あなたと基金をホットに結ぶ基金だより山崎製パン企業年金基金第14回代議員会が去る平成22年11月18日（木）、山崎製パン企業年金基金会館3階「陽光の間」で開催され、平成23年度の事業計画と予算の審議が行われ、全会一致で承認可決されましたのでご報告いたします。【重点実施事項】 ①効率的な資産運用による必要収益の確保 ②予定利率の見直しの検討継続 ③企業会計基準変更に合わせ、母体企業と連携した諸対策の実施検討 ④教育・広報活動の推進による業務の円滑運営と福祉サービスの充実 ⑤会館運営の活性化と収益確保への取り組み上記５事項を掲げ、加入者及び受給権者の皆さんの安定的な老後福祉に寄与すべく、更に強固な体制づくりに務めて参ります。 ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ 年金経理 ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ 年金・一時金の給付額は6,925百万円、一方掛金等収入は5,844百万円を見込んでおります。60 歳到達者の人員減により一時金の給付は減少見込みですが、基金の成熟化の進行により、給付額が掛金収入を上回る見通しです。年金資産の運用利回りは4.80％の収益予測で 978百万円の剰余金見込みですが、累計ではまだ若干の不足金となります。予定貸借対照表（資産状況）予定損益計算書（収支状況）【平成23年1月1日∼平成23年12月31日】【平成23年12月31日】未償却過去勤務債務等減少額 2,462 未償却過去勤務債務残高等 25,211 運用報酬・業務委託費等 256 【単位：百万円】掛金等収入 5,844 費用収益給付費 6,925 当年度剰余金 978 数理債務 123,310 資産負債 10,621 運用収益 4,500 数理債務減少額 277 純資産 97,331 繰越不足金 1,746 124,288 当年度剰余金 978 ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ 業務経理・業務会計 ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ 業務経理・業務会計は基金業務の運営に関する会計で、収入はその大半を事業主より納めていただく事務費掛金により賄われていますが、平成23年度は約２億2,480万円を予定しています。支出は、基金業務の充実強化のため、パソコンの更新や事業所事務担当者の研修・会館を含めたホームページの作成の他は、前年並の費用を予定し、その結果、当年度剰余金を3,340万円を見込んでおります。 ■予定損益計算書 ■予定貸借対照表【平成23年1月1日∼平成23年12月31日】（単位：千円）【平成23年12月31日】（単位：千円）収益勘定費用勘定推計額科目事務推計額科目 115,300 掛金収入費流動資産固定資産 1,300 雑入 400 業務委託費 7,200 基本金戻入金 3,600 繰入金 62,300 雑支出 9,300 余金剰科目 224,800 代議員会費収負債勘定資産勘定推計額推計額科目 144,755 流動負債 8,528 基 34,939 金 16,043 繰越剰余金 68,901 当年度剰余金 33,400 合計 153,283 本 33,400 228,800 合計 228,800 153,283 合計 ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ 業務経理・福祉事業会計 ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ 業務経理・福祉事業会計は次の２会計に細分化して管理しています。 ●一般福祉会計…中短期貸付金・遺児育英資金・住宅転貸融資・基金だより等の広報に関する会計中短期貸付金の利息・剰余金の運用利息の収入2,140万円と、業務会計からの受入金290 万円で、基金だよりの発行費用、遺児育英金の給付等を賄っており、当年度剰余金を900 万円見込んでおります。 ●会館会計…山崎製パン企業年金基金会館（サンシティー）の運営に関する会計宿泊料・会議室料・市川クラブ・テナント賃料等の施設収入１億3,730万円と、業務会計からの受入金等5,720万円を主な収入源として、支出は職員給与、設備・警備の保守費用・ベッドメーキング等の外部委託費、光熱水費等となっております。今年度も客室・会議室を中心に既存設備の維持補修を計画し、設備投資を1,000万円見込むため、経常収支で1,940万円程度の赤字が見込まれます。 ■予定損益計算書 ■予定貸借対照表【平成23年1月1日∼平成23年12月31日】（単位：千円）【平成23年12月31日】（単位：千円）収益勘定費用勘定推計額科目事務費福祉施設費福祉給付費科目 166,813 施設収入 427 貸付金利息科目 979,226 流動負債 4,511,686 固定負債 9,000 固定資産入金 60,100 当年度不足金入金 10,000 雑収入 18,300 雑支出 53,660 戻入金 5,000 足金不合計推計額科目流動資産 9,200 受 240,100 推計額 137,300 繰合計負債勘定資産勘定推計額 762,845 58,095 金 3,754,068 繰越剰余金 926,304 10,400 基本 10,400 240,100 合計 5,501,312 合計 5,501,312 平成23年度の資産配分計画について当基金では、リーマンショック後の世界経済の先行きが不透明な状況の中、安定的な基金財政を今後も維持していくため、昨年度は従来の政策アセットミックスよりも期待収益・リスクを低く見積もった年度アセットで運用を行いました。平成23年度についても、世界経済の先行きは依然として不透明であり、引き続き昨年度の資産配分を継続して行います。短期資金オルタナティブ（代替投資） 2％ 9％生保一般勘定国内債券 10％ 37％外国株式 17％外国債券 9％国内株式 16％平成23年度資産運用委託機関と内容本年は、下記の運用委託機関に資産運用を委託し、収益の確保に努めて参ります。運用委託機関みずほ信託銀行信住友信託銀行託三菱UFJ信託銀行運用スタイル内外債券パッシブ・コア・株式外国債券ヘッジ付外債国内債券アクティブオルタナプライベート・ティブエクイティ DIAMアセットマネジメント国内債券アクティブ損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント国内債券アクティブニッセイアセットマネジメント国内債券変動利付債投大和住銀投信投資顧問資顧問みずほ投信投資顧問会社国内株式バリュー国内株式グロース外国債券ヘッジ付外債野村アセットマネジメント国内株式コア外国株式コアピムコ・ジャパンリミテッド外国債券アクティブ運用委託機関新生インベストメント・マネジメントモルガン・スタンレー・アセット・マネジメント MFSインベストメント・マネジメントラザード・ジャパン・アセット・マネージメント運用スタイルエマージング債券エマージング株外国株式式外国債券外国株式バリュー外国株式グロース投オルタナ日本株マーケッ資ガートモア・アセットマネジメントトニュートラルティブ顧オルタナグローバル・ア問会ブラックロック・ジャパンティブルファ社ゴールドマン・サックス・オルタナグローバル・マルチアセット・マネジメントティブ BNPパリバインベストメントオルタナ日本株ロングシ・パートナーズョートティブオルタナグローバル・マ BFCアセットマネジメントクロティブウエリントン・インターナショナオルタナ外債ロングショートティブル・マネジメント生日本生命保険命保第一生命保険険会社明治安田生命保険一般勘定固定利回り（＋配当）一般勘定固定利回り（＋配当）一般勘定固定利回り（＋配当）平成23年度の再評価率に関する件平成23年度の再評価率が下記のようになりま再評価率は基金規約により、10年国債の過去す。「再評価率」とは、あらかじめ定められた５年の平均利回りに0.5％を加えた率（上限経済指標をもとに、毎年再評価する給付利率を 5.5％、下限2.0％）と定められています。いいます。【再評価率】平成23年度 2.0％（変更なし）平成23年度再評価率適用期間〔平成23年４月∼平成24年３月〕（平成22年度 2.0％） ※本年は第１退職年金額及び第２退職年金額に変更はありません。本年も年金相談で事業所を訪問します。当基金は「事業所年金相談会」を行っており、多くの皆さんと直接面談のうえ種々の相談に応じていますので、是非ご活用ください。相談内容は、厚生年金制度や企業年金制度全般に関するもの、個人の年金受給額や受給開始時期、配偶者の年金に関するもの等、多岐にわたっております。実施月実施数 23年度実施事業所２月 1 ㈱ヴィ・ド・フランス３月 1 ㈱ヤマザキ・ナビスコ本社５月３松戸工場、京都工場、神戸冷生地事業所６月３埼玉第２工場、㈱ヤマザキ・ナビスコ古河、㈱サンロイヤル旭川７月４千葉工場、横浜第２工場、仙台工場、大阪第２工場８月３横浜第１工場、新潟工場、熊本工場 9月 3 埼玉第１工場、福岡工場、㈱サンミックス 10月 3 古河工場、大阪第１工場、名古屋工場 11月１安城工場 ※具体的な実施日や、デイリーの地区本部の方が最寄りの事業所で相談を受けたいときは、事業所の人事担当者にお尋ねください。基金の年金給付に伴う源泉徴収と確定申告について ①基金及び国から受け取る年金は、税法上「雑所得」として課税対象となります。基金から年金額×7.5％の所得税が源泉徴収される。の年金（金額の多寡に拘わらず一律）国からの年金各種控除を受けた後に所定の税率が課税されます。年金額によっては、所得税が発生しない場合もあります。 ②毎年１月頃に前年分の「公的年金等の源泉徴収票」が企業年金基金と国（日本年金機構）のそれぞれから送付されてきます。さらに給基金や国の年金等からの源泉徴収与等の収入があると、会社より渡されます。 ③基金と国など２つ以上の年金を受け取っていたり、給与その他の収入がある場合は、「確定申告」の手続きを、２月16日∼３月15日の間に居住地を管轄する税務署で行ってください。確定申告により、既に源泉徴収されている税額と、１年間の合計所得に基づいて計算された税額の差額の修正（還付又は追納申告）を行うこととなります。 1月頃源泉徴収票が届く 2月∼3月の確定申告（差額の還付・追納申告） −年金をまちがいなく受け続けるために− ■ ◆ 年金の受給には「現況届」の提出が必要です基金の年金を受け取るためには「年金（住所・電話番号・氏名・生年月日）を記入し、提出期限までに当基金宛てご受給権者現況届（現況届）」の提出が必要です。現況届は年金受給者の皆さまが、引き続き年金を受ける権利があるかどうか（生存していること）を確認するためのものです。 ① 当基金では、毎年誕生月の前月末に、年金受給者の皆さまのご自宅宛てに「年金受給権者現況届」をお送りしています。 ② 現況届が届いた方は、受給権者の欄返送ください。 ③ 現況届にご本人が記入できない場合は、ご家族等が代理で記入できます。ただしこの場合は受給権者の欄だけではなく代理人署名欄（住所・電話番号・氏名・生年月日）への記入も必要です。 ④ 現況届の提出が遅れますと、年金の支払いが差し止めされますので、ご注意ください。 ①「現況届」を発行、年金受給権者のご自宅へ郵送 50円切手を貼付山崎製パン企業年金基金 50円現況届 ②∼④「現況届」に記入し基金へすみやかに返送年金受給権者ご自宅 ■ ◆ 「変更届出」の提出のお願い住所変更等、皆さまに下記のような変更がありましたら、速やかに当基金まで届出をお願いします。例えば必要な届出こんなとき転居による住所変更、合併等による市区町村名・番地等の表示変更があった場合 1 住所が変わったとき 2 振込口座が変わったとき 3 お名前が変わったとき 4 不幸にしてお亡くなりになったとき退職年金受給権者変更届（氏名、住所、口座）振込金融機関や口座番号を変更した場合、または金融機関の合併等により、振込金融機関名・支店名等が変わった場合結婚、離婚、改姓名等によりお名前が変わった場合退職年金受給権者死亡届受給者の方がお亡くなりになった場合は、10日以内にご遺族の方等より死亡届の提出をお願いします。 ※届出用紙は「年金受給者のしおり」に綴じ込んでありますが、用紙が見当たらない場合は基金より送付しますので、遠慮なくご連絡下さい。基金だより／No.13 （2011年１月発行）発行／山崎製パン企業年金基金〒101−0032 東京都千代田区岩本町3-8-16 NOF神田岩本町ビル４階 TEL.03−3851−3148 FAX.03−3864−6528