturiranja, točka h) Ostale mjere financijskog restrukturiranja, bude kroz
konsolidaciju međusobnih odnosa netirano (otpisano) kao obveza Društva.
HRK 9.000.000 će kao posljedica konsolidacije međusobnih odnosa nakon
spajanja društava Dioki d.d. i Riječki list d.o.o., a kao trenutna obveza Riječkog
lista prema trećima, biti preuzeta od strane Društva i namirena prema trećima u
20 jednakih kvartalnih obroka u razdoblju 2015-2019 uz 2 godine počeka (2013. i
2014).
ADRIAOIL SpA, iznos ukupne tražbine: HRK 5.068.616. Prijedlog namire:

Ukupan iznos tražbine predmet je kompenzacije s potraživanjima Društva prema
podružnici Adriaoil SpA, koje je temeljem Predugovora od 22.08.2012.
predviđeno za prodaju Investitoru, a koja transakcija je u detalje pojašnjena u
dijelu 2. Plan financijskog restrukturiranja.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
26


Radi jednostavnosti prikaza ukupna obveza prema toj podružnici naznačena je
kao otpis potraživanja.
Rekapitulacija namirenja tražbina Dioki Grupe:


HRK 48.991.061 predmet je otpisa s raznih osnova,
HRK 9.216.000 predmet je dugoročne otplate.
7. Ostale obveze:
 Na dan 30.09.2012. potraživanja ove skupine iznosila su HRK 55.873.340.
U PRILOGU G7 navedena je detaljna razrada potraživanja po osnovama obveze.

Namira tražbina predviđena je kako slijedi:
a)
Naknade članovima Nadzornog odbora, iznos ukupne obveze: HRK 717.460,67.
Prijedlog namire:
 HRK 502.222 ili 70% predlaže se da bude predmet otpisa.
 HRK 107.619 ili 30% glavnice potraživanja predlaže se da bude plaćeno u 8
jednakih kvartalnih obroka u razdoblju 2013-2014.
b)
Renta radi ozljede, iznos ukupne obveze: HRK 27.425. Prijedlog namire:
 Predlaže se da obveza u cijelosti bude plaćena u 8 jednakih kvartalnih obroka u
razdoblju 2013-2014.
c)
Rezervacija – Nefakturirane obveze prema dobavljačima, iznos ukupne obveze: HRK
60.489. Prijedlog namire:
 Predlaže se da obveza u cijelosti bude plaćena u 8 jednakih kvartalnih obroka u
razdoblju 2013-2014.
d)
Rezervacija – Obveze za rabate kupcima, iznos ukupne obveze: HRK 538.321.
Prijedlog namire:
 HRK 107.664 ili 20% predlaže se da bude predmet otpisa.
 HRK 430.657 ili 80% glavnice potraživanja predlaže se da bude plaćeno u 4
jednaka kvartalna obroka tijekom 2014.
e)
Obračunati troškovi – rizici, nespecificirano, iznos ukupne obveze: HRK 1.544.000.
Prijedlog namire:
 Predlaže se da obveza bude predmet otpisa u cijelosti, obzirom da nema osnove
za isplatu novčane tražbine.
f)
Rezervacija – Obveze za kamate, iznos ukupne obveze: HRK 42.455.923. Prijedlog
namire:
 Sukladnom principima pripreme ovog prijedloga predstečajne nagodbe, predlaže
se otpis ove obveze u cijelosti, obzirom da se odnosi na rezervacije za
potencijalne obveze po kamati.
g)
Rezervacija za sudske postupke – nespecificirano, iznos ukupne obveze: HRK
8.987.799. Prijedlog namire:
 Društvo sudjeluje u određenom broju sudskih sporova koji nisu vezani uz
naplatu potraživanja vjerovnika specificiranih u priloženoj dokumentaciji, a ishod
spora nije moguće predvidjeti sa specificiranom vjerojatnošću.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
27


Iz tog razloga je pretpostavljen nastanak određenih troškova za Društvo s
osnove izgubljenih sporova, te su stoga iz predostrožnosti potencijalne obveze
ove kategorije raspoređene na 6 godina, jednako po kvartalima u 24 obroka, uz
poček u trajanju 1 godine.
h)
Obveze za nefakturiranu kratkotrajnu imovinu, iznos ukupne obveze: HRK 63.425.
Prijedlog namire:
 HRK 12.685 ili 20% predlaže se da bude predmet otpisa.
 HRK 50.740 ili 80% glavnice potraživanja predlaže se da bude plaćeno u 4
jednaka kvartalna obroka tijekom 2014.
i)
Avansi kupaca - strani, iznos ukupne obveze: HRK 1.183.575. Prijedlog namire:
 HRK 236.715 ili 20% predlaže se da bude predmet otpisa.
 HRK 946.860 ili 80% glavnice potraživanja predlaže se da bude plaćeno u 4
jednaka kvartalna obroka tijekom 2014.
j)
Avansi kupaca - domaći, iznos ukupne obveze: HRK 194.922. Prijedlog namire:
 HRK 38.984 ili 20% predlaže se da bude predmet otpisa.
 HRK 155.938 ili 80% glavnice potraživanja predlaže se da bude plaćeno u 4
jednaka kvartalna obroka tijekom 2014.
k)
Obveze po cesiji, iznos ukupne obveze: HRK 100.000. Prijedlog namire:
 HRK 60.000 ili 60% sukladno uvjetima za skupinu Malih dobavljača predlaže se
da bude predmet otpisa.
 HRK 40.000 HRK Ili 40% glavnice potraživanja predlaže se da bude namireno iz
prodaje neoperativne imovine, a prije potraživanja vjerovnika ostalih skupina.
Rekapitulacija namirenja Ostalih tražbina:




HRK 44.958.194 predmet je otpisa s raznih osnova,
HRK 191.577 predviđeno je za otplatu tijekom 2013. godine,
HRK 3.233.737 predviđeno je za otplatu tijekom 2014. godine,
HRK 1.497.966 godišnje predviđeno je za otplatu u razdoblju 2015-2019.
REKAPITULACIJA UKUPNIH OBVEZA DRUŠTVA:
-
Ukupne obveze Društva sukladno izvješću ovlaštenog revizora:
Iznos obveza koje ne predstavljaju novčanu obvezu*:
Iznos obveza koje se prebijaju sukladno čl. 77 Zakona:
Iznos obveza koje se zatvaraju prodajom imovine (AOM-Caliskan):
Iznos obveza koje na 30.09.2012. predstavljaju novčanu obvezu
Društva:
Nove obveze vezane uz program restrukturiranja
Iznos obveza koje su predmet Prijedloga predstečajne nagodbe:
HRK 1.004.724.098
HRK
71.101.628
HRK
170.965
HRK
37.248.730
HRK
HRK
HRK
896.202.775
44.872.771
941.075.546
Iznos obveza koje ne predstavljaju novčanu obvezu Društva potvrđen je od strane ovlaštenog
revizora.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
28
REKAPITULACIJA Prijedloga predstečajne nagodbe:
-
NOVČANE OBVEZE koje su predmet nagodbe
HRK 941.075.546
-
Otpisi (kamate, otpust duga):
Konverzija u temeljni kapital:
Kratkoročna otplata (2013.g.):
Dugoročna otplata:
HRK 290.816.673
HRK 314.260.826
HRK 49.550.384
HRK 286.447.662
i.
ii.
iii.
iv.
v.
vi.
u 2014. :
u 2015. :
u 2016. :
u 2017. :
u 2018. :
u 2019. :
HRK 8.568.877
HRK 58.773.170
HRK 58.773.170
HRK 53.456.383
HRK 53.438.031
HRK 53.438.031
Očekivana razina namirenja
Budući da se od ukupnih obveza Društva koje predstavljaju novčanu obvezu Društva u iznosu HRK
941.075.546 ovim Prijedlogom provodi namirenje tražbina vjerovnika u iznosu HRK 650.258.873 ili
69%, Uprava Društva kao predlagatelj smatra da je postotak namirenja višestruko veći nego u slučaju
stečaja, koji bi osigurao namirenje samo nekih vjerovnika i to u djelomičnom iznosu nakon dugog
vremenskog razdoblja naplate.
Izračun troškova restrukturiranja
Obzirom da je Zakonom predviđeno da ovlašteni revizor, kao i povjerenik predstečajne nagodbe
imaju pravo na nagradu za rad te pravo na naknadu stvarnih troškova, a o visini koje odlučuje
nagodbeno vijeće prema tarifi koju će pravilnikom propisati ministar financija, izračun troškova
restrukturiranja u ovom trenutku nije u mogućnosti navesti. Nadalje, radi nedavnog donošenja
Zakona, ne postoji praksa koja bi pokazala koliko će iznositi administrativni troškovi pokretanja i
vođenja postupka.
Stoga možemo samo procijeniti visinu ukupnih troškova restrukturiranja na način da oni nikako ne
mogu biti veći od:
- HRK 250.000 za prvu godinu provedbe predstečajne nagodbe, te
- HRK 100.000 za svaku sljedeću godinu provedbe predstečajne nagodbe.
Ukoliko bi ovim troškovima bili pridodani troškovi zbrinjavanja zaposlenika sukladno Programu
zbrinjavanja viška radnika, a koji iznose HRK 32.125.757, tako prikazani troškovi restrukturiranja bili
bi značajno veći. No uvažavajući činjenicu da su prava radnika u postupku zbrinjavanja definirana
zakonskim propisima koji se adekvatno primjenjuju i u slučaju otvaranja stečajnog postupka u
Društvu, troškove zbrinjavanja viška zaposlenika nije moguće izbjeći. Dapače, u slučaju otvaranja
stečajnog postupka broj zaposlenika koji bi bili predmet zbrinjavanja bio bi za trećinu veći, a time i
troškovi njihovog zbrinjavanja.
Budući da se ovim Prijedlogom omogućava zadržavanje 110 radnih mjesta u Društvu, te tako
ostvarivanje svih dobrobiti koje proizlaze iz radnog odnosa kako za svakog od zaposlenika tako i za
društvenu zajednicu u cjelini, Uprava smatra da su troškovi restrukturiranja zanemarivi u odnosu na
koristi od sklapanja predstečajne nagodbe za sve vjerovnike Društva, kao i koristi od nastavka
daljnjeg rada Društva po principu neograničenosti poslovanja.
DIOKI d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS: 080007440. Društvo drži račun kod Raiffeisenbank Austria d.d. Zagreb
pod brojem 2484008-1100144496. Temeljni kapital iznosi 970.093.920,00 HRK (devetstosedamdesetmilijunadevedesettritisućedevetstodvadeset), a sastoji se od 4.042.058 dionica (četirimilijunačetrdesetdvijetisućepedesetosam) serije A koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu
od 240,00 HRK (dvjestočetrdeset).
29

Mjera B1 - Malo i srednje poduzetništvo i obrt 25,803,238.02 HRK

Poštovani, U nastavku Vam donosimo ponudu, kako slijedi; Poz. 1

Znanstveno-tehnologijski projekti Fonda „Jedinstvo uz - UKF-a

Financijsko izvješće za 2012.

Lipanj - InterCapital

Svadbena ponuda

Godišnje izvješće za 2013.

Mjesečno izvješće C1

INFORMACIJE ZA NAUTIČARE

Zahtjev za otvaranje i vođenje transakcijskog računa