"Α.Τ.Ε.Σ.Ε. ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΣΥΜΒΟΥΛΕΥΤΙΚΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ – ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΠΑΡΟΧΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΑΣΦΑΛΕΙΑΣ" με το δ.τ. " Α.Τ.Ε.Σ.Ε. A.E." Στοιχεία και Πληροφορίες της Χρήσης από 1 Ιανουαρίου 2013 μέχρι 31 Δεκεμβρίου 2013 ( δημοσιευμένα βάσει του ν.2190, άρθρο 135 για επιχειρήσεις που συντάσσουν οικονομικές καταστάσεις, ενοποιημένες και μη, κατά Δ.Λ.Π ) Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες στοχεύουν σε μία γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της "Α .Τ.Ε.Σ.Ε. ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΣΥΜΒΟΥΛΕΥΤΙΚΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ – ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΠΑΡΟΧΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΑΣΦΑΛΕΙΑΣ" και του Ομίλου της. Συνιστούμε επομένως στον αναγνώστη, πριν προβεί σε οποιαδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή με την εταιρεία, να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρείας, όπου αναρτώνται οι οικονομικές καταστάσεις καθώς και η έκθεση ελέγχου του ορκωτού ελεγκτή λογιστή. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ Διεύθυνση έδρας Εταιρείας: Αριθμός ΓΕΜΗ : Εποπτεύουσα Αρχή : Ημερομηνία έγκρισης των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων ( από τις οποίες αντλήθηκαν τα συνοπτικά στοιχεία ) Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής : Ελεγκτική εταιρεία : Τύπος έκθεσης ελέγχου ελεγκτή : Δ/νση Διαδικτύου Εταιρείας: Σορβόλου 2, Αθήνα 2873401000 (πρώην ΑΡΜΑΕ 40444/01/Β/98/211) Περιφερειακή ενότητα κεντρικού τομέα Αθηνών Διεύθυνση Ανάπτυξης Σύνθεση Διοικητικού Συμβουλίου: Κωνσταντίνος Χούμπαυλης Πρόεδρος & Διευθύνων Σύμβουλος Χρήστος Χούμπαυλης Μέλος 30/05/2014 Ευάγγελος Βερονικιάτης Μέλος Γεώργιος Ι. Βαρθαλίτης BAKER TILLY HELLAS A.E Σύμφωνη γνώμη Παύλος Σαραντόπουλος Μαρίνα Αθανασίου Χριστιάνα Χούμπαυλη Μέλος Μέλος Μέλος www.atese.gr ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ( ενοποιημένα και μη ενοποιημένα ) Ποσά εκφρασμένα σε € ΟΜΙΛΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ (Ποσά εκφρασμένα σε €) ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31.12.2013 6.363.915,27 27.210.000,00 2.055.420,86 1.420.437,33 415.210,00 27.787,51 7.457.137,58 31.12.2012 6.042.463,03 27.210.000,00 2.435.686,67 1.343.495,50 100.000,00 44.808,91 7.738.993,24 31.12.2013 6.348.456,57 27.210.000,00 1.993.797,68 1.420.437,33 415.210,00 27.586,51 7.457.137,58 31.12.2012 6.018.933,50 27.210.000,00 2.373.783,56 1.369.900,85 100.000,00 37.942,91 7.738.993,24 Απαιτήσεις από πελάτες 5.573.560,24 5.634.084,85 5.448.409,37 5.622.699,56 Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Οφειλόμενο μετοχικό κεφάλαιο & αποθεματικό υπέρ το άρτιο Ταμιακά Διαθέσιμα και ισοδύναμα ΣΥΝΟΛΟ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ 1.967.265,36 2.416.987,45 1.945.336,80 2.382.167,94 4.999.998,07 1.723.814,45 0,00 223.012,31 4.999.998,07 1.688.774,40 0,00 205.825,47 59.214.546,67 53.189.531,96 58.955.144,31 53.060.247,03 25.960.410,00 1.730.700,00 3.269.298,07 10.851.705,48 0,00 41.812.113,55 24.860.400,00 0,00 0,00 10.618.446,65 0,00 35.478.846,65 25.960.410,00 1.730.700,00 3.269.298,07 10.830.914,98 41.791.323,05 24.860.400,00 0,00 0,00 10.544.852,00 35.405.252,00 364.789,73 3.140.417,02 6.646.116,76 7.251.109,61 17.402.433,12 344.776,44 3.158.989,77 7.149.736,21 7.057.182,89 17.710.685,31 317.799,70 3.255.845,13 6.646.116,76 6.944.059,67 17.163.821,26 303.628,33 3.232.619,48 7.149.736,21 6.969.011,01 17.654.995,03 59.214.546,67 53.189.531,96 58.955.144,31 53.060.247,03 Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία Επενδύσεις σε ακίνητα Άυλα περιουσιακά στοιχεία Επενδύσεις σε θυγατρικές επιχειρήσεις Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ & ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Κύκλος εργασιών Κόστος πωλήσεων Μικτά κέρδη Άλλα έσοδα Έξοδα διοικητικής λειτουργίας Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως Άλλα έξοδα Ζημίες / Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων Έσοδα / ( Εξοδα ) χρηματ/κής- επενδυτικής λειτουργίας Προβλέψεις /Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Σύνολο υποχρεώσεων ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ & ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 0,00 0,00 0,00 0,00 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ( Ποσά εκφρασμένα σε € ) ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Ίδια κεφάλαια έναρξης χρήσης 1/1-31/12/2013 1/1-31/12/2012 1/1-31/12/2013 1/1-31/12/2012 35.478.846,65 34.465.066,24 35.405.252,00 34.465.066,24 (1/1/2013 και 1/1/2012 ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά 265.536,25 -1.347.358,20 317.790,40 -1.420.952,85 από φόρους 6.100.008,07 2.387.400,00 6.100.008,07 2.387.400,00 Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου Έξοδα αυξήσεως μετοχικού κεφαλαίου Λοιπές προσαρμογές -32.277,42 0,00 -26.261,40 0,01 -31.727,42 0,00 -26.261,40 0,01 41.812.113,55 0,00 35.478.846,65 0,00 41.791.323,05 0,00 35.405.252,00 0,00 ΕΤΑΙΡΕΙΑ 1/1-31/12/2013 1/1-31/12/2012 9.031.933,33 8.669.753,97 -7.750.839,47 -7.141.281,73 1.281.093,86 1.528.472,24 315.670,26 328.265,66 -1.097.707,14 -1.144.924,51 -42.722,59 -29.395,72 -28.964,72 -1.057.135,51 258.310,38 -374.717,84 427.369,67 47.369,78 -503.711,86 -27.636,96 -577.306,51 Ζημίες προ φόρων 305.680,16 -878.429,70 399.732,71 -952.024,35 Μείον / Πλέον φόροι: Ζημίες μετά από φόρους (Α) -86.753,91 -1.024.416,52 -128.552,31 -1.024.416,52 218.926,25 -1.902.846,22 271.180,40 -1.976.440,87 218.926,25 -1.902.846,22 271.180,40 -1.976.440,87 0,00 46.610,00 265.536,25 265.536,25 0,2570 480.516,84 738.827,22 0,00 555.488,02 -1.347.358,20 -1.347.358,20 -2,4121 509.249,51 134.531,67 46.610,00 317.790,40 317.790,40 0,3183 467.560,36 894.930,03 555.488,02 -1.420.952,85 -1.420.952,85 -2,5053 509.249,51 134.531,67 - Ιδιοκτήτες μητρικής Μετοχικό Κεφάλαιο Μη καταβληθέν μετοχικό κεφάλαιο Μη καταβληθέν αποθεματικό υπέρ το άρτιο Λοιπά στοιχεία ιδίων κεφαλαίων Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων ΟΜΙΛΟΣ 1/1-31/12/2013 1/1-31/12/2012 9.192.808,63 8.669.753,97 -7.907.180,25 -7.141.281,73 1.285.628,38 1.528.472,24 445.501,18 328.265,66 -1.292.176,72 -1.144.924,51 -143.638,73 -29.395,72 -37.003,73 -1.057.135,51 - Δικαιώματα μειοψηφίας Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους (Β) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από Μετόχους Εταιρείας Ζημίες μετά από φόρους ανά μετοχή - βασικά ( σε €) Αποσβέσεις Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (ΕΒΙΤDΑ) -374.717,84 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ Ποσά εκφρασμένα σε € 2η Εναλλακτική: Έμμεση μέθοδος Ταμιακές Ροές Λειτουργικών Δραστηριοτήτων ΟΜΙΛΟΣ 1/1-31/12/2013 1/1-31/12/2012 ΕΤΑΙΡΕΙΑ 1/1-31/12/2013 1/1-31/12/2012 305.680,16 -878.429,70 399.732,71 -952.024,35 Αποσβέσεις Προβλέψεις 480.516,84 -120.622,87 509.249,51 990.998,97 467.560,36 -126.464,79 509.249,51 990.998,97 Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστηριότητας -810.554,98 -242.582,30 -810.491,03 -242.582,30 763.185,20 819.888,81 838.127,99 819.888,81 618.204,35 1.199.125,29 768.465,24 1.125.530,64 281.855,66 1.288.759,89 -824.009,96 1.295.636,89 281.855,66 1.383.707,52 -826.594,63 1.049.177,42 Κέρδη/Ζημίες προ φόρων Προσαρμογές του κέρδους σε σχέση με τις εξής συναλλαγές: Ίδια κεφάλαια λήξης χρήσης ( 31/12/2013 και 31/12/2012 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΤΗΣ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΕΝΑΡΞΗΣ ΧΡΗΣΗΣ (01.01.2013 και 01.01.2012) ΜΕΤΑΞΥ ΕΛΛΗΝΙΚΩΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΠΡΟΤΥΠΩΝ (Ε.Λ.Π) ΚΑΙ ΔΙΕΘΝΩΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΠΡΟΤΥΠΩΝ (Δ.Λ.Π) ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΟΣΑ ΕΚΦΡΑΣΜΕΝΑ ΣΕ € 1/1/2013 Καθαρή θέση έναρξης σύμφωνα με τα Ε.Λ.Π. Αντιλογισμός φορολογικών αποσβέσεων Λογισμός εύλογης αξίας επενδυτικών ακινήτων Αντιλογισμός αναπόσβεστης αξίας επενδυτικών ακινήτων Λογισμός αποσβέσεων ΔΛΠ Πρόβλεψη για αποζημίωση προς/κού Πρόβλεψη υποτίμησης συμμετοχών/κοινοπραξιών Πρόβλεψη επισφαλών απαιτήσεων Διαγραφή χρεωστικών υπολοίπων Μεταφορά εξόδων αυξήσεως κεφαλαίου στην καθαρή θέση Μεταφορά εξόδων κτήσεως ακιν/σεων στα ιδιοχρησιμοποιούμενα ακίνητα Διαγραφή εξόδων πολυετούς απόσβεσης Πρόβλεψη για διαφορές φορολογικού ελέγχου Λοιπές προβλέψεις Μεταφορά καταθέσεων μετόχων για αύξηση κεφαλαίου στις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Αναβαλλόμενος φόρος Αντιλογισμός υπεραξίας αναπροσαρμογής Ν. 2065/1992 Καθαρή θέση έναρξης χρήσης, (1/1/2013 και 1/1/2012 αντίστοιχα) σύμφωνα με τα Δ.Λ.Π. 1/1/2012 29.413.468,20 2.644.183,27 27.210.000,00 27.039.590,27 1.627.308,45 27.210.000,00 -13.133.406,04 -1.530.211,87 -13.133.406,04 -1.138.112,14 -93.000,00 -80.000,00 -192.724,96 -180.602,92 -3.342.940,07 -2.364.941,10 -463.428,76 -26.261,40 397.085,72 0,00 0,00 397.085,72 -0,20 -100.000,00 -8.400,00 0,00 -3.232.619,49 -2.136.492,40 -0,20 -100.000,00 -8.400,00 -1.927.380,00 -2.876.075,80 0,00 35.405.252,00 34.465.066,24 0,00 0,00 1] Στη Σημείωση 1.1 των οικονομικών καταστάσεων γίνεται αναλυτική περιγραφή των παρακάτω α. Η επωνυμία και η έδρα για κάθε μια από τις εταιρίες που περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, καθώς και το ποσοστό με το οποίο η μητρική Εταιρία συμμετέχει, άμεσα ή έμμεσα, στο μετοχικό τους κεφάλαιο και β. Η μέθοδος ενσωμάτωσης που εφαρμόστηκε, για κάθε εταιρία που περιλαμβάνεται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις. 2] Στη Σημείωση 7 των οικονομικών καταστάσεων γίνεται αναφορά των ανέλεγκτων φορολογικά χρήσεων 3] Δεν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία του Ομίλου ή της Εταιρείας. 4] Για τις διαφορές φορολογικού ελέγχου που ενδεχομένως προκύψουν για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις της μητρικής Εταιρείας (2010), έχει σχηματιστεί πρόβλεψη συνολικού ποσού € 100.000,00. Για τη θυγατρική εταιρεία που περιλαμβάνεται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, σχηματίσθηκε πρόβλεψη ποσού € 28.000,00. 5] Η πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού που έχει σχηματιστεί κατά την 31.12.2013 ήταν: 'Όμιλος € 126.161,40, Εταιρεία € 107.171,37. 6] Το ποσό των 46.610,00 € που αναφέρεται στα "Λοιπά συνολικά έσοδα/έξοδα μετά από φόρους", για τον Όμιλο και την Εταιρεία αφορά κέρδος αποτίμησης διαθεσίμων προς πώληση χρηματοοικονομικών στοιχείων, 7] Το απασχολούμενο προσωπικό στο τέλος της χρήσης ανέρχεται για τον Όμιλο σε 44 άτομα (41 άτομα στις 31/12/2012) και για την Μητρική εταιρεία σε 39 άτομα (36 άτομα στις 31/12/2012). 8] Το ποσό της απαίτησης ύψους 4.999.998,07 € που εμφανίζεται στο λογαριασμό του ενεργητικού "Οφειλόμενο μετοχικό κεφάλαιο και αποθεματικό υπέρ το άρτιο", κατατέθηκε σε δεσμευμένο λογαριασμό καταθέσεων της εταιρείας στις 10/1/2014 και έτσι ολοκληρώθηκε η αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου ποσού 1.730.700,00 € με έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο ποσού 3.269.298,07 €. Η εν λόγω αύξηση εγκρίθηκε από τις αρμόδιες αρχές στις 5/5/2014 (ΦΕΚ 4459/12.05.2014). 9] Οι πάσης φύσεως συναλλαγές (εισροές & εκροές) σωρευτικά από την έναρξη της τρέχουσας χρήσης, καθώς και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρείας και του Ομίλου, στη λήξη της τρέχουσας χρήσης, που έχουν προκύψει από συναλλαγές με τα συνδεδεμένα μέρη, όπως αυτά ορίζονται στο Δ.Λ.Π 24 έχουν ως ακολούθως: ΟΜΙΛΟΣ α) Έσοδα β) Έξοδα γ) Απαιτήσεις δ) Υποχρεώσεις ε) Συναλλαγές και αμοιβές διευθυντικών στελεχών και μελών της διοίκησης στ) Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης προς τα διευθυντικά στελέχη και ζ)Υποχρεώσεις μέλη της διοίκησης Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα Κερδος Εκμ/σεως πριν από τις μεταβολές του Κεφαλαίου Κινήσεως Πλέον/μείον προσαρμογές για μεταβολές λογ/σμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουρ.δραστηριότητες: Μείωση/(αύξηση) αποθεμάτων Μείωση/(αύξηση) απαιτ. από πελ. και λοιπούς λ/σμούς 120.337,30 -3.193.664,32 -99.688,85 -2.853.782,92 2.309.157,20 -1.522.912,10 2.334.339,57 -1.505.669,49 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα -733.736,63 -739.503,56 -732.274,07 -739.503,56 Καταβεβλημένοι φόροι -148.440,52 -205.910,35 -148.440,52 -205.910,35 1.426.980,05 -2.468.326,01 1.453.624,98 -2.451.083,40 -342.040,00 -114.960,00 -392.040,00 -114.960,00 -422.113,23 0,00 273.862,19 0,00 -490.291,04 -27.488,57 21.007,09 242.582,30 0,00 121.140,82 -417.097,42 0,00 273.798,24 0,00 -535.339,18 -26.986,13 20.000,00 242.582,30 0,00 120.636,17 0,00 -503.619,45 1.100.010,00 -32.277,42 564.113,13 1.500.802,14 0,00 223.012,31 1.723.814,45 0,00 0,00 -499.448,96 2.387.400,00 -26.261,40 1.861.689,64 -485.495,55 68.135,60 640.372,26 223.012,31 0,00 0,00 -503.619,45 1.100.010,00 -31.727,42 564.663,13 1.482.948,93 0,00 205.825,47 1.688.774,40 0,00 0,00 -465.238,16 2.387.400,00 -26.261,40 1.895.900,44 -434.546,79 0,00 640.372,26 205.825,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Αύξηση/(μείωση) υποχρεώσεων (πλην τραπεζών) Εισροές διαθεσίμων από την κύρια εκμετάλλευση Σύνολο εισροών/(εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) Ταμιακές Ροές Επενδυτικών Δραστηριοτήτων Απόκτηση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών & λοιπών επενδύσεων Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άϋλων παγίων Τόκοι εισπραχθέντες Μερίσματα εισπραχθέντα Σύνολο εισροών/(εκροών) από επενδυτικές Ταμιακές Ροές Χρηματοοικονομικών Δραστηριοτήτων Εισπράξεις ( εξοφλήσεις ) από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια Εξοφλήσεις δανείων Aύξηση μετοχικού κεφαλαίου Έξοδα αυξήσεως κεφαλαίου Σύνολο εισροών (εκροών) χρημ/κών δραστ/των (γ) Αύξηση / (μείωση) στα χρηματικά διαθέσιμα Διαθέσιμα αποκτηθείσας θυγατρικής Διαθέσιμα στην αρχή της χρήσης Διαθέσιμα, στο τέλος της χρήσης ΕΤΑΙΡΕΙΑ 727.167,50 727.767,50 0,00 2.213.916,90 0,00 2.214.654,90 32.583,41 32.583,41 149.217,59 2.285,21 50.242,73 149.217,59 2.285,21 50.242,73 0,00 0,00 Αθήνα, 30 Μαΐου 2014 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. & ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΤΟ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ ΔΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ Π. ΧΟΥΜΠΑΥΛΗΣ Α.Δ.Τ. ΑΒ 599266 ΧΡΗΣΤΟΣ Π. ΧΟΥΜΠΑΥΛΗΣ ΑΔΤ AK 655023 ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΣΠΑΡΑΓΓΗΣ Α.Δ.Τ. Ξ 094028 ΑΡ.ΑΔ. Ο.Ε.Ε. 1260 Α' ΤΑΞΗΣ