社会保険事務担当者
様
大 阪 薬業 厚 生 年 金 基 金
退職(在職)年金の裁定請求手続きの一部変更
および選択一時金ついてのご案内
さて、この平成 24 年 4 月 1 日より新制度がスタートいたします。
在職年金の支給調整の見直しに伴い、年金の裁定請求手続きの添付書類が下記の通
り変更になります。また、導入されました選択一時金の詳細は別紙の通りになります。
この件につきまして社員の方々からの照会等のご面倒をおかけいたしますが、ご協
力を賜りますようお願い申し上げます。
記
「手続書類」
年金裁定請求書
「添付していただく書類」
・
住民票又は戸籍抄本(該当日以降発行のもの、コピー不可)
・
国から支給される年金(国民年金・厚生年金保険、「年金の種類」が「老齢」の
もの)の証書の写し
＊
下記見本参照
(年金手帳、被保険者証及び基礎年金番号通知書とは違いますのでご注意願います。 )
・
他の公的年金(共済など)から年金を受けている方は、証書の写し
＊
今回の変更点です。以前は、職歴書又は老齢厚生年金証書の写しでしたが、
職歴書はなくなり老齢厚生年金証書の写しが必須になりました。
○
年金請求の流れ
請求書類は、在職中の方は誕生日の前月に
事業所経由でお送りします。
基金から手続き書類が
届きます
６０歳の誕生日がきたら最寄りの年金事務所で老
齢厚生年金を請求します。
(基金の年金請求より先に行ってください)
国の年金(厚生年金)の
手続きをします
約 2～3 か月後
添付書類をそろえます
国の年金請求後 2～3 か月たつと、「国民年金・
厚生年金保険年金証書」が日本年金機構から自宅へ
送られてきます。
基金の年金請求を行います。
請求書と添付書類を基金へ提出してください。
基金へ年金の
手続きをします
約 2 か月後
基金から年金証書と年金裁定通知書が
自宅へ送られてきます。
手続き完了
【ご留意事項】
基金の年金手続きには、年金の在職支給調整及び記録確認のため国の老齢厚生年
金の受給権の確認が必要となりますので、年金証書の写しの添付をお願いすること
となりました。なお国の年金の受給資格のない方(期間が満たない等の理由による)
は、基金までご連絡ください。
問い合わせ先
大阪薬業厚生年金基金
給付課
℡06-6945－1021
選択一時金の支給条件
退職年金のうち、基金独自の給付である加算年金については、本人の希望により年金ではなく、
一時金として一括でも受給することができます。これを「選択一時金」といいます。
条件①
加算年金の受給要件を満たしてる方が退職後、支給開始前に申し出たとき
（１０年以上加入）
１５年加入
２０歳で入社
この間であればいつでも一時金を選択できます
３５歳で退職
５０歳で一時金を選択
支給開始年齢
（注）上記の場合、選択一時金の申し出をした時は加算年金額に（年齢別乗率・別表１）を掛
けたうえ、選択割合（㋐１００％・㋑５０％）のどちらかを掛けた額になります。
但し将来受給できる加算年金額は㋐の場合はゼロに、㋑の場合は半分になりますのでご
注意ください。
加算年金
× 別表１の乗率
×
選択割合（㋐１００％・㋑５０％） ＝ 選択一時金額
◆条件①－㋐ 選択一時金の計算および受給例
【２０歳から３５歳まで１５年加入し、５０歳で一時金（１００％）を選択】
３５歳退職
基本年金 ３５０，０００円
１５年加入で
加算年金
７５，０００円
（加算年金）
支 給 例
５０歳（乗率７．３４８９）で一時金を選択
７５，０００円
選択割合（１００％）の場合
× ７．３４８９ × １００％ ＝ ５５１，２００円
（５０歳時乗率）
（選択割合）
（一時金額・百円単位に切り上げ）
５０歳選択時 選択一時金
５５１，２００円
支給開始時 基 本 年 金
３５０，０００円
加算年金
０円
◆条件①－㋑ 選択一時金の計算および受給例
【２０歳から３５歳まで１５年加入し、５０歳で一時金（５０％）を選択】
３５歳退職
基本年金 ３５０，０００円
１５年加入で
加算年金
５０歳（乗率７．３４８９）で一時金を選択
７５，０００円
選択割合（５０％）の場合
７５，０００円 × ７．３４８９ × ５０％ ＝ ２７５，６００円
（加算年金）
支 給 例
（５０歳時乗率）
（選択割合）
（一時金額・百円単位に切り上げ）
５０歳選択時 選択一時金
２７５，６００円
支給開始時 基 本 年 金
３５０，０００円
加算年金
３２，５００円
別表 1
年齢
乗率
年齢
乗率
年齢
乗率
年齢
乗率
２５歳
１．９２７１
３４歳
３．１２０２
４３歳
５．０５１９
５２歳
８．１７９５
２６歳
２．０３３１
３５歳
３．２９１８
４４歳
５．３２９８
５３歳
８．６２９４
２７歳
２．１４４９
３６歳
３．４７２９
４５歳
５．６２２９
５４歳
９．１０４０
２８歳
２．２６２９
３７歳
３．６６３９
４６歳
５．９３２２
５５歳
９．６０４７
２９歳
２．３８７４
３８歳
３．８６５４
４７歳
６．２５８４
５６歳
１０．１３３０
３０歳
２．５１８７
３９歳
４．０７８０
４８歳
６．６０２７
５７歳
１０．６９０３
３１歳
２．６５７２
４０歳
４．３０２３
４９歳
６．９６５８
５８歳
１１．２７８３
３２歳
２．８０３４
４１歳
４．５３８９
５０歳
７．３４８９
５９歳
１１．８９８６
３３歳
２．９５７５
４２歳
４．７８８５
５１歳
７．７５３１
６０歳～
１２．２２１４
年齢の端数月数は切り捨て
条件②
加算年金を受け始めて２０年以内に申し出たとき
加
１５年加入
２０歳で入社
算
年
金
受
給
中
この間であればいつでも一時金を選択できます
３５歳で退職
受給開始
受給開始１０年（７０歳）
（６０歳）
受給開始後２０年
で一時金を選択
（注）上記の場合、選択一時金の申し出をした時は加算年金額に（支給済別乗率・別表２）を掛
けた額になります。
加算年金
×
別表２の乗率
＝
選択一時金額
（注）５０％・１００％の割合は選択できません。
◆条件② 選択一時金の計算および受給例
【６０歳から加算年金を受給し、７０歳（支給済期間１０年）で一時金を選択】
６０歳支給
基本年金
加算年金
７５，０００円
（加算年金）
支 給 例
３５０，０００円 ７０歳（支給済期間１０年 乗率７．７０８６）
７５，０００円
×
７．７０８６ ＝ ５７８，２００円
（支給済１０年時乗率）
（一時金額・百円単位に切り上げ）
支給済期間１０年選択時 選択一時金
５７８，２００円
一時金選択翌月から
基本年金
３５０，０００円
加算年金
０円
別表２
支給済期間
乗率
支給済期間
乗率
支給済期間
乗率
支給済期間
乗率
０年
１２．２２１４
６年
９．８０７２
１２年
６．４７８３
１８年
１．８８８２
１年
１１．８７０９
７年
９．３２３９
１３年
５．８１１９
１９年
０．９６９４
２年
１１．５０１２
８年
８．８１４０
１４年
５．１０８９
２０年
０．００００
３年
１１．１１１０
９年
８．２７６１
１５年
４．３６７２
４年
１０．６９９５
１０年
７．７０８６
１６年
３．５８４７
５年
１０．２６５３
１１年
７．１０９９
１７年
２．７５９２
Ａ年Ｂヶ月の場合の率＝Ａ年の率＋{（Ａ＋１）年の率－Ａ年の率}×Ｂ／１２
※
選択一時金の請求に必要な添付書類等
１. 退職所得申告書（請求書右側の書類 太枠欄に必ず記入捺印）
２．退職所得の源泉徴収票の写し（事業所から退職金が支払われた場合）
３．生年月日に関する市区町村長の証明書・戸籍抄本または住民票
（３ヶ月以内に交付されたもの）
（条件②の受給開始後に一時金を選択した場合は不要）
４．退職年金証書（条件①の受給開始前に一時金を選択した場合は不要）
※
選択一時金に関するＱ＆Ａ
Ｑ．選択一時金に所得税および住民税は課税されますか？
Ａ．選択一時金は選択時期、選択割合によって所得区分が変わります。
１．退職所得となるとき
○退職の日以後年金の受給開始日までの間の選択一時金 ：１００％選択
○年金の支給開始時（６０歳で退職）の選択一時金
：５０％・１００％選択
を問わず。
○年金の支給開始後２０年以内の選択一時金
：１００％選択
（注） 将来の年金給付の総額（１００％）にかえて支払われる一時金は退職所得と
なります。
ただし６０歳退職時に支払われる一時金は５０％・１００％の選択にかかわ
らず退職所得となります。
２．一時所得となるとき
○退職の日以後年金の受給開始日までの間の選択一時金 ：５０％選択
Ｑ．在職で６０歳になった方は一時金を選択できますか？
Ａ．在職で６０歳になっても一時金は選択できません。
在職で６０歳になると加算年金の受給権が発生し、年金裁定請求書を提出しますが
在職中は加算年金が全額停止となるため条件①・条件②とも該当しません。
退職するか６５歳になれば加算年金を受給できますので、その時に条件②で選択で
きます。
Ｑ．一時金を選択すると加算年金は受給できなくなるのですか？
Ａ． 受給開始前（条件①）に一時金を選択しますと６０歳から受給する加算年金は半分（５
０％選択）もしくはゼロ（１００％選択）になります。
受給開始後２０年以内（条件②）に一時金を選択しますと選択月の翌月から基本年金
のみの受給となります。
一時金を選択するさいは慎重に検討のうえ、ご請求ください。
Ｑ．一時金は何回も選択できるのですか？
Ａ．基本的には１回のみ（１００％選択）になります。ただし受給前（条件①）に５０％
選択した方は残りの５０％に対してもう１回選択できます。その場合は１００％選択
しかできませんので、ご注意ください。
Ｑ．選択一時金の該当者には自動的に請求用紙が送られてくるのですか？
Ａ．あくまでも受給者本人の選択により、受給する一時金となりますので一時金の選択を
希望する場合は基金までご連絡頂ければ請求用紙を送付させて頂きます。
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