貸 借 対 照 表 （平成21年12月31日現在） 資 産 の [流 動 資 産] [ 現金及び預金 受取手形 売掛金 譲渡性預金 有価証券 商品 前払費用 未収収益 短期貸付金 預け金 繰延税金資産 その他の流動資産 貸倒引当金 [固 定 資 産] （有 形 固 定 資 産） 建物 構築物 機械装置 車両運搬具 器具備品 土地 リース資産 （無 形 固 定 資 産） 施設利用権 ソフトウェア リース資産 ソフトウエア仮勘定 （投資その他の資産） 投資有価証券 関係会社株式 出資金 差入保証金 長期貸付金 長期前払費用 長期固定化債権 貸倒引当金 [ ( ( ( 部 負 債 436,167 ] [流 動 負 債] 51,376 買掛金 6,893 短期借入金 278,186 リース債務 25,500 未払金 11,500 未払費用 14,500 未払法人税等 31 未払消費税等 28,178 前受金 3,049 預り金 17,662 前受収益 694 賞与引当金 25 ▲1,432 産 合 計 の 部 [ 62,322 ] [固 定 負 債] [ 23,290 ) リース債務 8,595 繰延税金負債 153 退職給付引当金 1,315 役員退職慰労引当金 17 子会社事業再編損失引当金 605 受入保証金 12,414 長期預り金 188 負 債 合 計 純 資 産 の 部 3,156 ) Ⅰ 株主資本 [ 121 1.資本金 ( 2,931 2.資本剰余金 ( 31 (1)資本準備金 73 (2)その他資本剰余金 3.利益剰余金 ( 35,875 ) (1)利益準備金 23,705 (2)その他利益剰余金 8,807 配当積立金 2 研究開発積立金 2,813 固定資産圧縮積立金 628 300周年記念事業準備積立金 12 別途積立金 107 繰越利益剰余金 ▲201 4.自己株式 ( Ⅱ 評価・換算差額等 [ その他有価証券評価差額金 資 (単位:百万円） 498,490 純 資 産 合 計 負 債 及び 純 資 産 合 計 417,000 ] 356,920 14,122 69 13,716 1,011 1,004 202 206 28,736 2 1,009 12,269 ] 161 4,104 3,157 468 748 3,282 348 429,270 66,882 3,500 15 5 9 63,982 869 63,113 250 1,000 4,004 100 53,390 4,369 ▲615 2,337 2,337 69,220 498,490 ] ) ) ) ) ] 損 益 計 算 書 （自 平成21年 1月 1日） （至 平成21年12月31日） 科 目 （単位:百万円） 金 額 売 上 高 商品売上高 不動産賃貸収入 1,319,902 1,508 1,321,410 売 上 原 価 商品売上原価 不動産賃貸原価 1,260,122 785 1,260,908 売上総利益 60,502 販売費及び一般管理費 52,065 営業利益 8,436 営業外収益 受取利息及び受取配当金 その他の営業外収益 976 425 1,401 営業外費用 支払利息 その他の営業外費用 276 85 361 経常利益 9,476 特別利益 子会社事業再編損失引当金戻入益 その他特別利益 237 91 328 特別損失 投資有価証券・ゴルフ会員権評価損 子会社株式評価損 その他特別損失 1,804 667 26 2,498 税引前当期純利益 法人税、住民税及び事業税 法人税等調整額 当期純利益 7,307 3,152 520 3,633 第６５期個別注記表（平成21年１月１日－平成21年12月31日） １．重要な会計方針に係る事項に関する注記 （１)記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。 （２)有価証券（譲渡性預金を含む）の評価は、満期保有目的の債券については償却原価法（利息法）を、 関係会社株式については移動平均法による原価法を、その他有価証券について時価のあるものは決 算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平 均法により算定）を、時価のないものは移動平均法による原価法によっています。 （３)棚卸資産の評価は、原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法） により算定しております。 （４)固定資産の減価償却は次のとおりです。 ①有形固定資産（リース資産除く） 建物（建物付属設備を除く）については、定額法（耐用年数は法人税法に規定する方法と同一） によっております。その他の有形固定資産については、定率法（耐用年数は法人税法に規定する 方法と同一）によっております。 ②無形固定資産（リース資産除く） 定額法（耐用年数は法人税法に規定する方法と同一）によっております。なお、自社利用のソフ トウェアについては社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。 ③リース資産 所有権移転外ファイナンスリース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、 残存価格をゼロとする定額法によっております。 （５)貸倒引当金は、債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒 懸念債権・破産更生債権等特定の債権について個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上 しております。 （６）賞与引当金は、役員及び従業員に対する賞与支払に充てるため、役員部分は当期に負担すべき額を、 従業員部分は支給対象期間に対応する支給見込額を計上しております。 （７)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の 見込額に基づき計上しております。なお、数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤 務期間以内の10年による定額法により、翌期から費用処理しております。 （退職給付債務に関する事項） イ. 退職給付債務 ▲10,200百万円 ロ．年金資産 5,731百万円 ハ．未積立退職給付債務（イ＋ロ） ▲ 4,468百万円 ニ．未認識数理計算上の差異 1,311百万円 ホ．退職給付引当金（ハ＋ニ） ▲3,157百万円 （８)役員退職慰労引当金は、役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上 しております。 （９)子会社事業再編損失引当金は子会社の事業再編に伴う損失に備えるため、損失発生見込額を計上し ております。 （10)消費税等の会計処理は税抜方式によっています。 1 （会計方針の変更） 「棚卸資産の評価に関する会計基準」 （企業会計基準第９号 平成18年７月５日）の適用 通常の販売目的で保有するたな卸資産については、従来、先入先出法に基づく低価法によっており ましたが、当会計年度より「棚卸資産の評価に関する会計基準」 （企業会計基準第９号 平成18年７ 月５日）が適用されたことに伴い、原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価 切下げの方法）により算定しております。この変更に伴う損益への影響は軽微であります。 「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その3）の適用 当社は、 「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その3） （平成20年7月31日企業会計基準委員会 企 業会計基準第19号）を当会計年度より早期に適用しております。この変更に伴う当会計年度の損益 に与える影響はありません。 不動産賃貸原価の計上区分の変更 従来、不動産賃貸収入については営業収益として計上していた一方、不動産賃貸原価は区分が困難 なため販売費及び一般管理費で計上しておりましたが、当会計年度より費用負担の実態を明確にし、 賃貸物件に係る費用収益の対応を厳密にするため管理体制を整備し、不動産賃貸原価を売上原価の 区分で処理することとしました。この変更により従来の方法と比較して売上原価が785百万円増加し、 売上総利益が同額減少しておりますが、営業利益、経常利益、及び税引前当期純利益に与える影響 はありません。 （追加情報） 当社の機械装置の耐用年数については、法人税法の改正を契機として見直しを行い、当会計年度 より、改正後の法人税法に規定する耐用年数に基づき減価償却費を算定しております。この変更 に伴う損益への影響は軽微であります。 ２．貸借対照表に関する注記 （１）投資有価証券には、以下のものが含まれております。 前払式証票の規制等に関する法律に基づいて供託した差入有価証券 138百万円 （２）有形固定資産の減価償却累計額 10,617百万円 （３）保証債務 被保証者 保証金額 被保証債務の内容 ㈱千味 132百万円 中央卸売市場内の仕入債務の保証 国分ホールディングス㈱ 5,770百万円 金融機関への債務保証 （４）関係会社に対する金銭債権債務 短期金銭債権 143,468百万円 長期金銭債権 513百万円 短期金銭債務 36,835百万円 ３．損益計算書に関する注記 （１）関係会社との取引高 売上高 606,254百万円 仕入高 23,114百万円 営業取引以外の取引高 98百万円 （２）その他特別利益・その他特別損失 その他特別利益 貸倒引当金戻入益他 その他特別損失 近畿圏の物流再編に伴う費用他 2 ４．株主資本等変動計算書に関する注記 （１）当事業年度の末日における発行済株式の数 普通株式 7,000,000株 （２）当事業年度の末日における自己株式の数 普通株式 96,700株（当事業年度＋200株） （変動事由の概要） 増加、減少共に個人持ち株制度によるもので、取得（1,100株） 、処分(900株）したものであります。 （３）当事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項 平成21年3月31日の定時株主総会において次のとおり決議いたしました。 配当金の総額 690百万円 配当の原資 １株当たり配当額 利益剰余金 100円 基準日 平成20年12月31日 効力発生日 平成21年 3月31日 （４）当事業年度の末日後に行う剰余金の配当に関する事項 平成22年3月31日の定時株主総会において次のとおり付議する予定です。 配当金の総額 690百万円 配当の原資 １株当たり配当額 利益剰余金 100円 基準日 平成21年12月31日 効力発生日 平成22年 3月31日 3 ５．税効果に関する注記 繰延税金資産・負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産（ 流動） 貸倒引当金 賞与引当金 未払事業税・ 事業所税 その他 繰延税金資産小計 評価性引当額 繰延税金資産合計 繰延税金資産の純額 繰延税金資産（ 固定） 退職給付引当金 子会社株式評価損 子会社事業再編損失引当金 投資有価証券評価損 役員退職慰労引当金 固定資産減損損失 減価償却限度超過 その他 繰延税金資産合計 評価性引当額 繰延税金資産合計 繰延税金負債（ 固定） 固定資産圧縮積立金 その他有価証券評価差額金 退職給付信託設定益 繰延税金負債合計 繰延税金負債の純額 582 百万円 383 132 154 1, 253 △ 559 694 694 1, 284 653 304 285 190 106 86 117 3, 029 △ 1, 614 1, 414 △ △ △ △ △ 2, 747 1, 603 1, 168 5, 519 4, 104 4 ６．リースにより使用する固定資産に関する注記 貸借対照表に計上した固定資産のほか、物流機器及びシステム機器等の一部については、所有権移転 外ファイナンスリース契約により使用しております。 （１）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、及び期末残高相当額 取得価額 相当額 建物付属設備 （単位：百万円） 減価償却 累計額相当額 期末残高 相当額 58 28 29 機械装置 1,151 572 578 器具備品 905 685 220 ソフトウエア 176 150 26 2,291 1,436 854 合計 （注）リース物件の取得価額相当額、減価償却相当額及び期末残高相当額は重要性のある契約物件の金額 を合算して表示しております。 （注）取得価額相当額は未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低い為、利 息込法により算定しております。 （２）未経過リース料期末残高相当額等 １年内 273 １年超 581 合計 854 （注）未経過リース料期末残高相当額は重要性のある契約物件の金額を合算して表示しております。 （注）未経過リース料期末残高相当額は未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割 合が低い為、利息込法により算定しております。 （３）支払リース料・減価償却費相当額 支払リース料 322 減価償却費相当額 322 （４）減価償却費相当額の算定方法 リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。 ７．関連当事者との取引に関する注記 （１）親会社及び法人主要株主等 属性 会社等の名称 議決権等の 所有（被所有） 割合 親会社 国分ﾎｰﾙﾃﾞｨﾝｸﾞｽ㈱ 被所有 直接 56.3 ％ （単位：百万円） 関連当事者 との関係 取引の内容 役員の兼任 国分ホールディン グス㈱の銀行借入 に対する債務保証 5 取引 金額 5,770 科目 期末残高 --- --- （２）子会社及び関連会社等 属性 子会社 会社等の名称 関東国分㈱ 議決権等の 所有（被所有） 割合 所有 直接 92.0 ％ （単位：百万円） 関連当事者 との関係 取引の内容 当社取扱商品 の販売 商品の販売 資金貸借 資金の預り （注１） (注２) 子会社 廣屋国分㈱ 所有 直接 96.8 ％ 当社取扱商品 の販売 役員の兼任 商品の販売 子会社 東北国分㈱ 所有 直接 100.0 ％ 当社取扱商品 の販売 商品の販売 子会社 シュレン国分㈱ 所有 直接 73.7 ％ 当社取扱商品 の販売 商品の販売 当社取扱商品 の販売 商品の販売 資金貸借 資金の預り 子会社 東京国分㈱ 所有 直接 98.5 ％ （注１） （注１） （注１） （注１） (注２) 子会社 関西国分㈱ 所有 直接 100.0 ％ 当社取扱商品 の販売 商品の販売 子会社 新潟国分㈱ 所有 直接 97.7 ％ 当社取扱商品 の販売 商品の販売 （注１） （注１） 取引条件及び取引条件の決定方針等 （ 注１ ） 価格その他の取引条件は市場実勢を勘案し て取引を行っており ま す。 （ 注２ ） 資金の預り の取引金額欄には年間平均残高を記載し ており ま す。 ８．１株当たり情報に関する注記 １株当たりの純資産 10,027円14銭 １株当たりの当期純利益 526円29銭 6 取引 金額 科目 期末残高 110,473 売掛金 29,213 4,359 預り金 6,338 97,810 売掛金 20,811 58,433 売掛金 14,804 62,764 売掛金 14,268 53,358 売掛金 13,826 2,501 預り金 5,143 17,730 売掛金 5,498 21,209 売掛金 5,421
© Copyright 2024 Paperzz
![第31期（平成23年3月期）[PDF:130KB]](http://s3.paperzz.com/store/data/005857137_1-c168ec60a3d501d5cbd1d4dad0a3124d-250x500.png)
