T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) 19 AĞUSTOS - 31 ARALIK 2013 HESAP DÖNEMİNE AİT PORTFÖY DAĞILIM RAPORU T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) İÇİNDEKİLER Sayfa No I- FONU TANITICI BİLGİLER ........................................................................................... 1 II- FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER ....................................................... 2 III- FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU ...................................................... 3-5 IV- TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU ............................................... 6 V- YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER ............................................................................... 7 VI- DİĞER AÇIKLAMALAR .................................................................................................. 8 VII- PORTFÖYDEN SATIŞLAR .............................................................................................. 9 VIII- İTFALAR ............................................................................................................................. 10 IX- PORTFÖYE ALIŞLAR ...................................................................................................... 11 X- FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI ............... 12 T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) FONU TANITICI BİLGİLER (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) A. FONUN ADI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. B Tipi Şemsiye Fonu'na Bağlı Büyüyen Çocuk Değişken Alt Fonu (5. Alt Fon) B tipi fondur. B. KURUCUNUN ÜNVANI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. C. YÖNETİCİNİN ÜNVANI: Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. D. FON TUTARI: Fonun tutarı 3.000.000.000 TL’dir. E. TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ: Fonun toplam değeri 325.200,83 TL’dir. F. KATILMA PAYI SAYISI: Fonun katıma payı sayısı 32.844.500’dür. G. FONUN KURULUŞ TARİHİ: Fon 20 Haziran 2013 tarihinde kurulmuştur. H. FONUN SÜRESİ: Fon kurulduğu günden itibaren süresizdir. 1 T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) A. YIL SONU KATILMA PAYI FİYATI: Fonun yıl sonu katılma payı fiyatı 0,009906’dır. B. ÖNCEKİ YIL KATILMA PAYI FİYATI: 0,010000 (Fon’un halka arz tarihindeki (19.08.2013) halka arz fiyatıdır.) C. YILLIK KATILMA PAYI FİYATI ARTIŞ ORANI: Fonun yıllık katılma payı fiyatı artış oranı (%0,94) D. YILBAŞINA GÖRE FİYAT ARTIŞ ORANI: Fonun yılbaşına göre yıllık fiyat artış oranı (%0,94) E. YILLIK ORTALAMA PORTFÖYDEKİ MENKUL KIYMETLER YÜZDESİ: Devlet Tahvili: Hazine Bonosu: Ters Repo: Hisse Senedi: Takasbank Para Piyasası: Özel Sektör Borçlanma Aracı: Altın ve Diğer Kıymetli Maden: Kira Sertifikaları: Diğer: TOPLAM F. 0,00 0,00 73,32 14,66 0,00 12,02 0,00 0,00 0,00 100,00 YILLIK ORTALAMA TEDAVÜL ORANI: Yıllık ortalama tedavüldeki pay adedi: 18.485.656 (Bir şemsiye fona bağlı alt fon için “tedavül oranı” hesaplanamayan bir orandır.) G. YILLIK ORTALAMA PORTFÖY DEVİR HIZI: 4,04 işgünü H. PORTFÖYÜN ORTALAMA VADESİ: 23,14 işgünü I. KATILMA PAYI İHRAÇLARINDAN KAYNAKLANAN NAKİT GİRİŞLERİ: 369.268,26 TL J. KATILMA PAYI İADELERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT ÇIKIŞLARI: 40.227,45 TL 2 T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) 31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı A.PAY Akbank T.A.Ş. Arçelik A.Ş. Aselsan Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. Asya Katılım Bankası A.Ş. Bim Birleşik Mağazalar A.Ş Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. Emlak Konut Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. Enka İnşaat ve Sanayi A.Ş. Ereğli Demir ve Çelik Fabrikaları T.A.Ş. T.Garanti Bankası A.Ş. T.Halk Bankası A.Ş. İhlas Holding A.Ş. T.İş Bankası A.Ş. Koç Holding A.Ş. Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş. Koza Altın İşletmeleri A.Ş. Kardemir Karabük Demir Çelik Sanayi ve Ticaret A.Ş. Migros Türk T.A.Ş. Petkim Petrokimya Holding A.Ş. Pegasus Hava Taşımacılığı A.Ş. H.Ö. Sabancı Holding A.Ş. T.Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Vade ISIN Kodu Nominal Faiz Oranı Faiz Ödeme Nominal Birim Alış Sayısı Değer Fiyatı AKBNK.E ARCLK.E Borsa Sözleşm Repo Satın Alış İç İskonto e Teminat Tarihi Oranı No Tutarı Günlük Birim Değer Toplam Değer/Net Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) 1.061 108 7,44 12,42 6,7 12,15 7.109 1.312 10,29 1,9 2,19 0,40 ASELS.E 46 8,64 8,64 397 0,57 0,12 ASYAB.E 350 1,83 1,45 508 0,74 0,16 BIMAS.E 118 42,72 43,4 5.121 7,41 1,58 DOHOL.E 470 0,84 0,72 338 0,49 0,10 EKGYO.E 1366 2,60 2,1 2.869 4,15 0,88 ENKAI.E 249 6,07 6,02 1.499 2,17 0,46 EREGL.E 743 2,54 2,58 1.917 2,77 0,59 GARAN.E HALKB.E IHLAS.E ISCTR.E KCHOL.E 1266 439 468 868 352 7,74 14,77 0,66 5,21 9,44 6,96 12,15 0,42 4,65 8,8 8.811 5.334 197 4.036 3.098 12,75 7,72 0,29 5,84 4,48 2,71 1,64 0,06 1,24 0,95 KOZAA.E 134 3,67 2,42 324 0,47 0,10 KOZAL.E 29 28,75 22,2 644 0,93 0,20 KRDMD.E MGROS.E 460 23 1,19 17,27 1,06 16 488 368 0,71 0,53 0,15 0,11 PETKM.E PGSUS.E 235 2,89 2,73 642 0,93 0,20 23 37,31 36,3 835 1,21 0,26 SAHOL.E 563 9,42 8,64 4.864 7,04 1,50 SISE.E 289 2,78 2,72 786 1,14 0,24 3 T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) 31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Sermaye Piyasası Aracı - İhraçcı Vade TAV Havalimanları Holding A.Ş. Turkcell İletişim Hizmetleri A.Ş. Türk Hava Yolları A.O. Tofaş Türk Otomobil Fabrikası A.Ş. Türk Telekomünikasyon A.Ş. Tüpraş-Türkiye Petrol Rafinerileri A.Ş. Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. ISIN Kodu Nominal Faiz Oranı Faiz Ödeme Nominal Birim Alış Sayısı Değer Fiyatı TAVHL.E Borsa Sözleşm Repo Satın Alış İç İskonto e Teminat Tarihi Oranı No Tutarı Günlük Birim Değer Toplam Değer/Net Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) 2,21 0,47 99 13,88 15,45 1.530 TCELL.E 332 11,97 11,35 3.768 5,45 1,16 THYAO.E 465 7,37 6,44 2.995 4,33 0,92 TOASO.E 71 12,93 13,4 951 1,38 0,29 TTKOM.E 279 6,68 5,96 1.662 2,41 0,51 TUPRS.E 76 43,82 42,9 3.260 4,72 1,00 VAKBN.E 418 4,57 3,82 1.597 2,31 0,49 YKBNK.E 492 4,41 3,72 1.830 2,65 0,56 69.090 100,00 21,27 GRUP TOPLAMI 11.892 B.BORÇLANMA ARAÇLARI B.1. ÖZEL SEKTÖR BORÇLANMA ARAÇLARI TAHVIL AKBANK 26 Şubat 2015 TRSMDPK21514 Şekerbank 03 Haziran 2014 13,37 420 10.000 100,55 14,05 101,11 10.111 19,99 3,11 TRSSKFH61410 9,21 152 10.000 101,46 9,53 102,20 10.220 20,21 3,15 Şekerbank 08 Aralık 2015TRSSKFKA1516 11,64 705 20.000 100,00 12,16 100,70 20.139 39,81 6,20 T.C. Ziraat Bankası 19 Şubat 2015 TRSZFKL21510 10,26 413 10.000 100,01 10,66 101,13 10.113 19,99 3,11 50.583 100,00 15,57 ARA GRUP TOPLAMI 50.000 B.2. KAMU SEKTÖRÜ BORÇLANMA ARAÇLARI ARA GRUP TOPLAMI TERS REPO - - - 2 Ocak 2014 TRT210514T12 - - 4,49 205.050 - - 144,76 31 Aralık 2013 - 4,59 - - - - - - 141.610 144,78 205.025 100,00 63,14 100,00 63,14 ARA GRUP TOPLAMI 205.050 205.025 GRUP TOPLAMI 205.050 255.607 4 78,73 T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) 31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Sermaye Piyasası Aracı Nominal Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Nominal Birim Alış Değer Fiyatı Borsa Satın Alış İç İskonto Sözleşme Tarihi Oranı No Repo Teminat Tutarı Günlük Birim Toplam Değer/Net Değer Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - İhraçcı Vade ISIN Kodu - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - C. KİRA SERTİFİKALARI GRUP TOPLAMI Ç. TÜREV ARAÇLAR (6) GRUP TOPLAMI D. YABANCI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI GRUP TOPLAMI E. ALTIN VE DİĞER KIYMETLİ MADENLER GRUP TOPLAMI F. VARANTLAR GRUP TOPLAMI G. DİĞER ARA GRUP TOPLAMI VARLIKLAR GRUP TOPLAMI FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEGERİ 266.942 5 324.698 100,00 T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) 31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Tutar TL 31 Aralık 2013 Grup % Fon/ortaklık portföy değeri Hazır değerler Kasa Bankalar Diğer hazır değerler Alacaklar Takastan alacaklar Diğer alacaklar Diğer varlıklar Borçlar Takasa borçlar Yönetim ücreti Ödenecek vergi İhtiyatlar Krediler Diğer borçlar 324.698 934 934 (431) (431) 100,00 100,00 99,85 0,29 0,29 (0,14) - Toplam değer/net varlık değeri 325.201 - 100,00 Toplam katılma payı/pay sayısı Yatırım fonları için kurucu tarafından İktisap edilen katılma payı 32.844.500 - 6 Toplam % T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2013 AÇIKLAMA İhraç izni ücretleri İlan giderleri Sigorta ücretleri Aracılık komisyon giderleri Noter harç ve tasdik ücretleri Fon yönetim ücretleri Denetim ücretleri Vergi, resim, harç vb giderler Saklama giderleri Diğer giderler 20 301 80 354 146 91 25 1.017 7 T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) DİĞER AÇIKLAMALAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) A. Yıl İçinde Rüçhan Hakkı Kullanımı, Bedelsiz Pay Alımı, Temettü ve Anapara Tahsilatına İlişkin Açıklamalar Tarih 20.11.2013 B. Pay Kodu EREGL.E Stok Bedelsiz Adedi Oranı % 411,00 0,0000 Bedelsiz Adet 0,00 Bedelsiz Pay Temettü Oranı % 11,5714 Temettü Tutar 47,56 Yıl İçinde Yatırım Fonlarına İlişkin Mevzuatta Meydana Gelen Değişme ve Hukuki İhtilaflarla İlgili Açıklamalar Fon muhasebe kayıtlarını ve yasal finansal tablolarını TL cinsinden, Türk Ticaret Kanunu (“TTK”), Sermaye Piyasası Kurulu’nun (“SPK”) yayınlamış olduğu tebliğler ve Vergi Usul Kanunu’na uygun olarak hazırlamaktadır. SPK, 30 Aralık 2013 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanan, “Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliğ”i (II-14.2) ile finansal tablo ve raporların hazırlanıp sunulmasına ilişkin ilke ve kuralları belirlemiştir. 8 T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) PORTFÖYDEN SATIŞLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ SATIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, satım detaylarına yer verilmemiştir. 9 T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) İTFALAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) SERMAYE PİYASASI ARACI TRSZFKL21510 TRSMDPK21514 TRSSKFH61410 İTFA TARİHİ 21.11.2013 28.11.2013 03.12.2013 NOMİNAL DEĞERİ 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10 TUTAR 269,00 355,08 323,00 AÇIKLAMA Kupon İtfası Kupon İtfası Kupon İtfası T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) PORTFÖYE ALIŞLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ ALIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, alım detaylarına yer verilmemiştir. 11 T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜYEN ÇOCUK DEĞİŞKEN ALT FONU (5. ALT FON) FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 1) Portföydeki varlıkların değeri aşağıdaki esaslara göre tespit edilir: a) Portföye alınan varlıklar alım fiyatlarıyla kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin T.C. Merkez Bankası (“TCMB”) döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle bulunur. b) Alış tarihinden başlamak üzere portföydeki varlıklardan; c) 2) 1) Borsada işlem görenler değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya oranlarla değerlenir. Şu kadar ki, kapanış seansı uygulaması bulunan piyasalarda işlem gören varlıkların değerlemesinde kapanış seansında oluşan fiyatlar, kapanış seansında fiyatın oluşmaması durumunda ise borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyatlar kullanılır. 2) Borsada işlem görmekle birlikte değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan paylar son işlem tarihindeki borsa fiyatıyla; borçlanma araçları, ters repo ve repolar son işlem günündeki iç verim oranı ile değerlenir. 3) Fon katılma paylan, değerleme günü itibarıyla en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir. 4) Vadeli mevduat, bileşik faiz oranı kullanılarak tahakkuk eden faizin anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir. 5) Yabancı para cinsinden olanlar, TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz alış kuru ile değerlenir. 6) Türev araçlar nedeniyle teminat olarak verilen varlıklar da portföy değeri tablosunda gösterilir. Bu varlıklar teminatın türü dikkate alınarak bu maddedeki esaslar çerçevesinde değerlenir. 7) Borsa dışı repo-ters repo sözleşmeleri, piyasa fiyatını en doğru yansıtacak şekilde güvenilir ve doğrulanabilir bir yöntemle değerlenir. 8) (1) ile (7) nolu alt bentlerde belirtilenler dışında kalanlar, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”) / Türkiye Finansal Raporlama Standartları (“TFRS”) dikkate alınarak değerlenir. Değerleme esasları, yazılı karara bağlanır. 9) (7) ve (8) nolu alt bentlerde yer alan yöntemlere ilişkin kararlar kurucunun yönetim kurulu tarafından alınır. Endeks fonların portföylerinde yer alan varlıklardan; baz alınan endeks kapsamında bulunan varlıklar endeksin hesaplanmasında kullanılan esaslar, diğer varlıklar ise (b) bendinde belirtilen esaslar çerçevesinde değerlenir. Fonun diğer varlık ve yükümlülükleri, KGK tarafından yayımlanan TMS/TFRS dikkate alınarak değerlenir. Şu kadar ki, fonun yabancı para cinsinden yükümlülükleri TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir. 12
© Copyright 2024 Paperzz
