第18期決算公告ヒューマンリンク株式会社貸借対照表資産の科　目流動資金金品品金用金産他 666,077 400 101,763 5,459 2,325 462,608 27,641 5,821 55,158 4,900 33,453 11,039 4,733 8,726 △ 2,419 無形固定資産商標権ソフトウェア 5,495 2,646 2,848 投資その他の資産敷金差入保証金繰延税金資産 16,918 220 4,520 12,178 資産合計 699,531 73,018千円金　額金金用等等金他定負債退職給付引当金 33,243 33,243 動買未未未未賞そ負負債掛払払費払法人税払消費税与引当の債純合資計産の 375,976 部株主資本資　本　金利　益　剰　余　金利益準備金その他利益剰余金繰越利益剰余金 323,555 200,000 123,555 50,000 73,555 73,555 純　資　産　合　計負債・純資産合計 323,555 699,531 (注)記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。・付記事項当期純利益金額の 342,733 87,574 51,447 47,210 6,858 13,076 129,310 7,255 流固固定資産有形固定資産建物工具器具備品減価償却累計額債 (単位：千円) 部科　目金　額産現売掛商仕掛短期貸付前払費未収入繰延税金資その (平成26年3月31日現在) 部負個別注記表 1.重要な会計方針に係る事項に関する注記 (1)棚卸資産の評価基準及び評価方法商品については、総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しております。仕掛品については、個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しております。 (2)固定資産の減価償却の方法 ①有形固定資産定率法(ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)については定額法)を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。建物 15年工具器具備品 4～15年 ②無形固定資産定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。商標権 10年自社利用のソフトウェア 5年 (3)引当金の計上基準 ①賞与引当金従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。 ②退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規定に基づく期末自己都合要支給額を計上しております。 (4)消費税等の会計処理税抜方式によっております。 (5)連結納税に関する注記親会社である三菱商事(株)は連結納税制度を適用しております。税効果会計の適用にあたっては、当社を含む連結納税主体としての課税所得の見積りに基づき、将来の会計期間における繰延税金資産の回収可能性を検討しております。 2.貸借対照表に関する注記 (1)親会社に対する金銭債権及び金銭債務短期金銭債権 31,342千円短期金銭債務 85,720千円 3.税効果会計に関する注記 (1)繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳繰延税金資産賞与引当金 46,086千円社会保険料予定計上額 5,994千円未払事業税 1,719千円未払事業所税退職給付引当金 975千円 11,847千円一括償却資産 713千円繰越外国税額控除 190千円繰延税金資産小計評価性引当金繰延税金資産合計 67,527千円 △190千円 67,337千円 (2)法人税等の税率の変更による繰延税金資産の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」（平成26年法律第10号）が平成26年3月31日に公布され、平成26年4月1日以後に開始する事業年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに伴い、繰延税金資産の計算に使用する法定実効税率は、平成26年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については従来の38.01％から35.64％になります。この税率変更により、繰延税金資産の金額は3,667千円減少しており、法人税等調整額が3,667 千円増加しております。 4.関連当事者との取引に関する注記 (1)親会社種類親会社会社等の名称議決権の所有関連当事者との関係 (被所有)割合三菱商事被所有業務の受託株式会社直接 100％役員の受入 (単位:千円) 取引の内容各種人事業務受託 (注1) 研修所利用料等 (注1) 取引金額 (注2) 科目期末残高 (注2) 1,147,394 売掛金 27,478 296,084 買掛金 40,544 連結法人税 43,528 未払金 43,528 ｵﾌｨｽ賃料等 (注1) 154,196 前払費用 18,131 取引条件及び取引条件の決定方針等 (注1) 価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉の上で決定しております。 (注2) 取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。 (2)兄弟会社等会社等種類の名称議決権の所有関連当事者との関係 (被所有)割合取引の内容資金の貸付 (注2)(注3) 親会社の子会社三菱商事フィナンシャルサービス株式会社なし資金の貸付業務の委託貸付金利息 (注2) 経理業務等の委託 (注1) 取引金額 (注4) 科目 469,564 短期貸付金 351 未収入金 15,057 未払金未払費用 (単位:千円) 期末残高 (注4) 462,608 82 103 1 取引条件及び取引条件の決定方針等 (注1) 価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉の上で決定しております。 (注2) 資金の貸付については市場金利を勘案して決定しております。 (注3) 取引金額は期中平均残高を記載しております。 (注4) 取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。 5. 1株当たり情報に関する注記 (1)1株当たり純資産額 80,888円77銭 (2)1株当たり当期純利益 18,254円64銭