貸 借 対 照 表 （平成２６年３月３１日現在） 資 産 の 部 金 額 項 目 流 動 資 産 21,730,785 現 金 及 び 預 金 224,617 売 掛 金 1,048,943 リ ー ス 債 権 699,436 リース投資資産 19,234,986 仕 掛 品 168 原材料及び貯蔵品 4,771 前 払 費 用 178,899 短 期 貸 付 金 300,000 未 収 入 金 7,185 繰 延 税 金 資 産 70,967 そ の 他 17,382 貸 倒 引 当 金 △56,574 固 定 資 産 2,220,620 有 形 固 定 資 産 1,464,864 賃 貸 資 産 111,368 その他有形固定資産 1,353,496 建 物 334,677 構 築 物 12,284 機 械 装 置 65,700 車 両 運 搬 具 19,774 工 具 器 具 備 品 16,926 土 地 899,755 リ ー ス 資 産 4,377 無 形 固 定 資 産 40,925 商 標 権 166 ソ フ ト ウ ェ ア 37,177 そ の 他 3,582 投 資 そ の 他 の 資産 714,829 投 資 有 価 証 券 6,379 破産更生債権等 41,416 長 期 前 払 費 用 97,587 前 払 年 金 費 用 292,437 リサイクル預託金 205,818 繰 延 税 金 資 産 85,896 そ の 他 9,645 貸 倒 引 当 金 △24,350 資 産 合 計 23,951,406 （単位:千円） 負 債 の 部 金 額 項 目 流 動 負 債 8,059,431 買 掛 金 814,864 短 期 借 入 金 1,000,000 １年以内返済予定長期借入金 4,468,212 リ ー ス 債 務 26,881 未 払 金 2,415 未 払 費 用 216,224 未 払 法 人 税 等 53,214 未 払 消 費 税 等 37,483 前 受 金 1,420,204 預 り 金 6,881 役員賞与引当金 12,440 そ の 他 608 固 定 負 債 8,759,221 長 期 借 入 金 8,179,633 リ ー ス 債 務 32,796 退職給付引当金 510,975 長 期 預 り 金 35,817 負 債 合 計 16,818,652 純 資 産 の 部 株 主 資 本 7,132,753 資 本 金 100,000 利 益 剰 余 金 7,032,753 利 益 準 備 金 25,000 その他利益剰余金 7,007,753 別 途 積 立 金 6,816,000 繰越利益剰余金 191,753 純 資 産 合 計 負債及び純資産合計 （注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。 7,132,753 23,951,406 （重要な会計方針に係る事項に関する注記） １．資産の評価基準及び評価方法 （１）有価証券の評価基準及び評価方法 その他有価証券 時価のないもの 移動平均法による原価法によっております。 （２）棚卸資産の評価基準及び評価方法 仕掛品 個別法による原価法によっております。 （貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定） 原材料、貯蔵品 最終仕入原価法による原価法によっております。 （貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定） ２．固定資産の減価償却の方法 （１）有形固定資産（リース資産を除く）…定率法 ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）については、定額法 によっております。 （２）無形固定資産 …定額法 自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法、 また、のれんについては償却年数５年の定額法によっております。 （３）リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額は残価保証額とする定額法 な お 、 平 成 20 年 3 月 31 日 ま で に 契 約 し た 所 有 権 移 転 外 フ ァ イ ナ ン ス ・ リ ー ス 取 引 に ついては、引き続き通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。 ３．引当金の計上基準 （１）貸倒引当金 売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸 倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上して おります。 （２）役員賞与引当金 役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。 （３）退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込 額に基づき計上しております。 ４．収益・費用の計上基準 ファイナンス・リース取引に係る売上高及び売上原価の計上基準 リース料を収受すべき時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。 ５．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 （貸借対照表に関する注記） １．有形固定資産の減価償却累計額 6,565,645千円 ２．リース債権・リース投資資産の内訳 リース債権 792,598 千円 400 千円 － 千円 △93,561 千円 699,436 千円 債権額 見積残存価額 維持管理費相当額 受取利息相当額 計 ３．１年を超えて入金期日の到来する営業債権 リース債権 リース投資資産 計 リース投資資産 20,517,857 千円 2,241,762 千円 △1,752,969 千円 △1,771,664 千円 19,234,986 千円 731,105 千円 13,357,911 千円 14,089,016 千円 ４．関係会社に対する金銭債権 短期金銭債権 3,409,351千円 （税効果会計に関する注記） 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳 退職給付引当金 貸倒引当金 未払費用 その他 繰延税金資産小計 評価性引当額 繰延税金資産合計 80,421 21,914 58,234 13,418 173,990 △17,126 156,863 千円 千円 千円 千円 千円 千円 千円 （関連当事者との取引に関する注記） １．親会社 種 類 親会社 （単位：千円） 会社等の 議決権等の所有 関連当事者 名称 (被所有)割合 との関係 被所有 直接100% リース、ガソ リン販売等 中部電力 株式会社 取引の内容 リース、ガソ リン販売等 (注１) 取引金額 (注２) 3,667,570 科 目 売掛金 ﾘｰｽ投資資産 期末残高 320,582 3,088,769 取引条件及び取引条件の決定方針等 （注１）価格その他の取引条件は、市場価格を勘案し、協議の上決定しております。 （注２）取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。 ２．兄弟会社等 種 類 親会社の 子会社 （単位：千円） 会社等の 議決権等の所有 関連当事者 名称 (被所有)割合 との関係 中電ビジネス サポート 株式会社 なし 金銭消費貸借 契約の締結 取引の内容 資金の貸付 (注１) 利息の受入 (注１) 資金の借入 (注２) 利息の支払 (注２) 取引金額 (注４) 科 目 2,900,000 短期貸付金 300,000 312 短期借入金 1,000,000 5,400,000 1年以内返済予 定長期借入金 285,000 8,904 長期借入金 220,000 未払費用 親会社の 子会社 株式会社 トーエネック なし リース、ガソ リン販売等 リース、ガソ リン販売等 (注３) 2,729,091 親会社の 子会社 株式会社 シーテック なし リース、ガソ リン販売等 リース、ガソ リン販売等 (注３) 619,711 親会社の 子会社 株式会社 シーエナジー なし リース、ガソ リン販売等 リース、ガソ リン販売等 (注３) 期末残高 218,661 売掛金 ﾘｰｽ投資資産 708 55,722 4,772,201 売掛金 51,572 ﾘｰｽ投資資産 304,233 売掛金 10,457 ﾘｰｽ投資資産 562,313 ﾘｰｽ債権 688,887 長期預り金 9,492 取引条件及び取引条件の決定方針等 （注１）短期貸付金については、市場金利を勘案して決定しており、返済条件は期間１ヶ月 から１２ヶ月、一括返済としております。なお、担保は受け入れておりません。 （注２）長期資金借入については、市場金利を勘案して決定しており、返済条件は期間３ヶ月 毎の元本分割均等返済としております。また、短期資金借入については、市場金利を勘 案して決定しております。なお、担保は差し出しておりません。 （注３）価格その他の取引条件は、市場価格を勘案し、協議の上決定しております。 （注４）取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。 （１株当たり情報に関する注記） １．１株当たり純資産額 ２．１株当たり当期純利益 （重要な後発事象に関する注記） 該当する事項はありません。 35,663円77銭 800円23銭
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