POLLEN ∆ΙΑΦΗΜΙΣΕΙΣ Α.Ε. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ∆ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 5η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2013 - 31 ∆ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013) Α.Μ.67176/01ΑΤ/Β/08/522 - ΑΡ. Γ.Ε.ΜΗ: 008506201000 (Ποσά σε ευρώ) ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ποσά κλειόµενης χρήσεως 2013 Αξία κτήσεως Β.ΕΞΟ∆Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ 1. Έξοδα ιδρύσεως και πρώτης εγκαταστάσεως 4. Λοιπά έξοδα εγκατάστασης Γ.ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙΙ.Ενσώµατες ακινητοποιήσεις 5.Μεταφορικά µέσα 6.Έπιπλα και λοιπός εξοπλισµός Σύνολο ακινητοποιήσεων (ΓΙΙ) ΙΙΙ.Συµµετοχές & άλλες µακρ/µες χρηµατοοικονοµικές απαιτήσεις 7.Λοιπές µακρ/µες απαιτήσεις Αποσβέσεις Ποσά προηγουµένης χρήσεως 2012 Αναπόσβεστη αξία Αξία κτήσεως Αποσβέσεις Αναπόσβεστη αξία 1.809,78 28.645,18 1.809,73 20.735,29 0,05 7.909,89 1.809,78 21.852,70 1.809,73 19.253,03 0,05 2.599,67 30.454,96 22.545,02 7.909,94 23.662,48 21.062,76 2.599,72 17.500,00 108.818,67 3.718,75 46.611,26 13.781,25 62.207,41 17.500,00 56.179,77 1.968,75 42.671,52 15.531,25 13.508,25 126.318,67 50.330,01 75.988,66 73.679,77 44.640,27 29.039,50 15.307,00 8.466,00 91.295,66 37.505,50 Α.Ι∆ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ι. Μετοχικό κεφάλαιο (1.000 µετοχές των 60.€.) 1.Καταβληµένο IV.Αποθεµατικά κεφάλαια 1.Τακτικό αποθεµατικό V.Αποτελέσµατα εις νέον Υπόλοιπο κερδων χρήσεως εις νέον Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (AI+AIV+AV) 792.652,08 12.705,92 ΙV.∆ιαθέσιµα 1.Ταµείο 3.Καταθέσεις όψεως & προθεσµίας 779.946,16 636.627,02 98.812,33 1.515.385,51 901.393,64 12.705,92 888.687,72 272.067,03 54.999,14 1.215.753,89 Ποσά προηγουµένης χρήσεως 2012 60.000,00 60.000,00 33.622,91 33.622,91 80.260,96 80.260,96 52.147,84 52.147,84 173.883,87 145.770,75 12.616,62 12.616,62 309.484,04 594.573,00 2.300,00 358.987,13 31.530,49 300.000,00 1.569,70 1.598.444,36 301.606,39 352.662,50 2.300,00 248.345,41 25.928,77 250.000,00 17.741,35 1.198.584,42 Β.ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝ∆ΥΝΟΥΣ ΚΑΙ ΕΞΟ∆Α 1.Προβλέψεις για αποζηµίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία Σύνολο παγίου ενεργητικού (ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) ∆.ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙΙ.Απαιτήσεις 1.Πελάτες Μείον: προβλέψεις 3α.Επιταγές εισπρακτέες 11.Χρεώστες διάφοροι Ποσά κλειόµενης χρήσεως 2013 Γ.ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΙΙ.Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 1.Προµηθευτές 2α.Επιταγές πληρωτέες 4.Προκαταβολές πελατών 5.Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 6. Ασφαλιστικοί Οργανισµοί 10.Μερίσµατα πληρωτέα 11.Πιστωτές διάφοροι 3.147,75 167.205,99 170.353,74 6.544,14 94.568,54 101.112,68 1.685.739,25 1.316.866,57 Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙΙ) 1.598.444,36 1.198.584,42 1.784.944,85 1.356.971,79 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Β+Γ) 1.784.944,85 1.356.971,79 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού (∆ΙΙ+∆ΙV) ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Β+Γ+∆) ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 31ης ∆ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 ( 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2013 - 31 ∆EΚEΜΒΡΙΟΥ 2013 ) ΠΙΝΑΚΑΣ ∆ΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Ποσά κλειόµενης χρήσεως 2013 Ι.Αποτελέσµατα εκµεταλλεύσεως Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) Μείον:Κόστος πωλήσεων Μικτά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως Μείον:1.Εξοδα διοικητικής λειτουργίας 3.Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως Μερικά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως Πλέον : 4.Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα Μείον: 3.Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα Ολικά αποτελέσµατα (κέρδη )εκµεταλλεύσεως 639.220,63 577.254,74 ΙΙ.ΠΛΕΟΝ :Εκτακτα Αποτελέσµατα 1.Εκτακτα & Ανόργανα έσοδα 4.Εσοδα από προβλεψεις προηγ.χρήσεων 945,58 1.168,95 Ποσά κλειόµενης χρήσεως 2013 Ποσά προηγουµένης χρήσεως 2012 3.153.326,87 2.471.717,83 1.478.957,48 1.674.369,39 1.006.248,05 1.465.469,78 1.216.475,37 457.894,02 598.669,04 539.826,47 0,00 0,00 2,22 0,00 1.138.495,51 326.974,27 5.366,41 0,00 3.507,14 0,00 4.Προβλέψεις για εκτάκτους κινδύνους Οργανικά & έκτακτα αποτελέσµατα (κέρδη ) 0,00 -5.366,41 452.304,24 0,00 0,00 10.736,18 452.304,24 52.147,84 322.845,38 46.316,68 Σύνολο 504.452,08 369.162,06 1. Φόρος εισοδήµατος 4. Τέλος επιτηδεύµατος Ν.3986/2011 123.691,12 500,00 124.191,12 67.014,22 0,00 67.014,22 Κέρδη προς διάθεση 380.260,96 302.147,84 Η διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής: 1.Τακτικό αποθεµατικό 2.Μερίσµατα 8. Υπόλοιπο κερδών εις νέο 0,00 300.000,00 80.260,96 0,00 250.000,00 52.147,84 380.260,96 302.147,84 -623,97 326.350,30 Μείον : 1.Εκτακτα & Ανόργανα έξοδα 3. Έξοδα προηγουµένων χρήσεων Καθαρά αποτελέσµατα (κέρδη) χρήσεως Υπόλοιπο κερδών-ζηµιών προηγουµ. Χρήσεων ΜΕΙΟΝ: 285,46 909,43 -223,37 457.670,65 Ποσά προηγουµένης χρήσεως 2012 -3.504,92 322.845,38 ΜΕΙΟΝ Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων Μείον:οι απο αυτές ενσωµατωµένες στο λειτουργικό κόστος ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (κέρδη) ΧΡΗΣΕΩΣ 7.120,00 7.120,00 10.736,18 452.304,24 0,00 322.845,38 Μαρούσι, 31 Μαρτίου 2014 Ο ΠΡΟΕ∆ΡΟΣ & ∆/ΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΖΑΛΩΝΗΣ ΠΟΛΥΚΑΡΠΟΣ Α.∆.Τ ΑΚ 137784 H ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ∆ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΛΙΑΚΟΠΟΥΛΟΥ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ Α.∆.Τ Τ 096012 ΠΑΠΑΡΟΪ∆ΑΜΗΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΑΡ.Α∆. 11554/ Α' ΤΑΞΗ Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τους Μετόχους της Εταιρείας «POLLEN ΔΙΑΦΗΜΙΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» Έκθεση επί των Οικονομικών Καταστάσεων. Ελέγξαμε τις ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας «POLLEN ΔΙΑΦΗΜΙΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» που αποτελούνται από τον ισολογισμό της 31 Δεκεμβρίου 2013, την κατάσταση αποτελεσμάτων και τον πίνακα διάθεσης αποτελεσμάτων της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και το σχετικό προσάρτημα. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις. Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο και τις διατάξεις των άρθρων 42α έως και 43γ του κωδ.Ν.2190/1920, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή. Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων της εταιρείας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη. Από τον έλεγχο μας προέκυψαν τα εξής: 1.Κατά παρέκκλιση των λογιστικών αρχών που προβλέπονται από τον κωδ. Ν. 2190/1920 και το ΕΓΛΣ δεν σχηματίσθηκε στη χρήση 2013 πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία για συνταξιοδότηση ποσού ευρώ 31.000. Με συνέπεια οι προβλέψεις να εμφανίζονται μειωμένες κατά 31.000 ευρώ, τα Ίδια Κεφάλαια να εμφανίζονται αυξημένα κατά ευρώ 31.000 και τα αποτελέσματα χρήσης αυξημένα κατά 9.000 ευρώ. 2.Οι φορολογικές υποχρεώσεις της εταιρίας δεν έχουν εξεταστεί από τις φορολογικές αρχές για τις χρήσεις 2010 έως και 2013. Ως εκ τούτου τα φορολογικά αποτελέσματα των χρήσεων αυτών δεν έχουν καταστεί οριστικά. Η εταιρία δεν έχει προβεί σε εκτίμηση των πρόσθετων φόρων και των προσαυξήσεων που πιθανόν καταλογιστούν σε μελλοντικό φορολογικό έλεγχο και δεν έχει σχηματίσει σχετική πρόβλεψη για αυτή την ενδεχόμενη υποχρέωση. Από τον έλεγχό μας, δεν έχουμε αποκτήσει εύλογη διασφάλιση σχετικά με την εκτίμηση του ύψους της πρόβλεψης που τυχόν απαιτείται. Γνώμη με Επιφύλαξη. Κατά τη γνώμη μας, εκτός από τις επιπτώσεις των θεμάτων που μνημονεύονται στην παράγραφο ‘Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη’, οι ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρείας «POLLEN ΔΙΑΦΗΜΙΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» κατά την 31 Δεκεμβρίου 2013 και τη χρηματοοικονομική της επίδοση για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο και τις διατάξεις των άρθρων 42α έως και 43γ του κωδ.Ν.2190/1920. Αναφορά επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών θεμάτων. Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχηση του περιεχομένου της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου με τις ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόμενων από τα άρθρα 43α και 37 του Κ.Ν. 2190/1920. Αθήνα, 19 Μαΐου 2014 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα - Αρ Μ ΣΟΕΛ 125 ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ Ι. ΠΑΠΑΠΟΣΤΟΛΟΥ Αρ Μ ΣΟΕΛ 14341
© Copyright 2024 Paperzz
