1 Unit コンプライアンスとは何か学習のねらい事実を偽ったり、不正を隠ぺいしたりする経営者や企業関係者の行為に対して、マスメディアや消費者・市民社会から厳しい批判が集まっています。監督行政は再発防止に向けた抜本的な措置を求め、投資家は企業価値の低下に敏感に反応します。社員のモラールは低下し、優秀な人材は会社から去っていきます。このように、社会からの信頼を損なう行動は、私たちの仕事や職場を非効率で不健全なものにおとしめ、企業の存続を危うくします。役員や社員は、こうした社会の声に真剣に耳を傾け、従来の行動に問題があれば自主的に改め、社会からの信頼獲得に努めなければなりません。その反面、人権・労働・環境・不正防止などの問題に対して誠実に取り組む経営は、新しいビジネスや競争の優位性を発見する機会が多く、消費者・労働者・投資家の支持も集まって、持続可能な成長の基礎が強化されます。ここに、経営、管理職、従業員が協力してコンプライアンスに取り組む必要性が生じます。法律を守るだけで社会の信頼が得られるわけではありません｡しかし、法律も守れない企業は、最初から社会に相手にされません。法律を守るためには、具体的に何をすればよいのか、また何をしてはならないのか、といったことについて正確な知識が必要です。ここでは、まず、法律を守る、という意味を理解するうえで必要な基礎知識を学びます。また、なぜ会社がコンプライアンスを強化するのか、その社会的な背景についても学びます。 1. 業務犯罪と個人の責任学習のポイント組織ぐるみの不正や重大な過失による事件に役員や社員が関与した場合に、マスメディアはそれを「企業の犯罪」と報道します。しかし、法律の世界では、事件に関与した「個人」の違法行為として、その責任を問うのが基本的な考え方です。ここでは、業務に関係して社員が法律に違反したり不正をはたらいたりした場合の、会社と社員との関係について学びます。 ◆帰宅後の夫婦の会話入札談合政府・地方自治体の競争入札において参加者が入札者や入札価格を事前の謀議で決定する犯罪。逮捕犯罪捜査の目的で警察等中堅メーカーに勤める一郎が帰宅すると、妻の花子が話しかけました。「ねぇ、お隣のご主人、半年前に入札談合なんとかで逮捕されたでしょ。今日、裁判所で執行猶予 3 年の判決が出たんですって。勤めていた会社もクビになって、犯罪だから退職金も出ないそうよ。お気の毒よね。お隣の奥さん、涙をこぼしていらしたわ。こっちでは再就職も難しいんでしょ。来月、ご家族そろっが被疑者の身柄を拘束すること。て田舎のご実家に戻られるんですって。地方も不景気で暮らしはきついけれど、執行猶予ひどいわよね。あなたも気をつけてね。うちは子供も小さいし、そんな事件に裁判で刑を言い渡された者が、その執行を猶予され、猶予期間に取消事由がなければ刑の言い渡しが失効する制度。 2 どうしようもないから、しばらく様子を見るそうよ。でも、仕事なのに会社も巻き込まれたら家庭崩壊だわ」。一郎は、花子の話をもっともだと思いました。ところで、お隣のご主人は、行為を命令した会社に社員をクビにする権利があるのか、疑問がわいてきました。刑罰罪をおかした者に国が科す死刑・懲役・禁錮・罰金・拘留・科料・没収等概論会社の業務命令に従っただけなのに、なぜ逮捕されて刑罰を受けるのか、違法の制裁罰。 ◆仕事上の行為なのに個人が責任を負うのはなぜか仕事上の行為なのに、どうして役員や社員である「個人」が法律上の責任を追及されるのでしょうか？それは、法律の体系が「個人」の責任を基本に作法律られているからです。される国の法規範。国会の議決によって制定職場・社員たとえば、社長と部長が業務に関係する違法行為を指示して一般従業員が実行した場合を考えてみましょう。マスコミは「企業の犯罪」と報道しますが、法律のうえでは、それぞれの関係者が自分の行為について別個独立に責任を追及されます。たとえば、入札談合に参加した社員や指示した役員は、一人ひとり逮捕されて取り調べを受け、環境各々が実行した行為に応じて別々の裁判で判決を受けます。ただし、裁判で「共犯」と認定されると、他人の実行行為についても法律上の責任を科せられることもあります。わが国の法律では、会社（法人）自身を犯罪の実行者本人とする考え方は採られていません。ただし、公正競争、労働基準、労働安全衛生、環境、税金、輸出入などの行政法規の分野では、違反行為の抑制や取り締まりの必要性か行政法規ら、会社（法人）に対して刑罰を設けるケースが数多く存在します。しかし、国民・住民を拘束する法行政目的を確保するため律や条例。たときに、あわせて会社（法人）にも罰金を科すという、副次的な処罰（両罰両罰規定規定）がほとんどです。つまり、法律のうえでは、個人の処罰なくして法人の役員や従業者が事業活動で違法行為を行った場合処罰なし、という原則が貫かれているわけです。 ◆会社は被害者日常業務そうした会社（法人）に対する罰則は、役員や社員が事業活動で犯罪をおかしに、事業主である法人にも刑罰を科す規定のこと。冒頭の事例の一郎のように、社員の違法行為で儲けている会社が当人をクビ会社の出資者である株主は、法律を守って健全に運営することを役員に委ねます。株主株式の取得・所有による会社の出資者。ですから、会社自体が違法な活動をすることはもともと想定されておらず、不正な業務命令は本来の任務に背いた個人の逸脱行動と解釈されます。つまり、たとえその違法行為で売上や利益が増加しても、会社は社員による不正行 3 知的財産にするのは不公平だ、という意見があります。為の「被害者」として扱われます。ただし、課徴金などの特別なルールが法律で決められている場合には、違法行為による利益の「吐き出し」を会社が命じられるケースもあります。代表取締役株式会社を代表する権限加えて、会社の代表取締役（社長）には、違法行為で混乱を与えた役員や社を有する取締役で、取締員に制裁を加えて会社の秩序を回復する義務があります。したがって、違法な役会の決定の業務執行と活動に関わった役員を会社が解任したり、また社員に懲戒処分を下したりする日常業務の決定・実行を権限とする。懲戒処分従業員の就業規則違反その他の非違行為に対して会社が行う制裁罰のこのは、法律の世界ではきわめて当然の処置といえます。さらに忘れてはならないのは、違法な活動で会社に損害を与えた役員や社員は、会社に与えた損害を金銭で賠償する責任があるということです。と。善良なる管理者の注意義務本人の能力とは関係なく、その職業や社会的役割に応じて通常期待されるレベルの注意を払う義務。これを欠くと過失と認定される。損害賠償故意・過失による違法行為で損害を与えた者が相取締役には善良なる管理者の注意をもって会社の業務を監督・実行する義務があります。また、社員には会社との契約で職務に専念して誠実に仕事を遂行する義務があります。業務上の逸脱行為は、国の法律や地方自治体の条例に抵触するだけでなく、こうした会社との契約上の義務にも違反します。会社に対する何億円もの損害賠償金の支払を元役員に命じる裁判の記事に、みなさんもニュースでふれたことがあるかと思います。これは、会社（株主）から経営を引き受けた立場から生じる注意義務や監視・監督義務を果たさな手の損害を金銭で補塡すかったという理由から、元役員が個人の資産で弁償しなければならない責任でること。す。賠償する資産がなければ、元役員は自己破産します。それほど重い責任です。社員のみなさんの責任は役員の方々ほど重くありませんが、会社の資産を騙し取ったり、意図的に損害を与えたりした場合には、個人の資産で損害賠償を求められる可能性があります。社員のみなさんは、役員や上司を絶対的な権威と思い込みがちですが、それはとても危険なことです。役員や幹部社員の命令であっても、その内容が法律に違反するときは、それを「会社の命令」と考えてはいけないのです。つまり、違法行為の指示は正式な業務命令にはなりえない、と理解してください。ところで、その違法行為が本人の発意でなく上役からの業務命令によるものであることは、個人の責任を免除する理由にならないのでしょうか？たしかに上司の命令や職場の悪しき慣習を否定するのは簡単ではありません。仕事を失ったり、周囲からのいじめに遭ったりするかもしれません。しか 4 概論し、ものごとの善悪を判断できる大人なのだから、業務命令といっても断ることもできたはずだ、というのが法律の基本的な考え方なのです。役員も上司もみなさんも、法律の順守という要請においては同列であって、立場による違いはありません。法律に違反すれば、それぞれの関与に応じて責任を負う結末になります。社長や上役の命令だから自分には責任がないという理屈は通用しない、と肝に銘じてください。職場・社員学習のまとめここでは、次のことを学びました。 ●組織ぐるみの不正や重大な過失による事件に役員や社員が関与した場合でも、それぞれの関係者が自分の行為について別個独立に法律上の責任を追及される。環境 ●法律のうえでは、個人の処罰なくして法人（会社）の処罰なし、という原則が貫かれている。 ●たとえ役員や幹部社員の命令であっても、違法行為の指示は会社の正式な業務命令になりえない。日常業務 MEMO 知的財産 5 2. 法律の仕組み学習のポイントひとくちに「法律に違反する」といっても、その意味や制裁にはいろいろな違いがあります。ここでは、法律と規律方法の種類について学びます。 ◆どんな法律も違反すると逮捕されたり、刑罰を科されたりするのか法律に違反すると、逮捕されて裁判にかけられ刑務所で服役する、といったイメージがあるようです。どんな法律でも違反すると、逮捕されたり、刑罰を科されたりするのでしょうか？答えはＮＯです。法律には、次のとおり、いくつかのタイプがあります。まず、みなさんにも映画やドラマでなじみの深い、刑事法と呼ばれる分野の法律があります。刑法という法律を頂点として、軽犯罪法など個別の法律があります。捜査段階で逮捕されたり、刑事裁判によって懲役や罰金などの刑罰を科されたりするのは、この刑事法に違反したときです。過料行政法規上の義務違反に対して行政上の秩序を維持するために徴収する小額の金銭罰のこと。次に、行政法や経済法と呼ばれる、行政の組織や手続を決めたり、公共の利益のために国民・住民や企業に対して一定の義務や制限を課したりする分野の法律があります。行政法や経済法に違反したときは、改善命令などの行政処分が発動されたり、過料という行政罰が科されたりするのが一般的です。行政罰行政法規の違反に対する行政罰のうち、刑事裁判手続によって科される罰金等のこと。ただし、そのなかでも社会的に重大な違反行為については、行政法や経済法のなかに刑罰規定が設けられていて、刑事法の手続に従って刑罰が科される仕組みになっています。契約当事者間の意思表示の合致によって相互の債権・債務を発生する合意のこと。不法行為故意・過失による違法行為で他人の生命・身体・財産を損なうこと。 6 さらに民事法という、民間の取引や事故において当事者間の財産上の衝突を調整する分野の法律があります。契約や不法行為と呼ばれる規律は、この民事法に属します。このうち取引を規律する民事法では「私的自治の原則」と呼ばれる基本ルールがあり、善良な風俗や公の秩序に違反しない限り、当事者で決めたことが原