ΑΟΝ ΧΙΟΥΙΤ Α.Ε. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ∆ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 - 14η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1.1.2013 - 31.12.2013) ΑΡ.Μ.Α.Ε. 43745/01/Β/99/464 ΑΡ.Γ.Ε.ΜΗ 3455701000 Πoσά κλειόµενης χρήσεως 2013 Αξία κτήσεως Αποσβέσεις Αναπ. αξία ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Β. ΕΞΟ∆Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ 1. Έξοδα ιδρύσεως & α' εγκ/σεως 4. Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως 11.110,23 33.014,96 44.125,19 Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ II. Ενσώµατες ακινητοποιήσεις 3. Κτίρια & τεχνικά έργα 36.242,88 6. Έπιπλα & λοιπός εξοπλισµός 122.933,50 Σύνολο ακινητοποιήσεων (ΓΙΙ) 159.176,38 IIΙ. Συµµετοχές & άλλες µακροπρόθεσµες χρηµατοοικονοµικές απαιτήσεις 7. Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις Σύνολο παγίου ενεργητικού (ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) ∆. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ II. Απαιτήσεις 1. Πελάτες Μείον: Προβλέψεις Πoσά προηγουµένης χρήσεως 2012 Αξία κτήσεως Αποσβέσεις Αναπ. αξία 11.110,20 33.013,74 44.123,94 0,03 1,22 1,25 11.110,23 28.350,96 39.461,19 11.110,20 28.349,88 39.460,08 0,03 1,08 1,11 36.242,75 120.822,38 157.065,13 0,13 2.111,12 2.111,25 36.242,88 157.318,72 193.561,60 36.242,75 133.828,59 170.071,34 0,13 23.490,13 23.490,26 28.696,87 30.808,12 1.657.836,42 40.000,00 11. Χρεώστες διάφοροι 12. Λογαριασµοί διαχειρίσεων προκ. & πιστώσεων IV. ∆ιαθέσιµα 1. Ταµείο 3. Καταθέσεις όψεως και προθεσµίας Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού (∆ΙΙ+∆ΙV) Ε. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1. Έξοδα επόµενων χρήσεων ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (B+Γ+∆+Ε) ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ 2. Χρεωστικοί λογαριασµοί εγγυήσεων 1.617.836,42 30.298,87 53.789,13 1.793.675,80 33.359,53 1.760.316,27 349.065,68 179,93 1.967.082,03 254.518,26 637,98 2.015.472,51 11,20 1.085.931,56 1.085.942,76 3.053.024,79 232,47 750.606,56 750.839,03 2.766.311,54 1.790,08 3.085.624,24 8.867,09 2.828.968,87 0,00 19.600,00 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Α. Ι∆ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ι. Μετοχικό κεφάλαιο (90.300 ον. µτχ. των 1,00 ευρώ) 1. Καταβεβληµένο ΙΙ. ∆ιαφορά από έκδοση µετοχών υπερ το άρτιο ΙV. Αποθεµατικά κεφάλαια 1. Τακτικό αποθεµατικό 5. Αφορολόγητα αποθεµατικά ειδικών διατάξεων νόµων Ποσά κλειόµενης χρήσεως 2013 Μείον: 1. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 3. Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως Μερικά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως ΠΛΕΟΝ (ή µείον): 4. Πιστωτικοί τόκοι & συν. έσοδα Μείον: 3. Χρεωστικοί τόκοι & συναφή έξοδα Ολικά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως 324.249,96 36.760,06 27.664,40 4.076,48 ΙΙ. ΠΛΕΟΝ (ή µείον): Έκτακτα Αποτελέσµατα 1. Έκτακτα & ανόργανα έσοδα 14.942,07 3. Έσοδα προηγούµενων χρήσεων 0,03 4. 'Eσοδα από προβλέψεις προηγ. χρήσεων 3.515,00 Μείον: 1. Έκτακτα & ανόργανα έξοδα 111.337,22 3. Έξοδα προηγούµενων χρήσεων 12.732,67 4. Προβλέψεις για έκτακτους κινδύνους 38.383,32 Οργανικά και έκτακτα αποτελέσµατα Μείον: Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοίχειων 10.938,00 Μείον: Οι από αυτές ενσωµατωµένες στο λειτουργικό κόστος 10.938,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (κέρδη) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων 361.010,02 971.905,12 23.587,92 995.493,04 18.457,10 162.453,21 851.496,93 4.015.293,72 2.674.847,64 1.340.446,08 331.547,73 98.970,45 27.851,84 5.430,10 17.332,75 5,05 5.752,00 11.412,46 0,00 11.359,53 23.546,86 10.525,00 10.525,00 30.100,00 30.100,00 457,06 30.557,06 457,06 30.557,06 1.067.489,39 1.198.871,45 67.017,00 116.075,22 183.092,22 130.433,05 6.773,03 527.566,90 39.497,39 632.100,00 110.142,99 1.446.513,36 491,84 2.828.968,87 19.600,00 430.518,18 909.927,90 22.421,74 932.349,64 Ποσά κλειοµ. Ποσά προηγ. χρήσεως 2013 χρήσεως 2012 Καθαρά αποτελέσµατα (κέρδη) χρήσεως Υπόλοιπο αποτελεσµάτων (κερδών) προηγουµένων χρήσεων Μείον διαφορές φορολογικού ελεγχου προηγ.χρ. Σύνολο Μείον:1. Φόρος εισοδήµατος Κέρδη προς διάθεση 851.496,93 932.667,45 1.067.489,39 974.830,69 1.500,00 1.917.486,32 295.352,73 1.622.133,59 0,00 1.907.498,14 207.908,75 1.699.589,39 Η διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής: 3. Μερίσµατα πληρωτέα 677.250,00 8. Υπόλοιπο κερδών εις νέον 944.883,59 1.622.133,59 632.100,00 1.067.489,39 1.699.589,39 23.089,80 22.771,99 932.667,45 Αθήνα, 23 Απριλίου 2014 Ο Πρόεδρος & ∆ιευθ. Σύµβουλος Ο Αντιπρόεδρος του ∆.Σ. ΖΑΜΠΕΛΗΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΚΕΝΤΟΥΡΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΑΦΜ 029246333 ΑΦΜ 074250114 23.546,86 0,00 851.496,93 90.300,00 ΠΙΝΑΚΑΣ ∆ΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Πoσά προηγουµένης χρήσεως 2012 3.686.542,19 2.353.627,05 1.332.915,14 90.300,00 V. Αποτελέσµατα σε νέο Υπόλ. κερδών χρήσεως εις νέον 944.883,59 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (ΑΙ+ΑΙΙ+ΑΙV+ΑV) 1.076.265,65 Β.ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝ∆ΥΝΟΥΣ & ΕΞΟ∆Α 1. Προβλέψεις αποζηµίωσης προσωπικού λόγω εξόδου 63.502,00 2. Λοιπές προβλέψεις 130.831,32 194.333,32 Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΙΙ. Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 1. Προµηθευτές 248.717,05 4. Προκαταβολές πελατών 6.025,00 5. Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 697.682,92 6. Ασφαλιστικοί Οργανισµοί 41.458,41 10. Μερίσµατα πληρωτέα 677.250,00 11. Πιστωτές διάφοροι 140.448,67 Σύνολο Υποχρεώσεων (ΓΙΙ) 1.811.582,05 ∆. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 2. Έξοδα χρήσεως δουλευµένα 3.443,22 ΓΕΝ. ΣΥΝ. ΠΑΘ. (Α+Β+Γ+∆) 3.085.624,24 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ 2. Πιστωτικοί λογ/σµοί εγγυήσεων 0,00 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 31.12.2013 (1.1.2013 - 31.12.2013) Ι. Αποτελέσµατα εκµεταλλεύσεως Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) Μείον: Κόστος πωλήσεων Μικτά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως Ποσά κλειοµ. Ποσά προηγ. χρήσεως 2013 χρήσεως 2012 0,00 932.667,45 Ο Λογιστής ΑΜΕΣΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ ΑΕ Αρ. Αδείας 436 Α΄ ΤΑΞΗ ΑΦΜ 999215515 ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ Προς τους Μετόχους της Εταιρείας ΑΟΝ ΧΙΟΥΙΤ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΟΧΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Έκθεση επί των Οικονοµικών Καταστάσεων. Ελέγξαµε τις ανωτέρω οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρείας ΑΟΝ ΧΙΟΥΙΝΤ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΟΧΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ, οι οποίες αποτελούνται από τον ισολογισµό της 31ης ∆εκεµβρίου 2013, την κατάσταση αποτελεσµάτων και τον πίνακα διάθεσης αποτελεσµάτων της χρήσεως που έληξε την ηµεροµηνία αυτή, καθώς και το σχετικό προσάρτηµα. Ευθύνη της ∆ιοίκησης για τις Οικονοµικές Καταστάσεις. Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο και τις διατάξεις των άρθρων 42α έως και 43γ του κωδ.Ν. 2190/1920, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονοµικών καταστάσεων απαλλαγµένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή. Η δική µας ευθύνη είναι να εκφράσουµε γνώµη επί αυτών των οικονοµικών καταστάσεων µε βάση τον έλεγχό µας. ∆ιενεργήσαµε τον έλεγχό µας σύµφωνα µε τα ∆ιεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συµµορφωνόµαστε µε κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουµε και διενεργούµε τον έλεγχο µε σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονοµικές καταστάσεις είναι απαλλαγµένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαµβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκµηρίων, σχετικά µε τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονοµικές καταστάσεις. Οι επιλεγόµενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαµβανοµένης της εκτίµησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονοµικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιµήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται µε την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονοµικών καταστάσεων της εταιρείας, µε σκοπό το σχεδιασµό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι µε σκοπό την έκφραση γνώµης επί της αποτελεσµατικότητας των εσωτερικών δικλίδων της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαµβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και µεθόδων που χρησιµοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιµήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονοµικών καταστάσεων. Πιστεύουµε ότι τα ελεγκτικά τεκµήρια που έχουµε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεµελίωση της ελεγκτικής µας γνώµης. Γνώµη. Κατά τη γνώµη µας, οι ανωτέρω οικονοµικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονοµική θέση της Εταιρείας ΑΟΝ ΧΙΟΥΙΝΤ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΟΧΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ κατά την 31η ∆εκεµβρίου 2013 και τη χρηµατοοικονοµική της επίδοση για τη χρήση που έληξε την ηµεροµηνία αυτή σύµφωνα µε τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο και τις διατάξεις των άρθρων 42α έως και 43γ του κωδ.Ν. 2190/1920. Αναφορά επί Άλλων Νοµικών και Κανονιστικών Θεµάτων. Επαληθεύσαµε τη συµφωνία και την αντιστοίχηση του περιεχοµένου της Έκθεσης του ∆ιοικητικού Συµβουλίου µε τις ανωτέρω οικονοµικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόµενων από τα άρθρα 43α και 37 του Κ.Ν. 2190/1920. ECOVIS HELLAS S.A. (Α.Μ. 155) ΕΘΝΙΚΗΣ ΑΝΤΙΣΤΑΣΕΩΣ 9-11, ΧΑΛΑΝ∆ΡΙ Αθήνα, 15 Μαίου 2014 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΖΑΧΑΡΙΟΥ∆ΑΚΗΣ ΜΙΧΑΗΛ Α.Μ. 13191