平成 27 年度事務事業評価シート事務事業名部名課長名地方債管理業務企画財政部小林弘明課直通電話課における業務割合第四次総合振興計画後期基本計画の位置付け概要まち・ひと・しごと創生総合戦略の位置付け根拠法令等第7章　計画の推進に向けて　Ⅰ　都市経営体制の確立主要施策節第3節柔軟な行財政執行体制の整備と内部管理の充実小柱 048-5945503 2 基本目標と施策地方財政法個別計画北本市財政計画予算に定める地方債の発行を適切に行うとともに、既発債に係る公債費の償還を適切に行うもの。目的内容対象者（ＰＬＡＮ財政課 7% H27対象課財政課章地方債の発行を適正に管理するもの。計画課名市民企業団体議会目標項目公債費比率（第四次北本市総合振興計画より）目標水準公債費比率10.0％以内職員事務事業完了予定算出方法・算式等数値目標が設定できない場合の理由）数値目標名単位公債費比率％目標値実績値 , 前々年度前年度 (Ｈ25) (Ｈ26) 10.0％以内 10.0％以内 4.5% 5.7% 実施年度 (Ｈ27) 10.0％以内 7.4% 将来目標 10.0％以内数値目標達成率 100.0% 事務事業のコスト（単位：千円）実施（ＤＯ）総事業費総事業費人口一人当たり（円）事業費国庫支出金県支出金内訳地方債その他特財一般財源業務割合に基づく事業人件費業務割合課の年間人件費（概算）改善（ＡＣＴＩＯＮ）実施年度今年度 (Ｈ26) 決算 (Ｈ27) 予算 (Ｈ27) 決算 (Ｈ28) 予算備考（決算額の増減理由等） 1,855,311 ーーー北本市財政計画の公債費の見通しのとおり、近年実施した小・中学校ーー 27,249 ー校舎耐震補強及び大規模改修事業や庁舎建設事業の実施に伴う地 1,671,013 1,867,871 1,850,714 2,128,824 方債の発行により、公債費の償還が増えている状況で、平成28年度以後は、20億を上回る償還が続く見込みである。平成26年度実績（以下、市場公募債償還積立分を除く。）公債費元金分1,433,722千円　公債費利子分235,661千円平成27年度実績 1,671,013 1,867,871 1,850,714 2,128,824 公債費元金分1,629,612千円　公債費利子分221,101千円ーー 4,597 ー平成28年度予算ーー 7% ー公債費元金分1,910,828千円　公債費利子分217,992千円ーー 65,683 ー近年実施した小・中学校校舎耐震補強及び大規模改修事業や庁舎建設事業に係る地方債の元金償還が始まったことを受け、元金償還が公債費の償還が増えている状況である。（平成26年度実績から平成27年度実施で公債費元金分195,890千円の増） ) ・実施年度事務事業の目標に対する実績（設定した目標に対する取り組みと成果）評価（ C H E C K 前年度評価継続終了 → 今事業の活動（回数、範囲など）向後事業の実施方法性の方次年度予算拡大改善効率化増額今後の方向性（課題と対応）縮小現状維持減額現状維持その他（　）現状維持既発債の発行状況を踏まえると、公債費の増加は不可避である。公債費の償還額は、発行した地方債の結果であるので、平成28年度に策定予定である公共施設等総合管理計画などの基本的な方針に基づいた計画的な普通建設事業の実施や、臨時財政対策債の今後の動向を注視し、適正な地方債の発行に努めていく。