O B R A Z L O Ž E NJ E

O B R A Z L O Ž E NJ E I Z V R Š E NJ A B U DŽ E T A Z A P E R I O D
O D 01. 01. 2012. D O 30. 09. 2012 G O D I N E
I
PRAVNI OSNOV I NAPOMENE
Pravni osnov za donošenje Budžeta Općine Bugojno je član 16. Statuta Općine, te član 5. Zakona o budžetima Federacije BiH
(“Službene novine FBiH”, broj: 19/06, 76/08, 5/09, 32/09, 51/09, 09/10, 36/10, 45/10, 25/12), kojima su utvrđeni osnovi po kojima se
sistem računovodstvenog i finansijskog izvještavanja (čl.57. Zakona) za budžete svih nivoa vlasti u Federaciji BiH odvaja od
privrede i neprivrede i člana 13. Zakona o principima lokalne samouprave u Federaciji BiH (Službene novine FBiH, broj: 49/06). Uz
pomoć međunarodne zajednice i US Treasury ovaj sistem je u potpunosti zaokružen i prišlo se njegovoj implementaciji. U ovoj
oblasti donešeni su:
-
Zakon o računovodstvu i reviziji u Federaciji BiH (Službene novine FBiH, broj: 83/09)
Uredba o računovodstvu budžeta u FBiH (“Službene novine FBiH”, broj: 87/10)
Pravilnik o knjigovodstvu budžeta FBiH (“Službene novine FBiH”, broj: 01/11)
Pravilnik o finansijskom izvještavanju i godišnjem obračunu budžeta u FBiH (“Službene novine FBiH”, broj: 27/12)
Zakon o budžetima u FBiH (“Službene novine FBiH”, broj: 19/06, 76/08, 5/09, 32/09, 51/09, 09/10, 36/10, 45/10, 25/12)
II
PRIHODI, PRIMICI I IZDACI
Budžetom Općine Bugojno za 2012.godinu planirani su ukupni prihodi, primici i finansiranje u iznosu od 7.762.000 KM, a za
razdoblje januar – septembar 2012.godine izvršeni su u iznosu od 5.177.354 KM, tj. 66,70 % od planiranog (godišnjeg) budžeta. U
odnosu na uporedno razdoblje iz 2011. godine ukupni prihodi, sa primicima i finansiranjem su veći za 2,71%.
Porezni prihodi za razdoblje januar - septembar 2012. su ostvareni u iznosu od 3.421.490 KM što je 72,41 % u odnosu na godišnji
budžet a u odnosu na uporedni period iz 2011. manji su za 5,97 %.
Prihodi od PDV-a (cto. 717000) za razdoblje januar – septembar 2012. godinu ostvareni su u iznosu od 2.494.747 KM što je 73,37
% u odnosu na godišnji budžet.
22
Značajnu stavku u strukturi poreznih prihoda bilježe prihodi od poreza na dohodak (cto. 716000) koji su ostvareni u iznosu od
505.873 KM odnosno 77,83 % u odnosu na godišnji budžet.
Porez na nepokretnosti fizičkih lica (cto.714130) je ostvaren u iznosu od 232.572 KM tj. 75,02 % od godišnjeg budžeta, dok je
znatno manje u odnosu na isto razdoblje u 2011. godini kad je ova vrsta poreza ostvarena u iznosu od 254.282 KM.
Stalni porez na imovinu (cto. 714110) je ostvaren u iznosu od 143.146 KM tj. 57,26 % od godišnjeg budžeta.
Neporezni prihodi za razdoblje januar-septembar 2012. su ostvareni u iznosu 1.201.249 KM tj. 62,50 % od godišnjeg budžeta a u
odnosu na uporedni period iz 2011 godine veći su za 29,32 %.
Prihodi od administrativnih taksi (cto.722130) su ostvareni u iznosu od 130.843 KM što je za 29,60 % više u odnosu na uporedno
razdoblje iz 2011. godine.
Prihodi od općinskih naknada (cto. 722430- dodijeljenog zemljišta, korištenje i uređenje građ. zemljišta) su ostvareni u iznosu od
607.648 KM što je 61,38 % u odnosu na godišnji budžet, dok su naknade po osnovu tehničkog pregleda građevina ostvarene u
iznosu od 32.371 KM.
Također, bitno je naglasiti da su prihodi od komunalnih taksi (cto.722300) manji za 14,16 % u odnosu na uporedno razdoblje iz
2011. godine, dok su prihodi od pružanja javnih usluga (cto.722600) manji za 19,63 % u odnosu na uporedno razdoblje iz 2011.
godine.
Tekući transferi od ostalih nivoa vlasti (cto.730000) su ostvareni u iznosu od 33.215 KM što je samo 17,03 % u odnosu na godišnji
Budžet.
Ukupni primici ostvareni su u iznosu od 21.400 KM (povrat dijela pozajmice za projekat Vrbas).
Finansiranje je ostvareno u skladu sa planom Budžeta u iznosu od 500.000 KM (kredit od razvojne banke FBiH za rekonstrukciju
ulica Sultan Ahmedove i Wagnerove).
23
III RASHODI, IZDACI I FINANSIRANJA
Ukupno ostvareni rashodi, izdaci i finansiranja za razdoblje januar-septembar 2012. godine su 5.634.202 KM ili 72,59 % u odnosu
na godišnji budžet.
Ukupan finansijski rezultat (prihodi i primici umanjeni sa rashodima i izdacima) je ostvaren u iznosu od – 456.848 KM.
Rashodi po osnovu plata i naknada troškova zaposlenih (cto.611000) su ostvareni u iznosu od 1.499.875 KM tj. 63,66 % od
godišnjeg budžeta a u odnosu na uporedno razdoblje iz 2011. manji su za 0,47 %.
Doprinosi poslodavca (cto.612000) su ostvareni u iznosu od 132.786 KM ili 65,41 % od godišnjeg budžeta.
Izdaci za materijal i usluge (cto.613000) su ostvareni u iznosu od 444.830 KM tj. 67,50 % od godišnjeg budžeta.
Tekući transferi (cto.614000) za razdoblje januar-septembar 2012. su izvršeni u iznosu od 2.014.650 KM i to:
 Tekući transferi drugim nivoima u iznosu od 573.991 KM
 Tekući transferi pojedincima u iznosu od 586.849 KM
 Tekući transferi neprofitnim organizacijama u iznosu od 413.066 KM
 Subvencije javnim preduzećima u iznosu od 403.859 KM
 Drugi tekući transferi u iznosu od 36.885 KM
24
Transfer ostalim udruženjima u iznosu od 137.489 KM je raspoređen na slijedeći način:
-
Gradski folklorni ansambl
10.722 KM
-
Udruženje gluhih i nagluhih Bugojno
593 KM
-
Civilne žrtve rata
593 KM
-
HKD Napredak
3.580 KM
-
Preporod
2.080 KM
-
SUBNOR
593 KM
-
Merhamet
1.073 KM
-
Karitas
1.186 KM
-
FEDRA
10.722 KM
-
Udruženje slijepih
1.393 KM
-
Dobrovoljni davaoci krvi
1.186 KM
-
Ostala udruženja (Eko-element, Bosna-Zelene beretke, Sunce, Patriotska liga,
UG porodice stradalih Vrbanja, Udruženje proizvođača sjemenskog gnojiva,
Udruženje Roma, Grupa mladih iz Općine,LSG, Lovačko društvo, Udruženje privrednika,
Organizacija demobilisanih boraca, Udruženje navijača Iskra, Eko rafting klub, Udruga Produkt,
Sportsko društvo Genus, Asocijacija proizvođača jagodistačog voća, Stonoteniski klub Bugojno,
Udruga Prevent, Udruženje ovčara i kozara, Eko art-dječije pozorište, Crveni križ, Karate klub Master,
Udruženje BUG.BA, Matica hrvatske u Bugojnu, Udruženje izviđača, Udruženje međunarodnih prevoznika,
Planinarsko društvo Kalin, Šehidska česma MZ Drvetine, Udruženje za zaštitu tekovina BiH,
Udruženje malinara, Udruženje IMPLUS, AMK Kalin, Udruženje obitelji i nestalih branitelja, DONNA,
25
Srpsko kulturno društvo ¨Ognjište˝, NK Iskra, Vatrogasno društvo, Karate klub Master )
89.528 KM
-
Transfer za mlade
2.379 KM
-
Udruženje Leptir
6.848 KM
-
FRAMICE
2.973 KM
-
Udruženje Sunce
2.040 KM
Ukupne ugovorene usluge (cto. 613 900) su 246.882 KM a njihova struktura je:
1. Ugovorene usluge (štampanje, reprezentacija, promocije, seminari, ugovor o djelu i ostalo)
115.928 KM
 usluge štampanja (Službene novine Općine Bugojno, usluge štampanja i grafike)
3.064 KM
 usluge za javno informisanje (oglasi) i odnosi sa javnošću (usluge medija: objave oglasa, obavijesti)
7.448 KM
 usluge reprezentacije (promocije, usluge kuhinje za goste i održavanje sjednica)
46.771 KM
 usluge objavljivanja oglasa i tendera (objava u sl. Novinama i RTV)
2.372 KM
 usluge održavanja konvencija i stručnog obrazovanja (seminari Revicon, stručne usluge)
2.992 KM
 izdaci za hardverske i softverske usluge
6.905 KM
 troškovi vještačenja
 izdaci za volonterski rad po ugovoru
 komisija za izbor stipendista
241 KM
17.335 KM
1.971 KM
26
 usluge po osnovu ugovora o djelu i autorski honorari
 ostale usluge (ostale nespomenute usluge i dadžbine, osiguranje objekata)
2. Ugovorene usluge (naknade vijećnicima, komisijama i predsjednicima mjesnih zajednica)
 vijećnički paušal i naknade za stalna i povremena radna tijela
17.918 KM
8.911 KM
130.954 KM
103.404 KM
 komisija za promet nepokretnosti
6.222 KM
 komisija za tehnički pregled
6.360 KM
 naknade predsjednicima mjesnih zajednica
14.968 KM
Struktura kapitalnih izdataka i transfera (cto.821000 i 615000) u ukupnom iznosu od 1.529.505 KM je slijedeća :
Nabavka stalnih sredstava (namještaj, uredske mašine)
Rekonstrukcija zgrade Općine (opremanje zgrade bivšeg Doma Zdravlja)
Kapitalni transferi za lokalne puteve (MZ Centar II, MZ Odžak, MZ Novo naselje,
sanacija puta Hum-Goruša, sanacija puta Golo Brdo-Kandija, I privremena situacija Milanovići,
proširenje semaf. signalizacije, I privremena situacija Ul. Kulina Bana, Kordiči-Gračanica,
Rekonstrukcija Sultan Ahmedove-JP VIK, Ulica Kulina Bana-Ugovor sa Eurogradnja d.o.o.
Rekonstrukcija Wagnerove, Kulina Bana i Bosanske ul., Izgradnja saobračajnice kod KSC-a)
Uređenje-Prostorni plan, Urbanistički plan, digitalizacija
6.863 KM
32.587 KM
422.531 KM
14.742 KM
27
Vodosnabdijevanje šireg područja općine (MZ Odžak, popravak glavnog vodovoda,
vodovod u naselju Ivkovići-popravak, MZ Drvetine)
17.260 KM
Elektromreža (MZ Vrbanja, MZ Vučipolje, MZ Gorica, MZ Glavice, MZ Golo Brdo, MZ Čipuljić,
MZ Vrbas I, MZ Centar I, Rasvjeta za Bosansku ul., MZ Vesela, MZ Odžak, MZ Vileši)
35.241 KM
Kanalizacija (MZ Kula, MZ Vučipolje, MZ Crniče-Vrpeć, MZ Novo naselje)
24.200 KM
Rekonstrukcija ulica Sultan Ahmedove i Wagnerove
Participacija u projektima-donacije
733.454 KM
14.626 KM
Transfer za MZ za izgradnju sportskih terena (MZ Crniče-Vrpeć, MZ Vrbanja, MZ Poriče,
MZ Gorica, MZ Čipuljić, MZ Drvetine, MZ Rovna )
Planinarski dom
Obnova (Bektaš Jusuf, Šarić Šehab, Mato Šola, Hajdarević Edin, Vilajet Sead, Musić Suad,
Krivdić Resul, Pale Hatidža, Hujdur Salko, Jašarević Nurija, MZ Centar II-sanacija krova-ulica Bosanska,
Mz Drvetine-obnova kuće, Osnovna škola Jaklić-obnova stolarije, Gazić Samir, Karašin Azim,
Merdžanić Almir, Buljina Resul, Mandara Nihad, Šečić Ifeta-obnova Muzička Škola, Katkić Mersiha,
Čečura Željko, Čomaga Senad, Aletić Emin, MZ Vučipolje )
186.169 KM
5.000 KM
16.111 KM
28
Kapitalni transfer za JU KSC (saniranje krova i mokrog čvora u zgradi, nabavka opreme)
20.721 KM
Iz tekuće rezerve je isplaćeno 53.906 KM (period od 01.01.2012 do 30.09.2012. god.) i to:
- Bevrnja Saliha (sponzorstvo za MISS SBK)
333 KM
- Šahovski klub Iskra (ekipno takmičenje)
300 KM
- Morić Bakir (pomoć)
333 KM
- Bašić Ajdin (pomoć u radu Aikido kluba)
444 KM
- Udruženje penzionera Bugojno (pomoć najugroženijima)
- Grupa mladih iz Općine Bugojno (za Kovač Adela,osnivanje udruženja)
- Sportsko ribolovno društvo (izgradnja takmičarske staze)
2.000 KM
444 KM
1.000 KM
- Buljina Semir (pomoć)
222 KM
- Mlaćo Samir (pomoć za liječenje)
333 KM
- Jusić Avdijana (pomoć)
333 KM
- Udruženje proizvođača sjemena i sadnog materijala FBiH (takmičenje u proizvodnji malina)
2.000 KM
- Habib Aida (pomoć za liječenje)
278 KM
- Udruženje navijača NK Iskra-Vandali (proslava 65. godina NK Iskra)
400 KM
- Udruženje žena Đerđef (pomoć za liječenje Gazić Zijada)
300 KM
- HKD Napredak (program uskrsa)
- MZ Čipuljić (pomoć za Muratspahić Emrah )
1.500 KM
500 KM
29
- Međuopćinsko udruženje slijepih i slabovidnih osoba (pomoć za rad udruženja)
800 KM
- Mišić Vanja (pomoć)
222 KM
- Jareb Sanela (pomoć)
333 KM
- Grižić Amer (stipendija za 3 i 4 mjesec 2012)
200 KM
- Sportsko društvo zdravstvenih radnika GENUS (pomoć za odlazak na igre)
2.000 KM
- Karagić Vasva (pomoć za liječenje)
1.667 KM
- Grižić Amer (stipendija za I/2012)
- Duraković Miralem (izgradnja podstanice za otkup mlijeka)
100 KM
1.111 KM
- Grižić Amer (stipendija za 05/2012)
100 KM
- Matica Hrvatske –Ante Visković (osnivanje udruženja)
556 KM
- Šutković Admir (pomoć)
333 KM
- Udruženje dragovoljaca dom. Rata (nogometni turnir Svetkovina Sv. Ante)
2.000 KM
- Šahovski klub Iskra (memorijalni turnir Remzija Softić)
500 KM
- Klub borilačkih sportova Iskra (pomoć u radu kluba)
800 KM
- Lovačko društvo Bugojno (pomoć u radu)
1.000 KM
- Stonoteniski klub Bugojno (učešće u Balkanijadi)
500 KM
- Košarkaški klub Iskra (učešće u ligi mladih SBK)
500 KM
- Grižić Amer (stipendija za 02/2012)
100 KM
- Srpska pravoslavna crkva (ograđivanje groblja)
- Planinarsko društvo Koprivnica (pomoć)
5.000 KM
500 KM
- HKD Kandija (turnir Kandija 2012)
2.000 KM
- Sportski savez Donji Vakuf (turnir)
300 KM
30
- UG Bosna zelene beretke (pomoć)
1.000 KM
- RVI Bugojno (pomoć)
1.000 KM
- JU Centar za predškolsko obrazovanje (pomoć)
1.500 KM
- Lovačko društvo sekcija Vesela (saniranje lovačke kuće)
1.000 KM
- Grižić Amer (stipendija za 06/2012)
100 KM
- Medžlis IZ Bugojno (nabavka dresova za turnir)
400 KM
- Čehić Husejin (pomoć)
333 KM
- MZ Vrbas I (pomoć za Ramiz Sinanović)
300 KM
- Udruženje za sport i rekreaciju PREVENT (pomoć u radu)
1.000 KM
- Mičić Vanja (pomoć)
222 KM
- Fazlibegović Ilijaz (nabavka opreme)
444 KM
- Grižić Amer (stipendija 07/2012)
100 KM
- Bajrektarević Derviš (pomoć za liječenje)
556 KM
- Organizacioni odbor za turnir u malom nogometu, MZ Gračanica (pomoć)
2.000 KM
- IZ BiH Ured Muftije Travničkog (ramazanske aktivnosti)
1.000 KM
- Hodžić Muhamed (naknada štete na automobilu)
333 KM
- Tupo Ilhana (učešće u turniru ZAGI-PINK)
222 KM
- Šego Senada (pomoć)
333 KM
- Udruženje Aktivna islamska omladina
300 KM
- MZ Glavice (Bajramski malonogometni turnir)
1.500 KM
- Šahovski klub Iskra (Bajramski turnir)
500 KM
- MZ Gračanica (pomoć za Uzeira Bambur)
500 KM
31
- Šebez Željko (pomoć)
444 KM
- Grižić Amer (stipendija 08/2012)
100 KM
- Duraković Mesud (pomoć)
333 KM
- Udruženje za zaštitu tekovina borbe za BiH (organizovanje malonogometnog turnira Gračanica)
2.000 KM
- Organizacija porodica Šehida i poginulih boraca (organizovanje malonogometnog turnira Gračanica)
2.500 KM
- Karašin Amer (pomoć)
444 KM
- Grižić Amer (stipendija 09/2012)
100 KM
- Muški rukometni klub Iskra (pomoć u radu)
2.000 KM
32
IV GOTOVINSKI TOK
I Novčani primici
5.211.533 KM
A. Prihodi
4.655.954 KM
B. Razgraničeni prihodi
34.179 KM
C. Primici
21.400 KM
D. Finansiranje
500.000 KM
II Novčane isplate
5.211.776 KM
A. Rashodi i kapitalni izdaci
5.211.776 KM
B. Finansiranje
0 KM
Stanje na žiro računu 01.01.2012.godine i depozit
62.525 KM
Stanje na žiro računu 30.09.2012. godine
62.282 KM
33
V POTRAŽIVANJA
1. Kratkoročna potraživanja (cto 130000) na 30.09.2012 godine su 236.971 KM a odnose se na:
- potraživanja za isporučenu robu i usluge (zakup zemljišta i kioska)
- ostala potraživanja (za bolovanje preko 42 dana od Zavoda za zdravstvenu zaštitu SBK)
230.994 KM
5.977 KM
2. Kratkoročni plasmani (cto 140000) su 128.165 KM a odnose se na:
- DD Kvalitet
27.333 KM
- Tvornica kožne obuće
37.750 KM
- ATP Špedicija
3.000 KM
- JP za stambeno komunalne poslove I lokalne puteve
45.682 KM
- Urbanizam, projektovanje i inžinjering d.d
14.400 KM
34
VI OBAVEZE
1. Obaveze prema radnicima (cto 340000)
170.967 KM
2. Obaveze prema dobavljačima (cto 311100)
524.754 KM
3. Obaveze za naknade Općinskim vijećnicima, komisijama, ug. o djelu i pred. MZ. za 2012. godinu
81.278 KM
4. Obaveze prema korisnicima do 30.09.2012 godine i za komisije (razgraničenja)
510.155 KM
5. Obaveze od ostalih domaćih pozajmljivača
245.885 KM
35
VII PRIJEDLOG MJERA
-
Iznalaženje mogućnosti za efikasniju naplatu vlastitih (neporeznih) prihoda;
-
S ciljem uspostavljanja efikasne kontrole prihoda potrebno je iznaći drugačije načine naplate (upozorenja, sudske odluke) kada
se ne plaćaju obaveze koje proizilaze iz registriranih dozvola i odluka;
-
Uspostavljanje mehanizama za kontrolu budžetskih korisnika ( mjesečni izvještaji ) kako bi se izbjegli neplanirani rashodi;
-
potrebno je, uz sadašnje izvore neporeskih prihoda, identificirati i nove u skladu sa zakonom;
-
Jačanje koordiniranog rada između organa uprave, Poreske uprave i inspekcijskog nadzora;
-
Racionalizacija potrošnje odnosno promocija efikasnosti potrošnje uz napomenu da je Budžet Općine urađen tako da osigurava
normalan rad organa uprave i ostalih korisnika bez mogućnosti značajnijeg smanjenja pojedinih stavki.
Bugojno, oktobar 2012. godine
Predsjedavajući Općinskog vijeća
Ante Visković
36

Download Report