IÓÏËÏÃÉÓÌÏÓ 31çò ÄÅÊÅÌÂÑÉÏÕ 2011 - 43ç ÅÔÁÉÑÉÊÇ ×ÑÇÓÇ (1 ÉÁÍÏÕÁÑÉÏÕ - 31 ÄÅÊÅÌÂÑÉÏÕ 2011) - ÁÑ.Ì.Á.Å: 1220/62/Â/86/1480 ÐÏÓÁ ÓÅ ÅÕÑÙ ÅÍÅÑÃÇÔÉÊÏ ÐïóÜ êëåéïìÝíçò ÷ñÞóçò 2011 ÐïóÜ ðñïçãïýìåíçò ÷ñÞóçò 2010 Â. ÅÎÏÄÁ ÅÃÊÁÔÁÓÔÁÓÅÙÓ Áîßá êôÞóçò ÁðïóâÝóåéò Áíáð.Áîßá Áîßá êôÞóçò ÁðïóâÝóåéò Áíáð.Áîßá 4. ËïéðÜ Ýîïäá åãêáôáóôÜóåùò 7.207.374,74 6.847.271,54 360.103,20 7.084.184,72 6.714.286,98 369.897,74 Ã. ÐÁÃÉÏ ÅÍÅÑÃÇÔÉÊÏ É. Áóþìáôåò áêéíçôïðïéÞóåéò 2.395.371,72 1.341.420,65 1.053.951,07 2.378.926,42 1.106.009,56 1.272.916,86 2. Ðáñá÷/óåéò êáé äéê/ôá âéïìç÷/êÞò éäéïêôçóßáò ÉÉ. Åíóþìáôåò áêéíçôïðïéÞóåéò 6.718.329,50 0,00 6.718.329,50 6.718.329,50 0,00 6.718.329,50 1. ÃÞðåäá - Ïéêüðåäá 22.342.847,71 21.765.077,41 3. Êôßñéá êáé ôå÷íéêÜ Ýñãá 1.425.805,34 20.917.042,37 18.699.129,98 2.217.912,39 1.425.805,34 20.339.272,07 18.578.479,30 1.760.792,77 ÌÅÉÏÍ : ÐñïâëÝøåéò áðáîéþóåùí 17.972.971,56 16.130.598,18 4. Ìç÷.-ôå÷í.åãêáô.& ëïéðüò ìç÷áí.åî. 1.183.858,62 16.789.112,94 11.709.473,33 5.079.639,61 1.183.858,62 14.946.739,56 10.548.305,87 4.398.433,69 ÌÅÉÏÍ : ÐñïâëÝøåéò áðáîéþóåùí 1.466.979,32 1.411.320,08 5. ÌåôáöïñéêÜ ìÝóá 179.180,80 118.327,31 94.204,06 1.372.775,26 1.193.594,46 94.204,06 1.317.116,02 1.198.788,71 ÌÅÉÏÍ : ÐñïâëÝøåéò áðáîéþóåùí 27.520.225,53 21.493.415,51 6. ¸ðéðëá êáé ëïéðüò åîïðëéóìüò 92.686,60 27.427.538,93 13.865.160,71 13.562.378,22 92.686,60 21.400.728,91 12.237.444,32 9.163.284,59 ÌÅÉÏÍ : ÐñïâëÝøåéò áðáîéþóåùí 481.983,31 0,00 481.983,31 825.383,28 0,00 825.383,28 7. ÁêéíçôïðïéÞóåéò õðü åêôÝëåóç & ðñïêáôáâïëÝò 73.706.782,31 45.467.358,48 28.239.423,83 65.547.569,34 42.563.018,20 22.984.551,14 76.102.154,03 46.808.779,13 29.293.374,90 67.926.495,76 43.669.027,76 24.257.468,00 Óýíïëï áêéíçôïðïéÞóåùí (ÃÉ+ÃÉÉ) III. Óõìì.& Üëëåò ìáêñ/óìåò ÷ñçìáô/êÝò áðáéôÞóåéò 110.598,55 110.598,55 1. Óõììåôï÷Ýò óå óõíäåìÝíåò åðé÷åéñÞóåéò 179.125,51 176.080,67 7. ËïéðÝò ìáêñïðñüèåóìåò áðáéôÞóåéò 289.724,06 286.679,22 29.583.098,96 24.544.147,22 Óýíïëï ðÜãéïõ åíåñãçôéêïý (ÃÉ+ÃÉÉ+ÃÉÉÉ) Ä. ÊÕÊËÏÖÏÑÏÕÍ ÅÍÅÑÃÇÔÉÊÏ É. ÁðïèÝìáôá 1.299.238,60 200.731,42 1. Åìðïñåýìáôá 388.841,49 279.834,89 2. Ðñïéüíôá Ýôïéìá êáé çìéô.-õðïðñ. & õðïëåßììáôá 285.687,23 204.440,30 3. ÐáñáãùãÞ óå åîÝëéîç 464.875,08 550.385,29 4. Á´ & âïçè.ýëåò- Áíáë.õë. - Áíôáëë.& Åßäç óõóê. 451.439,14 295.944,66 5. ÐñïêáôáâïëÝò ãéá áãïñÝò áðïèåìÜôùí 2.890.081,54 1.531.336,56 ÉÉ. ÁðáéôÞóåéò 14.573.649,75 11.319.412,56 1.Πελάτες 920.424,32 13.653.225,43 490.467,09 10.828.945,47 ΜΕΙΟΝ : Προβλέψεις 3.207,49 3.207,49 3.Γραμμάτια σε καθυστέρηση 3.207,49 0,00 3.207,49 0,00 ΜΕΙΟΝ : Προβλέψεις 3α. Επιταγές εισπρακτέες (μεταχρον.) 11.273.976,81 8.262.400,04 Χαρτοφυλακίου 671.543,59 311.358,52 3β. Επιταγές σε καθυστέρηση (σφραγισμένες) 0,00 0,00 671.543,59 311.358,52 ΜΕΙΟΝ : Προβλέψεις 4.932.881,93 3.723.024,23 10. Επισφαλείς Επίδικοι πελάτες και χρεώστες 0,00 0,00 4.932.881,93 3.723.024,23 ΜΕΙΟΝ : Προβλέψεις 788.555,83 397.949,63 11. Χρεώστες διάφοροι 150.416,00 457.721,89 12. Λογ/σμοί διαχ/σεως προκαταβολών & πιστώσεων 25.866.174,07 19.947.017,03 IV. ÄéáèÝóéìá 19.083,91 10.208,02 1. Ôáìåßï 7.996.299,24 18.180.885,12 3. ÊáôáèÝóåéò üøåùò êáé ðñïèåóìßáò 8.015.383,15 18.191.093,14 36.771.638,76 39.669.446,73 Óýíïëï êõêë/íôïò åíåñãçôéêïý (ÄÉ+ÄÉÉ+ÄÉV) E. ÌÅÔÁÂÁÔÉÊÏÉ ËÏÃÁÑÉÁÓÌÏÉ ÅÍÅÑÃÇÔÉÊÏÕ 126.064,16 87.771,19 1. ¸îïäá åðüìåíùí ÷ñÞóåùí 66.840.905,08 64.671.262,88 ÃÅÍÉÊÏ ÓÕÍÏËÏ ÅÍÅÑÃÇÔÉÊÏÕ (Â+Ã+Ä+E) KATAÓÔÁÓÇ ËÏÃÁÑÉÁÓÌÏÕ ÁÐÏÔ/ÔÙÍ ×ÑÇÓÅÙÓ 31çò ÄÅÊÅÌÂÑÉÏÕ 2011 (1 ÉÁÍÏÕÁÑÉÏÕ 2011 - 31 ÄÅÊÅÌÂÑÉÏÕ 2011) É. ÁÐÏÔÅËÅÓÌÁÔÁ ÅÊÌÅÔÁËÅÕÓÅÙÓ Êýêëïò åñãáóéþí (ðùëÞóåéò) Ìåßïí : Küóôïò ðùëÞóåùí ÌéêôÜ áðïôåëÝóìáôá (ÊÝñäç) åêìåôáëëåýóåùò ÐëÝïí : Áëëá Ýóïäá åêìåôáëëåýóåùò Óýíïëï ÌÅÉÏÍ: 1. ´Åîïäá äéïéêçôéêÞò ëåéôïõñãßáò 3. ´Åîïäá ëåéôïõñãßáò äéáèÝóåùò ÌåñéêÜ áðïôåëÝóìáôá (êÝñäç) åêìåôáëëåýóåùò ÐËÅÏÍ: 4. Ðéóôùôéêïß ôüêïé êáé óõíáöÞ Ýóïäá Ìåßïí: 3. ×ñåùóôéêïß ôüêïé êáé óõíáöÞ Ýîïäá ÏëéêÜ áðïôåëÝóìáôá (êÝñäç) åêìåôáëëåýóåùò II. ÐËÅÏÍ : ´Åêôáêôá áðïôåëÝóìáôá 1. ´Åêôáêôá êáé áíüñãáíá Ýóïäá 2. ´Åêôáêôá êÝñäç 3. ´Åóïäá ðñïçãïýìåíùí ÷ñÞóåùí 4. ´Åóïäá áðü ðñïâëÝøåéò ðñïçãïýìåíùí ÷ñÞóåùí Ìåßïí: 1. ´Åêôáêôá êáé áíüñãáíá Ýîïäá 2. ´Åêôáêôåò æçìßåò 3. ´Åîïäá ðñïçãïýìåíùí ÷ñÞóåùí 4. ÐñïâëÝøåéò ãéá Ýêôáêôïõò êéíäýíïõò ÏñãáíéêÜ êáé Ýêôáêôá áðïôåëÝóìáôá ÌÅÉÏÍ : Óýíïëï áðïóâÝóåùí ðÜãéùí óôïé÷åßùí Ìåßïí : Ïé áðï áõôÝò åíóùì. óôï ëåéôïõñã.êüóôïò ÊÁÈÁÑÁ ÁÐÏÔÅËÅÓÌÁÔÁ (ÊÝñäç) ×ÑÇÓÅÙÓ ðñï öüñùí ÐïóÜ êëåéïìÝíçò ÷ñÞóçò 2011 84.980.887,90 43.237.659,94 41.743.227,96 831.216,91 42.574.444,87 4.899.378,51 31.869.250,17 36.768.628,68 5.805.816,19 82.156,25 203.030,60 (120.874,35) 5.684.941,84 3.110,28 829.480,10 0,00 2.365.322,74 3.197.913,12 753.809,91 715.721,06 6.951,78 3.000.000,00 ÐïóÜ ðñïçãïýìåíçò ÷ñÞóçò 2010 74.473.737,51 36.194.176,40 38.279.561,11 835.594,07 39.115.155,18 5.764.776,44 24.906.191,66 30.670.968,10 8.444.187,08 13.491,33 103.165,86 (89.674,53) 8.354.512,55 ÐÁÈÇÔÉÊÏ Á. ÉÄÉÁ ÊÅÖÁËÁÉÁ É. ÊåöÜëáéï ìåôï÷éêü (131.351.662 ìåôï÷Ýò ôùí 0.30 åõñþ) 1. ÊáôáâëçìÝíï ÉÉ.ÄéáöïñÜ áðü Ýêäïóç ìåôï÷þí õðÝñ ôï Üñôéï ÉV. ÁðïèåìáôéêÜ ÊåöÜëáéá 1. Ôáêôéêü áðïèåìáôéêü 5. Áöïñïëüãçôá áðïèåìáôéêÜ åéäéêþí äéáôÜîåùí íüìùí V. ÁðïôåëÝóìáôá åéò íÝï Õðüëïéðï êåñäþí ÷ñÞóåùò åéò íÝï Õðüëïéðï æçìéþí ðñïçãïýìåíùí ÷ñÞóåùí B. ÐÑÏÂËÅØÅÉÓ 1. Ðñïâë.ãéá áðïæçì.ðñïóùðéêïý ëüãù åîüäïõ áðü ôçí õðçñ. 2. ËïéðÝò ðñïâëÝøåéò Ä. ÌÅÔÁÂÁÔÉÊÏÉ ËÏÃÁÑÉÁÓÌÏÉ ÐÁÈÇÔÉÊÏÕ 2. ´Åîïäá ÷ñÞóåùò äïõëåìÝíá 3. Ëïéðïß ìåôáâáôéêïß ëïãáñéáóìïß ðáèçôéêïý ÃÅÍÉÊÏ ÓÕÍÏËÏ ÐÁÈÇÔÉÊÏÕ (Á+Â+Ã+Ä) ÐïóÜ ðñïçã. ÷ñÞóçò 2010 39.405.498,60 39.405.498,60 26.828.182,64 26.828.182,64 38.813,58 222.899,82 261.713,40 38.813,58 222.899,82 261.713,40 3.066.276,15 2.810.202,12 (20.706.537,07) (22.603.311,90) (17.640.260,92) (19.793.109,78) 48.855.133,72 46.702.284,86 Óýíïëï Éäßùí êåöáëáßùí (AI+AII+AIV+AV) Ã. ÕÐÏ×ÑÅÙÓÅÉÓ ÉÉ. Âñá÷õðñüèåóìåò õðï÷ñåþóåéò 1. ÐñïìçèåõôÝò 4. ÐñïêáôáâïëÝò ðåëáôþí 5. Õðï÷ñåþóåéò áðü öüñïõò - ôÝëç 6. Áóöáëéóôéêïß Ïñãáíéóìïß 11. ÐéóôùôÝò äéÜöïñïé 11á. Åããõïëçøßåò Óýíïëï õðï÷ñåþóåùí (ÃÉÉ) ÐïóÜ êëåéïì. ÷ñÞóçò 2011 1.106.455,48 195.195,37 1.301.650,85 959.035,77 248.828,99 1.207.864,76 9.860.943,16 757.852,23 79.727,68 472.130,74 174.120,45 1.433.472,00 12.778.246,26 7.236.839,16 713.843,46 1.879.646,15 397.125,26 113.251,29 1.232.439,32 11.573.144,64 3.368.197,81 537.676,44 3.905.874,25 4.568.392,18 619.576,44 5.187.968,62 66.840.905,08 64.671.262,88 ÐÉÍÁÊÁÓ ÄÉÁÈÅÓÅÙÓ ÁÐÏÔÅËÅÓÌÁÔÙÍ ÐïóÜ êëåéïì. ÷ñÞóçò 2011 4.406.372,21 Καθαρά αποτελέσματα (κέρδη) χρήσεως (19.793.109,78) (+) Υπόλοιπο αποτελεσμάτων (Ζημιών) προηγ.χρήσεων (913.427,29) (-) Διαφορές φορολογικού ελέγχου προηγ. Χρήσης 0,00 (-) Έκτακτη εισφορά Ν.3808/2009 (1.119.678,13) (-) ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ (17.419.842,99) Σύνολο ΜΕΙΟΝ: 2 Λοιποί μη ενσωματωμένοι στο λειτουργικό κόστος φόροι (220.417,93) (17.640.260,92) Ζήμιες εις νέο ÐïóÜ ðñïçã. ÷ñÞóçò 2010 5.077.612,31 (22.603.311,90) 0,00 (479.144,97) (1.634.370,73) (19.639.215,29) (153.894,49) (19.793.109,78) 94.799,81 1.453.679,15 230.005,74 269.202,00 2.047.686,70 4.476.482,75 (1.278.569,63) 4.406.372,21 4.295.108,07 0,00 4.295.108,07 4.406.372,21 359.227,61 2.514.597,42 38.707,68 2.412.054,23 5.324.586,94 (3.276.900,24) 5.077.612,31 3.762.015,97 0,00 3.762.015,97 5.077.612,31 Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗ, 31/05/2012 Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ Δ/ΝΤΗΣ Ç ΔΙΕΥΘΥΝΤΡΙΑ ËÏÃÉÓÔÇÑÉÏÕ SOREN BRINCK ΑΡ. ΔΙΑΒ. 200985199 ΣΩΚΡΑΤΗΣ ΠΑΛΑΙΟΚΡΑΣΣΑΣ ΑΡ. ΑΔΕΙΑΣ Α ΤΑΞΕΩΣ 0060223 ÉÙÁÍÍÉÄÏÕ ÂÁÃÉÁ ÁÑ. ÁÄÅÉÁÓ 86216 Α' ΤΑΞΕΩΣ Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Προς τους Μετόχους της ΜΥΘΟΣ ΖΥΘΟΠΟΙΪΑ Α.Ε. Έκθεση επί των Οικονομικών Καταστάσεων. Ελέγξαμε τις ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις της ΜΥΘΟΣ ΖΥΘΟΠΟΙΪΑ Α.Ε. (η «Εταιρεία») που αποτελούνται από τον ισολογισμό της 31 Δεκεμβρίου 2011, την κατάσταση αποτελεσμάτων και τον πίνακα διάθεσης αποτελεσμάτων της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και το σχετικό προσάρτημα. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις. Η διοίκηση είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα λογιστικά πρότυπα που προδιαγράφονται από την Ελληνική Νομοθεσία, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες, που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων, απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή. Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων, με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα της Ελεγκτικής. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και να διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης του κινδύνου ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων της εταιρείας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη. Από τον έλεγχό μας προέκυψε ότι οι φορολογικές υποχρεώσεις της Εταιρείας δεν έχουν εξεταστεί από τις φορολογικές αρχές για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2010 με συνέπεια να μην έχουν καταστεί οριστικές για τη χρήση αυτή. Επίσης, για τις φορολογικές υποχρεώσεις της Εταιρείας για την χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2011, βρίσκεται σε εξέλιξη η εργασία διασφάλισης φορολογικής συμμόρφωσης από τον νόμιμο ελεγκτή βάσει των διατάξεων του άρθρου 82 παρ. 5 του Κώδικα Φορολογίας Εισοδήματος. Η Εταιρεία δεν έχει προβεί σε εκτίμηση των πρόσθετων φόρων και των προσαυξήσεων που πιθανόν να προκύψουν για τις χρήσεις αυτές και δεν έχει σχηματίσει σχετική πρόβλεψη για το σκοπό αυτό. Γνώμη με Επιφύλαξη. Κατά τη γνώμη μας, εκτός από τις πιθανές επιπτώσεις του θέματος που μνημονεύεται στην παράγραφο Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη, οι ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις απεικονίζουν ακριβοδίκαια την οικονομική θέση της Εταιρείας κατά την 31 Δεκεμβρίου 2011 και τη χρηματοοικονομική της επίδοση για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή, σύμφωνα με τα λογιστικά πρότυπα που προδιαγράφονται από την Ελληνική Νομοθεσία. Αναφορά επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Θεμάτων. Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχιση του περιεχομένου της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου με τις ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις στα πλαίσια των οριζόμενων από τα άρθρα 37 και 43α του Κ.Ν. 2190/1920. Αθήνα, 7 Ιουνίου 2012 KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. Στρατηγού Τόμπρα 3 153 42 Αγία Παρασκευή - Ελλάς ΑΜ ΣΟΕΛ 114 Αναστάσιος Παναγίδης, Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΑΜ ΣΟΕΛ 37581 Offices Service S.A. 2109247017