σωτηρης ματσουκας ανωνυμη εταιρεια πληροφορικης

ΣΩΤΗΡΗΣ ΜΑΤΣΟΥΚΑΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ
ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012
9η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ ( 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 )
ΕΔΡΑ : ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΥ ΠΑΝΑΓΟΥΛΗ 29 (ΠΡΩΗΝ 51), ΑΓ. ΠΑΡΑΣΚΕΥΗ ΑΤΤΙΚΗΣ, 15343, Α.Μ.Α.Ε. 56974/01ΑΤ/Β/04/221
(Ποσά σε ευρώ )
ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2012
Αναπόσβεστη
Αξία κτήσεως
Αποσβέσεις
αξία
Β.
Γ.
ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ
4. Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως
Α.
ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
ΙΙ. Ενσώματες ακινητοποιήσεις
1. Γήπεδα - Οικόπεδα
3. Κτίρια και τεχνικά έργα
4. Μηχανήματα-Τεχνικές εγκαταστάσεις
και λοιπός μηχ/κός εξοπλισμός
5. Μεταφορικά μέσα
6. 'Έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός
Σύνολο ακινητοποιήσεων ( ΓΙΙ )
67.346,42
204.934,26
72.891,68
67.346,42
5.545,26
270.000,00
498.672,24
0,00
71.999,46
270.000,00
426.672,78
270.000,00
498.672,24
0,00
71.999,46
270.000,00
426.672,78
ΙΙΙ. Διαφορές Αναπροσαρμογής - Επιχ. Επενδύσεων
3. Επιχορηγήσεις επενδύσεων πάγιου ενεργητικού
862,33
24.399,39
224.146,74
1.018.080,70
760,32
21.969,03
183.177,40
277.906,21
102,01
2.430,36
40.969,34
740.174,49
760,33
24.399,39
207.158,34
1.000.990,30
760,32
21.969,03
183.177,40
277.906,21
0,01
2.430,36
23.980,94
723.084,09
IV. Aποθεματικά Κεφάλαια
1. Τακτικό αποθεματικό
5. Αφορολόγητα αποθεματικά ειδικών διατ. Νόμων
Σύνολο πάγιου ενεργητικού ( ΓΙΙ + ΓΙΙΙ )
ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
Ι. Αποθέματα
1. Εμπορεύματα
5. Προκαταβολές για αγορές αποθεμάτων
2.379,01
2.379,01
742.553,50
725.463,10
12.397,56
1.852,16
14.249,72
20.272,52
43.636,53
63.909,05
689.646,16
71.085,24
8.228,00
8.237,00
777.196,40
453.817,84
101.023,22
3.228,00
15.226,43
573.295,49
5.087,97
18.412,44
23.500,41
76.173,46
37.889,78
114.063,24
814.946,53
751.267,78
1.762.434,29
1.482.276,14
Ι.
ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ
Μετοχικό Κεφάλαιο
( 5.490 κοιν. ανών. μετοχές του 50,00 ευρώ)
1. Καταβλημένο
272.280,68
ΙΙΙ. Συμμετοχές και άλλες μακρ/σμες χρηματ/κές απαιτήσεις
7. Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις
Δ.
Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2011
Αναπόσβεστη
Αξία κτήσεως
Αποσβέσεις
αξία
V. Αποτελέσματα εις νέο
Υπόλοιπο κερδών χρήσεως εις νέο
Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού ( ΔΙ + ΔΙΙ + ΔΙV )
ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ( Β + Γ + Δ )
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ
2. Χρεωστικοί λογ/σμοί εγγυήσεων και εμπρ/των ασφαλειών
520.000,00
520.000,00
274.500,00
274.500,00
148.008,85
148.008,85
49.551,23
37.328,95
86.880,18
48.639,86
37.328,95
85.968,81
14.324,23
4.199,15
523.713,26
512.676,81
ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ
Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις
2.Δάνεια τραπεζών
188.207,92
197.846,08
96.996,34
8.845,00
297.326,26
11.562,63
127.385,06
32.772,39
10.324,91
320.494,94
144.805,58
1.050.513,11
34.949,17
7.976,11
207.178,18
2.683,11
127.212,49
31.818,77
10.090,18
325.425,30
24.419,94
771.753,25
Σύνολο υποχρεώσεων ( ΓΙ + ΓΙΙ )
1.238.721,03
969.599,33
ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ( Α + Β + Γ )
1.762.434,29
1.482.276,14
520.000,00
520.000,00
ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ
Ποσά
κλειόμενης
χρήσεως 2012
Καθαρά αποτελέσματα ( κέρδη ) χρήσεως
22.784,25
( + )Υπόλοιπο αποτελεσμάτων κερδών προηγούμενων χρήσεων
4.199,15
( - ) Διαφορές φορολογικού ελέγχου προηγ. χρήσεων
-252,00
Σύνολο
27.235,40
ΜΕΙΟΝ: 1. Φόρος εισοδήματος
10.724,85
2. Λοιποί μη ενσωμ/νοι στο λειτ. κόστος φόροι
1.274,95
Κέρδη προς διάθεση
15.235,60
Ποσά
προηγούμενης
χρήσεως 2011
21.859,89
0,00
0,00
21.859,89
13.622,51
3.163,83
5.073,55
Ι.
IV. Διαθέσιμα
1. Ταμείο
3. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας
ΠΑΘΗΤΙΚΟ
Ποσά
προηγούμενης
χρήσεως 2011
Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων ( ΑΙ + ΑΙΙΙ + ΑIV + ΑV )
Γ.
ΙΙ. Απαιτήσεις
1. Πελάτες
3α. Επιταγές εισπρακτέες (μεταχρ/νες)
3β. Επιταγές σε καθυστέρηση (σφραγισμένες)
11. Χρεώστες διάφοροι
Ποσά
κλειόμενης
χρήσεως 2012
ΙΙ. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις
1. Προμηθευτές
2α. Επιταγές πληρωτέες μεταχρονολογημένες
3. Τράπεζες λογ/σμος βραχ/σμων υποχρεώσεων
4. Προκαταβολές πελατών
5. Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη
6. Ασφαλιστικοί Οργανισμοί
7.Μακροπρόθεσμες υποχρ. πληρ. στην επ. χρήση
10. Mερίσματα πληρωτέα
11. Πιστωτές διάφοροι
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ
2. Πιστωτικοί λογ/σμοί εγγυήσεων και εμπρ/των ασφαλειών
ΣΗΜΕΙΩΣΗ : Η διάθεση των αποτελεσμάτων τελεί υπό την έγκριση της τακτικής γενικής συνέλευσης των μετόχων με πλειοψηφία τουλάχιστον 70 % του καταβλημένου μετοχικού κεφαλαίου.
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ
31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 ( 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 )
Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2012
Ι. Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως
Κύκλος Εργασιών ( πωλήσεις )
Μείον: Κόστος πωλήσεων
Μικτά αποτελέσματα ( κέρδη ) εκμεταλλεύσεως
Πλέον: Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως
Σύνολο
ΜΕΙΟΝ: 1. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας
3. Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως
Μερικά αποτελέσματα ( κέρδη/ζημίες ) εκμεταλλεύσεως
ΠΛΕΟΝ : 2 Έσοδα χρεωγράφων
4 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα
Μείον: 3. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα
Ολικά αποτελέσματα ( κέρδη/ζημίες ) εκμεταλλεύσεως
ΙΙ. ΠΛΕΟΝ: Έκτακτα αποτελέσματα
Πλέον : 1. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα
4. Έσοδα από προβλέψεις προηγούμενων χρήσεων
Μείον : 1. Έκτακτα και ανόργανα έξοδα
Οργανικά και έκτακτα αποτελέσματα ( κέρδη )
ΜΕΙΟΝ: Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων
Μείον: Οι από αυτές ενσωματωμένες
στο λειτουργικό κόστος
ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ( Κέρδη ) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων
Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2011
1.478.486,66
980.964,60
497.522,06
0,00
497.522,06
235.638,95
208.089,26
0,00
191,35
28.546,02
31,98
0,00
1.167.769,39
879.850,13
287.919,26
55.014,38
342.933,64
240.333,89
170.593,21
443.728,21
53.793,85
0,00
297,85
22.804,69
-28.354,67
25.439,18
44.888,22
70.144,00
31,98
-2.686,91
22.784,25
0,00
0,00
410.927,10
-67.993,46
Η διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής:
-22.506,84
-90.500,30
1. Τακτικό αποθεματικό
2. Πρώτο μέρισμα
8. Υπόλοιπο κερδών εις νέο
911,37
0,00
14.324,23
15.235,60
874,40
0,00
4.199,15
5.073,55
115.032,22
-2.672,03
21.859,89
58.906,20
0,00
22.784,25
58.906,20
0,00
21.859,89
Αγία Παρασκευή, 30 Απριλίου 2013
Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΚΑΙ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ
Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
Ο ΠΡΟΪΣΤΑΜΕΝΟΣ ΤΟΥ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ
ΧΡΗΣΤΟΣ ΠΡ. ΔΕΛΗΜΑΡΓΑΣ
Α.Δ.Τ. ΑΖ. 071675
ΕΥΘΥΜΙΟΣ ΑΡ. ΜΑΥΡΟΓΙΑΝΝΗΣ
Α.Δ.Τ. ΑΕ. 155689
ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ ΚΩΝ. ΤΣΑΚΙΡΗΣ
ΑΡ. ΑΔ. Α! ΤΑΞΕΩΣ 0017109
ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ
Προς τους κ.κ. Μετόχους της Ανώνυμης Εταιρείας " ΣΩΤΗΡΗΣ ΜΑΤΣΟΥΚΑΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ "
Έκθεση επί των Οικονομικών Καταστάσεων. Ελέγξαμε τις ανωτέρω Οικονομικές Καταστάσεις της " ΣΩΤΗΡΗΣ ΜΑΤΣΟΥΚΑΣ ΑΝΩΝΥΜΗ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ " οι οποίες αποτελούνται από τον Ισολογισμό της 31ης Δεκεμβρίου 2012, την κατάσταση αποτελεσμάτων και τον
πίνακα διάθεσης αποτελεσμάτων της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και το σχετικό προσάρτημα. Ευθύνη Διοίκησης για
τις Οικονομικές Καταστάσεις. Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των οικονομικών καταστάσεων
σύμφωνα με τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο και τις διατάξεις των άρθρων 42α έως και
43γ του Κ.Ν. 2190/1920 όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλείδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η
κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του
Ελεγκτή. Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των οικονομικών καταστάσεων με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον
έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και
να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι
απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά
με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή
περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε
λάθος.Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλείδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και
εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων της εταιρείας, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις
περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλείδων της εταιρείας.Ο έλεγχος
περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των
εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων.
Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Βάση
για Γνώμη με Επιφύλαξη. Από τον έλεγχο μας προέκυψαν τα εξής : 1. Στην κλειόμενη χρήση, δεν διενεργήθηκαν αποσβέσεις ενσώματων
ακινητοποιήσεων και εξόδων εγκαταστάσεως ποσού ευρώ 79,8 χιλ. περίπου, με συνέπεια, οι ενσώματες ακινητοποιήσεις, τα έξοδα
εγκαταστάσεως, τα ίδια κεφάλαια και τα κέρδη της χρήσεως να εμφανίζονται αυξημένα κατά ευρώ 40,3 χιλ., 39,5 χιλ. 79,8 χιλ και 79,8 χιλ. περίπου
αντίστοιχα. 2. Στις απαιτήσεις περιλαμβάνονται απαιτήσεις σε καθυστέρηση συνολικού ποσού ευρώ 131,6 χιλ. περίπου, για τις οποίες δεν έχει
σχηματισθεί πρόβλεψη ζημίας, η οποία ενδέχεται να προκύψει κατά τη ρευστοποίησή τους, η οποία κατά την εκτίμησή μας, ανέρχεται σε ευρώ 64,9
χιλ. περίπου, από την οποία ποσό ευρώ 28,1 χιλ. περίπου αφορά τη κλειόμενη χρήση, με συναίπεια, οι απαιτήσεις και τα Ίδια Κεφάλαια να
εμφανίζονται αυξημένα κατά ευρώ 64,9 χιλ. περίπου και τα κέρδη της χρήσεως να εμφανίζονται αυξημένα κατά ευρώ 28,1 χιλ. περίπου. 3. Η
Εταιρεία δεν έχει σχηματίσει πρόβλεψη αποζημίωσης του προσωπικού της για συνταξιοδότηση, η οποία ανέρχεται κατά την 31.12.2012 σε ευρώ
72,1 χιλ. περίπου, η οποία στο σύνολό της προέρχεται από τη προηγούμενη χρήση, με συναίπεια, οι προβλέψεις να εμφανίζονται μειωμένες και τα
Ίδια Κεφάλαια αυξημένα κατά ευρώ 72,1 χιλ. περίπου. 4. Οι φορολογικές δηλώσεις της εταιρείας για τις χρήσεις 2010 - 2012 δεν έχουν εξεταστεί
από τις φορολογικές αρχές, με αποτέλεσμα οι φορολογικές υποχρεώσεις για τις χρήσεις αυτές δεν είναι οριστικές.Γνώμη με Επιφύλαξη. Κατά τη
γνώμη μας, εκτός από τις επιπτώσεις των θεμάτων που μνημονεύονται στην παράγραφο ‘Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη’, οι ανωτέρω οικονομικές
καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της Εταιρείας " ΣΩΤΗΡΗΣ ΜΑΤΣΟΥΚΑΣ ΑΝΩΝΥΜΗ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ " κατά την 31η Δεκεμβρίου 2012, και τη χρηματοοικονομική της επίδοση για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία
αυτή σύμφωνα με τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο και τις διατάξεις των άρθρων 42α έως και
43γ του Κ.Ν. 2190/1920. Αναφορά επί άλλων νομικών και κανονιστικών θεμάτων. Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχηση του
περιεχομένου της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου με τις ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόμενων από τα άρθρα 43α
και 37 του Κ.Ν. 2190/1920.
Αθήνα, 14 Μαίου 2013
Ο Ορκωτός
Ελεγκτής Λογιστής
ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΚΥΡΜΠΙΖΑΚΗΣ, Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 16181
ΣΥΝΕΡΓΑΖΟΜΕΝΟΙ ΟΡΚΩΤΟΙ ΛΟΓΙΣΤΕΣ Α.Ε.Ο.Ε.
ΜΕΛΟΣ ΤΗΣ CROWE HORWATH INTERNATIOΝAL
ΦΩΚ. ΝΕΓΡΗ 3, ΑΘΗΝΑ, Α.Μ. ΣΟΕΛ 125

Download Report