ΝΤΑΝΤΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ Α.Ε

ΝΤΑΝΤΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ Α.Ε - ΕΜΠΟΡΙΑ ΠΟΤΩΝ
ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012
9η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ ( 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012)
ΑΡ.ΓΕ.ΜΗ: 32528357000 (ΑΡ.Μ.Α.Ε: 53814/61/B/03/04)
ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2012
Αξία
κτήσεως
Β.
Αναπόσβεστη
Αξία
αξία
κτήσεως
κλειόμενης
προηγούμενης
αξία
χρήσεως 2012
χρήσεως 2011
Α.
4.Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως
5.861,15
5.861,15
46.352,74
52.213,89
37.915,38
43.776,53
8.437,36
8.437,36
5.861,15
5.861,15
46.352,74
52.213,89
32.639,26
38.500,41
-
ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ
Ι.
13.713,48
13.713,48
ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
Μετοχικό Κεφάλαιο
(51.490 μετοχές των 30 ευρώ εκάστη)
1.Καταβλημένο
1.544.700,00
1.544.700,00
42.846,00
29.716,00
380.968,19
131.556,17
1.968.514,19
1.705.972,17
861.243,24
1.095.526,02
ΙV. Αποθεματικά Κεφάλαια
1.Τακτικό αποθεματικό
ΙΙ. Ενσώματες ακινητοποιήσεις
1.Γήπεδα-Οικόπεδα
1.234.190,00
3.Κτίρια καί τεχνικά έργα
1.351.139,71
και λοιπός μηχανολογικός εξοπλισμός
5.Μεταφορικά μέσα
6.Έπιπλα καί λοιπός εξοπλισμός
-
1.234.190,00
1.234.190,00
-
1.234.190,00
691.284,85
659.854,86
1.238.069,87
595.348,45
642.721,42
18.686,69
160.067,63
9.734,53
145.950,61
8.952,16
14.117,02
9.870,69
160.067,63
7.386,57
136.367,71
2.484,12
23.699,92
338.896,94
262.721,84
76.175,10
319.982,17
219.693,91
100.288,26
3.102.980,97
1.109.691,83
1.993.289,14
28.610,00
2.962.180,36
958.796,64
28.610,00
2.031.993,72
V.
4.Μηχανήματα-τεχνικές εγκαταστάσεις
7.Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση
Aποτελέσματα εις νέο
Υπόλοιπο κερδών χρήσεως εις νέο
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (ΑΙ+AIII+ΑΙV+AV)
Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ
και προκαταβολές
Σύνολο ακινητοποιήσεων (ΓΙ)
ΙΙΙ. Συμμετοχές και άλλες μακροπρόθεσμες
Ι.
ΙΙ.
χρηματοοικονομικές απαιτήσεις
Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις
2.Δάνεια Τραπεζών
Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις
1.Προμηθευτές
554.205,68
422.230,73
1.Συμμετοχές σε συνδεμένες επιχειρήσεις
1.500,00
1.500,00
2α.Επιταγές πληρωτέες
446.504,70
226.158,85
7.Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις
4.564,54
6.064,54
3.064,54
4.564,54
3.Τράπεζες λ/βραχυπροθέσμων
υποχρεώσεων
888.566,57
950.218,94
1.999.353,68
2.036.558,26
5.Υποχρεώσεις από φόρους - τέλη
239.584,90
164.383,61
9.712,62
19.515,36
325.000,00
266.666,00
Σύνολο παγίου ενεργητικού (ΓΙΙ+ΓΙΙΙ)
6.Ασφαλιστικοί Οργανισμοί
Δ.
ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
Ι.
ΠΑΘΗΤΙΚΟ
Ποσά
Αναπόσβεστη
Αποσβέσεις
ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ
1.Έξοδα ίδρυσης & πρώτης εγκαταστάσεως
Γ.
Αποσβέσεις
Ποσά
Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2011
7.Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πληρωτέες
Αποθέματα
στην επόμενη χρήση
1.Εμπορεύματα
383.475,76
586.264,32
5.Προκαταβολές για αγορές αποθεμάτων
383.475,76
586.264,32
10.Μερίσματα πληρωτέα
-
60.000,00
Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙ+ΓΙΙ)
2.463.574,47
3.324.817,71
2.109.173,49
3.204.699,51
ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Γ)
5.293.331,90
4.910.671,68
84.360,01
55.542,29
ΙΙ. Απαιτήσεις
1.Πελάτες
892.294,50
Μείον: Προβλέψεις
52.550,00
2.Γραμμάτια εισπρακτέα χαρτοφυλακίου
58.690,42
839.744,50
17.400,00
1.391,12
3.Γραμμάτια σε καθυστέρησηση
41.290,42
-
67.724,91
67.724,91
3α.Επιταγές εισπρακτέες (μεταχρονολογημένες)
-Χαρτοφυλακίου
1.121.127,98
-Στις Τράπεζες σε εγγύηση
606.157,03
3β.Επιταγέςσε καθυστέρησηση
11. Χρεώστες διάφοροι
693.960,09
1.727.285,01
1.114.068,39
1.808.028,48
66.023,30
51.680,00
70.792,21
2.772.961,05
40.255,86
2.008.979,67
58.778,66
104.814,28
68.305,97
127.084,63
152.043,17
256.857,45
3.283.521,44
2.852.101,44
2.019,42
8.298,50
5.293.331,90
4.910.671,68
84.360,01
55.542,29
IV. Διαθέσιμα
1.Ταμείο
3.Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας
Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού (ΔΙ+ΔΙΙ+ΔΙV)
Ε.
ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ
1. Έξοδα επομένων χρήσεων
ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Β+Γ+Δ+Ε)
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ
4.Λοιποί Χρεωστικοί λογαριασμοί τάξεως
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ
4.Λοιποί Πιστωτικοί λογαριασμοί τάξεως
Σημείωσεις:1) Επί των ακινήτων της εταιρίας υφίστανται εμπράγματα βάρη (προσημειώσεις υποθηκών) ύψους ευρώ 1.700.000,00 για εξασφάλιση τραπεζικών χρηματοδοτήσεων. 2) Η μη διανομή μερίσματος τελεί υπό την έγκριση του 70% του καταβλημένου
μετοχικού κεφαλαίου στην ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων.
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ
ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ
31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012)
Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2012
Ι.
Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2011
Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως
Ποσά
Ποσά
κλειόμενης
προηγούμενης
χρήσεως 2012
χρήσεως 2011
Κύκλος εργασιών (πωλήσεις)
7.046.599,31
7.128.979,59
Μείον: Κόστος πωλήσεων
5.774.124,44
5.893.587,99
Μικτά αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλλεύσεως
1.272.474,87
1.235.391,60
προηγούμενων χρήσεων
131.556,17
56.978,01
Πλέον:
47.060,00
1.319.534,87
1.235.391,60
Σύνολο
ΜΕΙΟΝ: 1. Φόρος εισοδήματος
482.588,45
(88.490,26)
253.034,81
(50.319,82)
394.098,19
(3.858,82)
198.856,17
1. Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως
Σύνολο
ΜΕΙΟΝ: 1. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας
171.126,40
3. Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως
Μερικά αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλλεύσεως
643.965,05
174.744,52
815.091,45
504.443,42
740.154,75
(122.487,41)
(140.480,66)
Ολικά αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλλεύσεως
ΙΙ. ΠΛΕΟΝ: ΄Εκτακτα αποτελέσματα
381.956,01
180.011,67
28.337,08
3. Έσοδα προηγουμένων χρήσεων
28.337,08
Μείον: 1. Έκτακτα και ανόργανα έξοδα
4. Προβλέψεις για έκτακτους κινδύνους
-
35.150,00
Οργανικά & έκτακτα αποτελέσματα (κέρδη)
ΜΕΙΟΝ: Σύνολο αποσβέσεων πάγιων στοιχείων
196.056,80
(+): Υπόλοιπο αποτελεσμάτων (κερδών)
λειτουργικό κόστος φόροι
Κέρδη προς διάθεση
Η διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής:
1. Τακτικό αποθεματικό
2.Μερίσματα
20.042,45
20.042,45
24.110,81
351.032,28
2.Λοιποί μη ενσωματωμένοι στο
914.899,27
320.492,33
Μείον: 3. Χρεωστικοί τόκοι & συναφή έξοδα
1. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα
Καθαρά αποτελέσματα (κέρδη) χρήσεως
13.130,00
-
8. Υπόλοιπο κερδών εις νέο
380.968,19
394.098,19
7.300,00
60.000,00
131.556,17
198.856,17
3.997,32
59.260,81
(30.923,73)
-
3.997,32
351.032,28
16.045,13
196.056,80
156.171,31
140.148,46
Μείον:Οι από αυτές ενσωματωμένες
στο λειτουργικό κόστος
ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (Κέρδη) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων
156.171,31
351.032,28
140.148,46
196.056,80
Ν. Φώκαια, 30 Απριλίου 2013
Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ
Η ΔΙΕΥΘΥΝΟΥΣΑ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ
ΓΙΑ ΤΗΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ
"Β. ΚΑΤΣΑΡΟΣ Α.Ε" ΑΡ.Μ.ΑΔΕΙΑΣ Ο.Ε.Ε 132
ΝΤΑΝΤΟΥ ΣΟΦΙΑ
ΣΚΙΑΔΟΠΟΥΛΟΥ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ
ΚΑΤΣΑΡΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ
Α.Δ.Τ. Λ 430437
Α.Δ.Τ. ΑΕ 368260
ΑΡ.Μ.ΑΔΕΙΑΣ Ο.Ε.Ε 17744
ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ
Προς τους κ.κ. Μετόχους της ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΕΤΑΙΡEΙΑΣ "ΝΤΑΝΤΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ Α.Ε - ΕΜΠΟΡΙΑ ΠΟΤΩΝ"
Έκθεση επί των Οικονομικών Καταστάσεων.Ελέγξαμε τις ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις της Ανώνυμης Εταιρείας «ΝΤΑΝΤΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ Α.Ε – ΕΜΠΟΡΙΑ ΠΟΤΩΝ», που αποτελούνται από τον ισολογισμό της 31 Δεκεμβρίου 2012, την κατάσταση
αποτελεσμάτων και τον πίνακα διάθεσης αποτελεσμάτων της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και το σχετικό προσάρτημα.Ευθύνη της Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις.Η διοίκηση είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση και εύλογη
παρουσίαση αυτών των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο και τις διατάξεις των άρθρων 42α έως και 43γ του κωδ.Ν. 2190/1920, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές
δικλείδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος.Ευθύνη του Ελεγκτή.Η δική μας ευθύνη είναι να
εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε
και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια.Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα
ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε
λάθος.Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων της εταιρείας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών
κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που
χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων.Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη
θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης.Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη. Από τον έλεγχο μας προέκυψαν τα εξής:1)Στους λογαριασμούς του κυκλοφορούντος ενεργητικού ΔΙΙ-3 "Γραμμάτια σε καθυστέρηση" και ΔΙΙ-3β "Επιταγές σε καθυστέρηση", περιλαμβάνονται
απαιτήσεις σε καθυστέρηση από προηγούμενες χρήσεις συνολικού ποσού ευρώ 133.748,91. Κατά παρέκκλιση των λογιστικών αρχών, που προβλέπονται από την Ελληνική Νομοθεσία (κωδ. Ν. 2190/1920 και ΕΓΛΣ), δεν έχει σχηματιστεί σχετική πρόβλεψη. Κατά την
εκτίμησή μας για την κάλυψη ζημιών από τη μη ρευστοποίηση μέρους των απαιτήσεων αυτών έπρεπε να έχει σχηματιστεί πρόβλεψη ποσού ευρώ 110.000,00 περίπου.Λόγω του μη σχηματισμού της πρόβλεψης αυτής, η αξία των απαιτήσεων και τα Ίδια Κεφάλαια
εμφανίζονται αυξημένα κατά ευρώ 110.000,00 περίπου, και τα αποτελέσματα της τρέχουσας και της προηγούμενης χρήσης αυξημένα κατά ευρώ 20.000 και 90.000 περίπου αντίστοιχα.2)Στους λογαριασμούς υποχρεώσεων ΓΙΙ-5 "Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη"
περιλαμβάνονται ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις συνολικού ποσού ευρώ 85.254,50. Κατά παρέκκλιση των λογιστικών αρχών, που προβλέπονται από την Ελληνική Νομοθεσία (κωδ. Ν. 2190/1920 και ΕΓΛΣ), δεν έχει σχηματιστεί πρόβλεψη για προσαυξήσεις ποσού
ευρώ 9.400,00 περίπου, με συνέπεια οι υποχρεώσεις αυτές να εμφανίζονται ισόποσα μειωμένες και τα αποτελέσματα χρήσης και τα Ίδια Κεφάλαια ισόποσα αυξημένα.3)Κατά παρέκκλιση των λογιστικών αρχών που προβλέπονται από την Ελληνική Νομοθεσία (κωδ.
Ν. 2190/1920 και ΕΓΛΣ) δεν σχηματίζεται πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία. Κατά την 31η Δεκεμβρίου 2011, το συνολικό ύψος της μη σχηματισθείσας πρόβλεψης ανέρχεται σε ευρώ 10.000,00 περίπου, με συνέπεια τα Ίδια
Κεφάλαια να εμφανίζονται αυξημένα κατά 10.000,00 ευρώ περίπου,και τα αποτελέσματα χρήσης αυξημένα κατά 1.300,00 ευρώ περίπου.4) Οι φορολογικές υποχρεώσεις της εταιρείας δεν έχουν εξεταστεί από τις φορολογικές αρχές για την χρήση 2010. Ως εκ’
τούτου τα φορολογικά αποτελέσματα της χρήσεως αυτής δεν έχουν καταστεί οριστικά.Η εταιρεία δεν έχει προβεί σε εκτίμηση των πρόσθετων φόρων και των προσαυξήσεων που πιθανόν καταλογιστούν σε μελλοντικό φορολογικό έλεγχο και δεν έχει σχηματίσει
σχετική πρόβλεψη για αυτή την ενδεχόμενη υποχρέωση. Από τον έλεγχο μας, δεν έχουμε αποκτήσει εύλογη διασφάλιση σχετικά με την εκτίμηση του ύψους της πρόβλεψης που τυχόν απαιτείται.Γνώμη με Επιφύλαξη.Κατά τη γνώμη μας, εκτός από τις επιπτώσεις
των θεμάτων 1 έως 3 και τις πιθανές επιπτώσεις του θέματος 4 που μνημονεύονται στην παράγραφο «Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη», οι ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρείας
«ΝΤΑΝΤΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ Α.Ε – ΕΜΠΟΡΙΑ ΠΟΤΩΝ» κατά την 31 Δεκεμβρίου 2012, και τη χρηματοοικονομική της επίδοση για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό
Σχέδιο και τις διατάξεις των άρθρων 42α έως και 43γ του κωδ.Ν. 2190/1920.Αναφορά επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Θεμάτων.Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχηση του περιεχομένου της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου
με τις ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόμενων από τα άρθρα 43α και 37 του Κ.Ν. 2190/1920.
Θεσσαλονίκη, 24 Μαΐου 2013
Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ
ΑΓΓΕΛΗΣ ΗΛ. ΓΕΩΡΓΙΟΣ
ΑΡ.Μ.Σ.Ο.ΕΛ 35481
Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε.
μέλος της Crowe Horwath International
Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα
Αρ Μ ΣΟΕΛ 125

Download Report