第1４期 計算書類 中 間 貸 借 対 照 表 平成２５年 ９月３０日 （単位：千円） 科 目 金 額 資 産 の 部 流動資産 現金及び預金 営業未収金 関係会社営業未収金 未渡クーポン 棚卸資産 営業前払金 前払金 前払費用 繰延税金資産 関係会社短期貸付金 立替金 その他 貸倒引当金 固定資産 有形固定資産 建物附属設備 器具備品 無形固定資産 ソフトウェア 電話加入権 投資その他の資産 投資有価証券 関係会社長期貸付金 差入保証金 長期前払費用 繰延税金資産 長期債権 貸倒引当金 その他投資 資 産 合 計 12,346,667 144,933 9,453,819 28,053 46,990 450 331,632 33,323 64,969 147,917 1,893,926 202,036 11,410 △ 12,794 1,608,304 132,856 57,656 75,200 41,655 41,033 622 1,433,792 4,345 1,000,000 168,076 54,834 206,471 43,312 △ 46,307 3,060 13,954,971 科 目 金 額 負 債 の 部 流動負債 営業未払金 関係会社営業未払金 未払金 未払費用 未払法人税等 未払消費税等 営業前受金 預り金 9,595,978 8,430,226 471,992 141,965 223,945 45,055 12,416 205,265 65,111 固定負債 預り保証金 退職給付引当金 役員退職慰労引当金 486,145 10,045 465,960 10,140 負 債 合 計 10,082,124 純 資 産 の 部 株主資本 資本金 利益剰余金 利益準備金 その他の利益剰余金 別途積立金 繰越利益剰余金 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 純 資 産 合 計 負債・純資産 合計 3,872,408 490,000 3,382,408 122,500 3,259,908 1,900,000 1,359,908 438 438 3,872,847 13,954,971 第1４期 計算書類 中 間 損 益 計 算 書 自 平成２５年 ４月 １日 至 平成２５年 ９月３０日 （単位：千円） 科 目 金 額 売上高 売上原価 売上総利益 販売費及び一般管理費 営業利益 営業外収益 受取利息 貸付金利息 受取配当金 為替差益 雑収入 営業外費用 雑支出 3,481,637 855,704 2,625,932 2,080,274 545,658 10 6,090 64 2,561 340 9,066 20 20 経常利益 特別損失 抱合株式消滅差損 554,704 55,217 税引前中間純利益 法人税、住民税及び事業税 法人税等調整額 中間純利益 55,217 499,486 35,174 △ 64,741 △ 29,567 529,054 第1４期 計算書類 中 間 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 自 平成２５年 ４月 １日 至 平成２５年 ９月３０日 （単位：千円） 株 主 資 本 評価・換算差額等 そ の 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 利 益 剰 余 金 その他の利益剰余金 資 本 金 平成２５年 ４月 １日期首残高 利 益 準 備 金 490,000 122,500 株 主 資 本 合 計 利 益 剰 余 金 合 計 別 途 積 立 金 繰 越 利 益 剰 余 金 1,900,000 1,081,734 3,104,234 3,594,234 － △ 250,880 529,054 評 価 ・ 換 算 差 額 等 合 計 551 純 資 産 合 計 551 3,594,786 － － － △ 250,880 △ 250,880 － △ 250,880 529,054 529,054 － 529,054 － － △ 112 △ 112 △ 112 中間会計期間中の変動額 別途積立金の取崩 剰余金の配当 中間純利益 株主資本以外の項目の 中間会計期間中の変動額 （純額） 中間会計期間中の変動額合計 平成２５年 ９月３０日期末残高 － － － 278,174 278,174 278,174 △ 112 △ 112 278,061 490,000 122,500 1,900,000 1,359,908 3,382,408 3,872,408 438 438 3,872,847 個 別 注 記 表 【重要な会計方針に係る事項に関する注記】 １．資産の評価基準及び評価方法 （１）有価証券の評価基準及び評価方法 ①子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法を適用しております。 ②その他有価証券 時価のあるもの 中間決算日の市場価格等に基づく時価法を適用しており ます。（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売 却原価は移動平均法により算定しております） （２）棚卸資産の評価基準及び評価方法 先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法に より算定）を適用しております。 ２．固定資産の減価償却の方法 （１）有形固定資産 定率法を適用しております。ただし、平成 10 年４月１日以降に 取得した建物は（建物附属設備を除く）は、定額法を適用して おります。 （２）無形固定資産 定額法を適用しております。 なお、ソフトウエアについては社内における見込利用可能期間 （５年）に基づく定額法を適用しております。 ３．引当金の計上基準 （１）貸倒引当金 売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、貸倒懸念債権等 特定の債権について、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見 込額を計上しております。 （２）退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退 職給付債務の見込額に基づき当中間会計期間末に発生している と認められる額を計上しております。 （３）役員退職慰労引当金 役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当中間会 計期間末要支給額を計上しております。 ４．その他計算書類作成のための基本となる重要な事項 （１）消費税等の会計処理 税抜方式によっております。 （２）その他 中間貸借対照表、中間損益計算書及び中間株主資本等変動計算 書の記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。 【貸借対照表に関する注記】 １．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く） 短期金銭債権 ９６１千円 ２．有形固定資産の減価償却累計額 ２５５，６５６千円 ３．保証債務 当社の出張精算システム「Ｂ＋ＰＬＵＳ」連携「ビジネスえきねっと(ＪＲ法人向けオンライ ンソリューション)」の導入企業に伴う東日本旅客鉄道㈱への債務保証 対象企業数 １７社 債務保証額 ３８４，２５０千円 【損益計算書に関する注記】 １．関係会社との取引高 売 上 高 １４６，８２６千円 販売費及び一般管理費 １１２，７０６千円 営業取引以外の取引高 ６，０９０千円 【株主資本等変動計算書に関する注記】 １．発行済株式の種類及び総数に関する事項 発行済株式は普通株式で９，８００株であります。 ２．配当に関する事項 当期中に実施した剰余金の配当 平成２５年６月２６日開催の第１３回定時株主総会決議による配当に関する事項 普通株式の配当金総額 ２５０，８８０千円 配当の原資 利益剰余金 １株当たりの配当額 ２５，６００円 基準日及び効力発生日 平成２５年３月３１日及び平成２５年６月２７日 【税効果会計に関する注記】 １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳 （単位：千円） 繰延税金資産（流動） 未払賞与 ７１，５９８ 未払賞与社会保険料 １０，７５４ 税務上の繰越欠損金 ３７，４２５ 未払確定拠出年金掛金 １，５００ 未払事業税 ５，４６１ 未払事業所税 １，７２７ 貸倒引当金繰入限度超過額 ４，８６３ 未払業績報奨金 ５，７２０ 事務所移転費用引当 ２，６９８ その他 ６，２０７ 繰延税金資産（流動）合計 １４７，９５８ 繰延税金負債（流動） 未収障害者雇用調整金 繰延税金負債（流動）合計 繰延税金資産（流動）の純額 △４１ △４１ １４７，９１７ 繰延税金資産（固定） 退職給付引当金 １６６，３３８ 役員退職慰労引当金 ３，７４６ 貸倒引当金繰入限度超過額 １７，６０１ 関係会社株式評価損 ５３，１５７ 電話加入権評価損 ５，９４３ 資産除去債務 ４，９４３ ゴルフ会員券減損損失 ソフトウェア・リース減損損失 その他 １１，４８９ ６，６９１ ８７２ 繰延税金資産（固定）小計 評価性引当額 ２７０，７８５ △６４，０４４ 繰延税金資産（固定）合計 ２０６，７４０ 繰延税金負債（固定） その他有価証券評価差額金 繰延税金負債（固定）合計 繰延税金資産（固定）の純額 △２６９ △２６９ ２０６，４７１ 【リースにより使用する固定資産に関する注記】 中間貸借対照表に計上している固定資産はありません。尚、所有権移転外ファイナンス・リース 契約によりサーバーやコピー機等の事務器を使用しております。 これらについては、通常取引に係る方法に準じた会計処理を適用しています。 【金融商品に関する注記】 １．金融商品の状況に関する事項 当社は資金運用については短期的な預金等に限定し、JTB グループ全体で統合管理するキャッ シュ・マネジメント・システムにより資金を調達しております。 営業未収金に係る顧客信用リスクは、与信管理規定に沿ってリスクの低減を図っております。 また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については時価の把握を行っております。 営業未収金は、１年以内の支払期日であり、特段リスクは把握しておりません。 ２．金融商品の時価等に関する事項 平成２５年３月３１日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のと おりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め ておりません。 （単位：千円） 中間貸借対照表計上額 *1 現金及び預金 営業未収金 関係会社営業未収金 関係会社短期貸付金 投資有価証券 関係会社長期貸付金 差入保証金 長期債権 貸倒引当金 その他投資 貸倒引当金 ゴルフ会員権 営業未払金 関係会社営業未払金 預り保証金 144,933 9,454,048 28,053 1,893,926 4,345 1,000,000 181,847 43,312 △43,307 5 3,060 △3,000 60 （8,433,601） （305,706） （10,045） (＊１)負債に計上されているものについては、（ 時価 *1 差額 144,933 9,454,048 28,053 1,893,926 4,345 985,695 127,531 0 0 0 0 0 △14,305 △54,416 5 0 600 （8,433,601） （305,706） （6,674） 540 0 0 △3,371 ）で示しております。 (注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項 ・現金及び預金、営業未収金、関係会社営業未収金、関係会社短期貸付金 これらは短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に よっております。 ・投資有価証券 これらの時価について、株式は取引所の価格を時価としております。 ・関係会社長期貸付金、差入保証金および預り保証金 将来キャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定しております。 ・営業未払金および関係会社営業未払金 これらは短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に よっております。 ・長期債権 長期債権については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定して いるため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に 近似しており、当該価額をもって時価としております。 【資産除去債務に関する注記】 当社は、事業用資産の一部について建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃貸借 期間終了時に原状回復する義務を有しているため、契約及び法令上の義務に関して資産除去債務を認 識しております。なお、資産除去債務の負債計上及び対応する除去費用の資産計上に代えて、賃貸借 契約に関連する差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、その うち当中間会計期間の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。 資産除去債務の見積りにあたり、使用見込期間は３０年を採用しております。 当中間会計期間における資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。 （単位：千円） 期首残高 ３０,８２４ 有形固定資産の取得に伴う増加額 － 資産除去債務の履行による減少額 － 期末残高 ３０,８２４ 【関連当事者との取引に関する注記】 １．親会社及び法人主要株主等 種類 会社等の 名称 （単位：千円） 議決権の所 関連当事者との関係 有割合(%) 役員の兼任等 事業上の関係 取引内容 JTB ｸﾞﾙｰﾌﾟ運営 ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄﾌｨｰ ｸﾞﾙｰﾌﾟ *1 役務の提供等 親会社 ㈱ｼﾞｪｲﾃｨｰﾋﾞｰ 被所有直接 ７０.０% 機械使用料等 親会社から 非常勤役員 ３名 取引金額 る資金貸付 対する金銭の *2 貸付･受入等 貸付金利息 *3 期末残高 32,020 48,356 CMS 融資によ JTB ｸﾞﾙｰﾌﾟに 科目 － 未払金 関係会社 貸付金 4,633 2,893,926 6,090 取引条件及び取引条件の決定方針等 （*１）価格その他の取引条件は､市場の実勢を勘案して価格交渉の上で決定しております｡ （*２）資金の借入・貸付については､資金管理を JTB グループ全体で統合管理するキャッシュ・ マネジメント・システムに係るものであり､参加会社間で資金の貸借を日次で行っているた め、取引金額は記載しておりません｡ （*３）資金の借入・貸付の利率については､市場金利を勘案して合理的に決定しております｡ （*４）取引金額には消費税等を含めておりません｡ 期末残高には消費税等を含めております｡ 【１株当たり情報に関する注記】 １．１株当たりの純資産額 ２．１株当たりの中間純利益 ３９５，１８８円５３銭 ５３，９８５円１２銭 【退職給付関係の注記】 当社は、退職一時金制度と確定拠出年金制度を採用しております。 します。 【その他の注記】 企業結合等の関係 共通支配下の取引等 １．取引の概要 当社１００％子会社である内外航空サービス株式会社は平成２５年６月１日を合併期日と して同社を吸収合併しております。 ２．会計処理の概要 内外航空サービス株式会社より引継いだ資産、負債、純資産の額は以下のとおりでありま す。 継承した資産 １，０７７，３８０千円 継承した負債 ８０６，０２５千円 継承した純資産 ２７１，３５４千円 内外航空サービス株式会社から受け入れた純資産と同社株式（抱合株式）の帳簿価格との 差額は当中間会計期間に特別損失として５５，２１７千円計上しております。
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