貸 借 対 照 表 （平成２７年３月３１日現在） （単位:千円） 資 産 の 部 項 目 金 額 流 動 資 産 取 売 延 手 掛 流 動 負 債 13,743,232 3,531,878 買 掛 形 132,463 短 金 5,380,704 1年以内返済予定長期借入金 権 2,335,305 リ 権 197,805 未 品 19,231 未 品 88,109 用 期 入 3,234,610 1,814,660 用 155,364 未 払 法 人 税 等 25,140 148,494 前 受 金 42,916 金 4,000,000 預 り 金 2,368 金 548,440 発電設備等撤去引当金 繰 延 税 金 資 産 652,665 延払未実現利益 商 貯 前 短 未 蔵 払 期 費 貸 収 そ 付 入 の 他 固 定 資 産 1,117 46,172,584 有 形 固 定 資 産 建 43,754,656 債 金 101,655 債 ス 5,383,528 金 ス ー 借 金 878,168 ー 債 金 額 務 リ 払 項 目 17,036,216 現 金 及 び 預 金 受 負 債 の 部 払 払 費 圧縮未決算特別勘定 そ の 他 固 定 負 債 42,100 688,086 1,357,865 16,766 34,756,562 物 5,358,091 長 期 借 入 金 19,787,481 物 1,587,115 リ ー ス 債 務 13,095,666 置 15,330,489 繰 延 税 金 負 債 1,010,306 工 具 器 具 備 品 91,700 資 産 除 去 債 務 845,571 17,537 構 機 築 械 装 リ ー ス 資 産 13,042,689 退職給付引当金 建 設 仮 勘 定 8,344,569 負 債 合 計 無 形 固 定 資 産 借 564,520 ソ フ ト ウ エ ア 77,187 話 加 入 権 投資その他の資産 638 1,775,581 関 係 会 社 株 式 148,600 長 期 前 払 費 用 1,452,101 差 そ 入 保 証 の 資 産 合 計 純 資 産 の 部 642,347 権 電 地 48,499,795 株 主 資 本 資 本 14,709,005 金 7,600,000 資 本 剰 余 金 5,295,106 資 本 準 備 金 利 益 剰 余 金 その他利益剰余金 5,295,106 1,813,899 1,813,899 金 174,869 特別償却準備金 8,654,407 他 10 繰越利益剰余金 △6,840,507 63,208,801 純 資 産 合 計 14,709,005 負債及び純資産合計 63,208,801 （注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。 個 別 注 記 表 （重要な会計方針に係る事項に関する注記） １．資産の評価基準及び評価方法 （１）有価証券の評価基準及び評価方法 関連会社株式 … 移動平均法による原価法によっております。 （２）棚卸資産の評価基準及び評価方法 商 品 … 最終仕入原価法によっております。 貯蔵品 … 最終仕入原価法によっております。 （貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定） ２．固定資産の減価償却の方法 （１）有形固定資産（リース資産を除く） 定額法によっております。 （２）無形固定資産 定額法によっております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用 可能期間（５年）に基づく定額法によっております。 （３）リース資産 ①所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産 自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっております。 ②所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。 なお、平成20年3月31日までに契約した所有権移転外ファイナンス・リース取引について は、引き続き通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。 ３．引当金の計上基準 （１）貸倒引当金 売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権について貸倒実績率により計上し ております。 （２）発電設備等撤去引当金 お客さまとの需給契約の満了時に発生する発電設備等の撤去に要する費用に備えるため、 撤去費用の見積額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上して おります。 （３）退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき 計上しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都 合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。 ４．収益及び費用の計上基準 （１）延払取引の延払売上高及び延払原価の計上基準 延払取引実行時にその債権総額を延払債権に計上し、延払契約による支払期日を基準とし て、当該経過期間に対応する延払売上高及び延払原価を計上しております。 なお、支払期日未到来の延払債権に対応する未経過利益は、延払未実現利益として繰延経 理しております。 （２）ファイナンス・リース取引に係る売上高及び売上原価の計上基準 リース料を収受すべき時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。 ５．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 （貸借対照表に関する注記） １．有形固定資産の減価償却累計額 10,910,064千円 ２．有形固定資産の圧縮記帳累計額 2,153,297千円 ３．１年を超えて入金期日の到来する営業債権 2,564,653千円 ４．関係会社に対する金銭債権・金銭債務 短期金銭債権 213,470千円 短期金銭債務 3,559,268千円 （税効果会計に関する注記） 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産 資産除去債務 271,090 千円 減損損失 223,189 千円 減価償却費損金算入限度超過額 115,965 千円 賞与引当金 22,287 千円 発電設備等撤去引当金 13,821 千円 繰越欠損金 3,552,640 千円 その他 78,848 千円 繰延税金資産小計 4,277,843 千円 評価性引当額 △275,360 千円 繰延税金資産合計 4,002,482 千円 繰延税金負債 特別償却準備金 4,107,076 千円 資産除去債務に対応する除去費用 253,046 千円 繰延税金負債合計 4,360,123 千円 繰延税金負債の純額 △357,640 千円 （追加情報） 「所得税法等の一部を改正する法律」（平成２７年３月３１日法律第９号）等が公布されたこと から、当事業年度における繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率を変更 しております。 これにより、繰延税金負債の純額は36,430千円減少し、法人税等調整額は36,430千円減少して おります。 （関連当事者との取引に関する注記） （単位：千円） １．親会社及び法人主要株主等 種類 会社等の 名 称 議決権等の所有 関連当事者 取引の内容 (被所有)割合 との関係 取引金額 科 目 期末残高 親会社 中部電力 株式会社 被所有 直接100％ 16,782,567 買掛金 3,528,450 商品の仕入 商品の仕入 （注） 取引条件及び取引条件の決定方針等 （注）商品の仕入については、市場実勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉の上で 決定しております。 （単位：千円） ２．兄弟会社等 種類 会社等の 名 称 中 電 ビジネス サポート 株式会社 議決権等の所有 関連当事者 取引の内容 (被所有)割合 との関係 なし 金銭消費 貸借契約 の 締 結 親会社の 子 会 社 取引金額 科 目 貸付資金の 拠出 （注１） 42,500,000 短期貸付金 利息の受取 （注１） 25,091 資金の借入 （注２） 利息の支払 （注２） 株式会社 中電オート リース リース契約 （注３） なし リース契約 の 締 結 リース債務 利息の支払 （注３） 未収入金 期末残高 4,000,000 － － １年以内返済予 定長期借入金 40,000 － 長期借入金 146,000 2,244 － － 21,743 未払費用 リース債務 （流動） リース債務 （固定） 未払金 240 95,164 849,140 4,087 取引条件及び取引条件の決定方針等 （注１）貸付利率は、市場金利を勘案して決定しております。なお、担保は受け入れておりま せん。 （注２）長期資金借入については、市場金利を勘案して決定しており、返済条件は期間15年、 6か月毎の元本分割均等返済としております。なお、担保は差入れておりません。 （注３）リース契約については、市場金利を勘案して決定しております。 （１株当たり情報に関する注記） １．１株当たり純資産額 ２．１株当たり当期純利益 52,682円69銭 2,361円89銭 損 益 計 算 書 平成２６年４月 １ 日から 平成２７年３月３１日まで (単位:千円) 項 目 売 金 額 上 高 30,475,082 価 27,856,059 益 2,619,023 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 757,800 売 上 売 上 営 営 原 総 業 業 利 外 受 益 収 取 の 業 外 支 費 払 の 経 常 特 利 別 減 25,819 他 222,309 息 607,491 他 63,597 益 損 損 用 14,467 需給契約解約損失引当金精算損 9,051 給 付 費 税 引 前 当 期 純 利 益 法人税、住民税及び事業税 法 当 人 税 期 等 純 671,088 失 283,730 職 248,129 1,438,263 失 退 損 息 用 利 そ 1,861,222 益 利 そ 営 利 調 整 利 額 307,249 1,131,013 8,690 462,883 益 （注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。 471,573 659,439
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