Ramma Dental A.E. ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 5η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013) ΑΡ.ΜΑΕ 68827/01/Β/09/398 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2013 Αξία Αποσβέσεις Αναπόσβεστη κτήσεως αξία Β. ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ 1. Έξοδα ιδρύσεως και πρώτης εγκ/σεως 2. Συναλλαγματικές διαφορές δανείων για κτήσεις πάγιων στοιχείων 3. Τόκοι δανείων κατασκευαστικής περιόδου 4. Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως (Ποσά σε ευρώ) Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2012 Αξία Αποσβέσεις Αναπόσβεστη κτήσεως αξία 240.311,80 168.218,26 144.187,08 0,00 0,00 0,00 168.218,26 72.093,54 0,00 0,00 0,00 0,00 72.093,54 240.311,80 0,00 0,00 0,00 240.311,80 0,00 0,00 0,00 240.311,80 0,00 0,00 0,00 144.187,08 96.124,72 0,00 0,00 0,00 0,00 96.124,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24.550,00 0,00 19.680,23 0,00 4.869,77 0,00 24.550,00 0,00 19.466,23 0,00 5.083,77 0,00 16.277,26 179.505,97 0,00 220.333,23 220.333,23 0,00 6.611,44 154.853,47 0,00 181.145,14 181.145,14 0,00 9.665,82 24.652,50 0,00 39.188,09 39.188,09 0,00 12.212,26 171.947,68 0,00 208.709,94 208.709,94 0,00 5.163,50 138.517,20 0,00 163.146,93 163.146,93 0,00 7.048,76 33.430,48 0,00 45.563,01 45.563,01 Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ι. Ασώματες ακινητοποιήσεις 1. Έξοδα ερευνών και αναπτύξεως 2. Παραχωρήσεις και δικαιώματα βιομηχανικής ιδιοκτησίας 3. Υπεραξία επιχειρήσεως (Goodwill) 4. Προκαταβολές κτήσεως ασώματων ακινητοποιήσεων 5. Λοιπές ασώματες ακινητοποιήσεις Α. ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ι. Κεφάλαιο μετοχικό (100.000 μετοχές των 2,93 ευρώ) 1. Καταβλημένο 2. Οφειλόμενο (από το οποίο έχει κληθεί να καταβληθεί ποσό € .... ) II. Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο 300.000,00 300.000,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.276,56 19.276,56 0,00 0,00 0,00 0,00 5.583,98 0,00 0,00 0,00 0,00 5.583,98 0,00 24.860,54 0,00 24.860,54 35.673,31 0,00 -476.537,57 -440.864,26 166.499,09 0,00 -643.036,66 -476.537,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -116.003,72 -151.677,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.657.393,32 0,00 142.761,27 1.598.713,99 0,00 67.353,86 84.322,78 19.425.965,99 0,00 154.492,77 2.912.252,80 0,00 96.987,14 133.001,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 39.035,73 21.589.580,95 0,00 0,00 92.248,86 22.814.948,76 21.589.580,95 22.814.948,76 0,00 0,00 1.134,18 1.134,18 0,00 0,00 277.516,50 277.516,50 21.474.711,41 22.940.788,23 III. Διαφορές αναπροσαρμογής - Επιχορηγήσεις επενδύσεων 1. Διαφορές από αναπροσαρμογή αξίας συμμετοχών και χρεογράφων 2. Διαφορές από αναπροσαρμογή αξίας λοιπών περιουσιακών στοιχείων 3. Επιχορηγήσεις επενδύσεων πάγιου ενεργητικού 4. Αξία ακινήτων και λοιπών πάγιων στοιχείων αποκτηθέντων δωρεάν 5. Υπεραξία από μετατροπή ή συγχώνευση ή εισφορά είδους σε άλλη Α.Ε. ΙΙ. Ενσώματες ακινητοποιήσεις 1. Γήπεδα - Οικόπεδα 3. Κτίρια και τεχνικά έργα 4. Μηχανήματα - τεχνικές εγκαταστάσεις και λοιπός μηχανολογικός εξοπλισμός 5. Μεταφορικά μέσα 6. Έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός 7. Ακινητοποιήσεις υπο εκτέλεση και προκαταβολές Σύνολο ακινητοποιήσεων (ΓΙ+ΓΙΙ) IV. Αποθεματικά κεφάλαια 1. Τακτικό αποθεματικό Μείον Ζημία από πώληση ή υποτίμηση συμμετοχών και χρεογράφων προς συμψηφισμό 2. Αποθεματικά καταστατικού 3. Ειδικά αποθεματικά 4. Έκτακτα αποθεματικά 5. Αφορολόγητα αποθεματικά ειδικών διατάξεων νόμων 6. Αποθεματικό για ίδιες μετοχές III. Συμμετοχές και άλλες μακροπρόθεσμες χρηματοοικονομικές απαιτήσεις 1. Συμμετοχές σε συνδεμένες επιχειρήσεις 2. Συμμετοχές σε λοιπές επιχειρήσεις Μείον: Προβλέψεις για υποτιμήσεις 7. Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Σύνολο πάγιου ενεργητικού (ΓΙ+ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) 1.000,00 31.990,00 1.000,00 12.040,00 0,00 32.510,37 65.500,37 0,00 46.322,69 59.362,69 104.688,46 104.925,70 V. Αποτελέσματα εις νέο Υπόλοιπο κερδών χρήσεως εις νέο Υπόλοιπο ζημιών χρήσεως εις νέο Υπόλοιπο ζημιών προηγούμενων χρήσεων VI. Ποσά προορισμένα για αύξηση κεφαλαίου 1. Καταθέσεις μετόχων 2. Διαθέσιμα μερίσματα χρήσεως για αύξηση μετοχικού κεφαλαίου 3. Αποθεματικά διατιθέμενα για αύξηση κεφαλαίου Δ. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ι. Αποθέματα 1. Εμπορεύματα 2. Προιόντα έτοιμα και ημιτελή - Υποπροιόντα και Υπολλείμματα 3. Παραγωγή σε εξέλιξη 4. Πρώτες και βοηθητικές ύλες - Αναλώσιμα υλικά - Ανταλλακτικά και Είδη συσκευασίας 5. Προκαταβολές για αγορές αποθεμάτων 4.598.871,24 5.749.861,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.780,30 4.602.651,54 0,00 0,00 5.749.861,78 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (ΑΙ+ΑΙΙ+ΑΙΙΙ+ΑΙV+AV+AVI) Β. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝΔΥΝΟΥΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ 1. Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 2. Λοιπές προβλέψεις ΙΙ. Απαιτήσεις 1. Πελάτες Μείον: Προβλέψεις 2. Γραμμάτια εισπρακτέα: Χαρτοφυλακίου Στις Τράπεζες για είσπραξη Στις Τράπεζες σε εγγύηση 3. Γραμμάτια σε καθυστέρηση 3α. Επιταγές εισπρακτέες (μεταχρονολογημένες) 3β. Επιταγές σε καθυστέρηση (σφραγισμένες) 5. Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις κατά συνδεμένων επιχειρήσεων 6.762.547,38 53.996,14 6.708.551,24 3.376,36 0,00 0,00 6. Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις κατά λοιπών συμμετοχικού ενδιαφέροντος επιχειρήσεων 7. Απαιτήσεις κατά οργάνων διοικήσεως 8. Δεσμευμένοι λογαριασμοί καταθέσεων 10. Επισφαλείς - Επίδικοι πελάτες και χρεώστες Μείον: Προβλέψεις 11. Χρεώστες διάφοροι 12. Λογαριασμοί διαχειρίσεως προκαταβολών και πιστώσεων 3.376,36 489.756,70 1.447.261,39 78.311,41 10.570.436,87 37.084,04 10.533.352,83 80.637,40 0,00 0,00 80.637,40 744.674,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ι. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 2. Ομολογιακά δάνεια 2. Δάνεια τραπεζών 4. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις προς συνδεμένες επιχειρήσεις 5. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις προς λοιπές συμμετοχικού ενδιαφέροντος επιχειρήσεις 8. Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ΙΙ. 19.839,11 0,00 0,00 0,00 19.839,11 506.826,37 254,00 9.254.176,58 ΙΙΙ. Χρεόγραφα 1. Μετοχές 2. Ομολογίες 3. Λοιπά χρεόγραφα 0,00 381.937,63 0,00 11.740.602,45 0,00 0,00 1.550.357,03 1.550.357,03 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 1. Προμηθευτές 2. Γραμμάτια πληρωτέα 2α. Επιταγές πληρωτέες (μεταχρονολογημένες) 3. Τράπεζες λ/βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 4. Προκαταβολές πελατών 5. Υποχρεώσεις από φόρους - τέλη 6. Ασφαλιστικοί Οργανισμοί 7. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη χρήση 8. Υποχρεώσεις προς συνδεμένες επιχειρήσεις 9. Υποχρεώσεις προς λοιπές συμμετοχικού ενδιαφέροντος επιχειρήσεις 10. Μερίσματα πληρωτέα 11. Πιστωτές διάφοροι 0,00 1.728.491,01 0,00 1.728.491,01 1.728.491,01 ΙV. Διαθέσιμα 1. Ταμείο 3. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού (ΔΙ+ΔΙΙ+ΔΙΙΙ+ΔΙV) 674,44 210.069,82 210.744,26 462,27 20.320,30 20.782,57 15.617.929,41 19.239.737,81 0,00 0,00 5.680.000,00 5.680.000,00 0,00 0,00 3.500.000,00 3.500.000,00 21.474.711,41 22.940.788,23 0,00 0,00 103.869,26 0,00 44.030,52 147.899,78 103.869,26 0,00 0,00 103.869,26 Ε. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Β+Γ+Δ+Ε) ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ 1. Αλλότρια περιουσιακά στοιχεία 2. Χρεωστικοί λογαριασμοί εγγυήσεων και εμπράγματων ασφαλειών 3. Απαιτήσεις από αμφοτεροβαρείς συμβάσεις 4. Λοιποί λογαριασμοί τάξεως Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙ+ΓΙΙ) Δ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Β+Γ+Δ) ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ 1. Δικαιούχοι αλλότριων περιουσιακών στοιχείων 2. Πιστωτικοί λογαριασμοί εγγυήσεων και εμπράγματων ασφαλειών 3. Υποχρεώσεις από αμφοτεροβαρείς συμβάσεις 4. Λοιποί λογαριασμοί τάξεως ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013) Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2013 Ι. ςΑποτελέσματα εκμεταλλεύσεως Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) Μείον: Κόστος πωλήσεων Μικτά αποτελέσματα (κέρδη ή ζημίες) εκμεταλλεύσεως Πλέον: 1. Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως Σύνολο ΜΕΙΟΝ: 1. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 2. Έξοδα λειτουργίας ερευνών και αναπτύξεως 3. Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως Μερικά αποτελέσματα (κέρδη ή ζημίες) εκμεταλλεύσεως ΠΛΕΟΝ: (ή μείον) 1. 2. 3. 4. Έσοδα συμμετοχών Έσοδα χρεογράφων Κέρδη πωλήσεως συμμετοχών & χρεογράφων Πιστωτικοί τόκοι & συναφή έσοδα Μείον: 1. Προβλέψεις υποτιμήσεως συμ/χών & χρεογράφων 2. Έξοδα & ζημίες συμμετοχών & χρεογράφων 3. Χρεωστικοί τόκοι & συναφή έξοδα Ολικά αποτελέσματα (κέρδη ή ζημίες) εκμεταλλεύσεως ΙΙ. ΠΛΕΟΝ (ή μείον): Έκτακτα αποτελέσματα 1. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 2. Έκτακτα κέρδη 3. Έσοδα προηγούμενων χρήσεων 4. Έσοδα από προβλέψεις προηγούμενων χρήσεων Μείον: 1. Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 2. Έκτακτες ζημίες 3. Έξοδα προηγούμενων χρήσεων 4. Προβλέψεις για έκτακτους κινδύνους Οργανικά και έκτακτα αποτελέσματα (κέρδη ή ζημίες) 0,00 5.640,05 0,00 0,00 5.640,05 0,00 0,00 276.181,64 276.181,64 0,01 0,00 1.887.201,88 0,00 9.058,83 0,00 88.429,44 16.912,10 4.982.729,24 4.243.847,25 738.881,99 1.274.420,02 2.013.302,01 300.055,22 0,00 1.279.182,79 1.656.117,00 -1.351.272,93 0,00 0,00 0,00 282,54 282,54 0,00 0,00 400.543,30 400.543,30 1.887.201,89 0,01 0,00 239.046,28 0,00 239.046,29 114.400,37 6.916,74 0,00 0,00 20.380,72 27.297,46 1.772.801,52 150.987,00 0,00 103.869,26 0,00 44.030,52 147.899,78 103.869,26 0,00 0,00 103.869,26 Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2013 Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2012 -270.541,59 -1.621.814,52 0,00 ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (Λ88) 2.474.415,31 2.193.243,17 281.172,14 23.671,93 304.844,07 337.563,49 0,00 1.318.553,51 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2012 Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2013 1.579.238,01 434.064,00 Καθαρά αποτελέσματα (κέρδη ή ζημίες) χρήσεως (+) ή (-) : Υπόλοιπο αποτελεσμάτων (κερδών ή ζημιών) προηγούμενων χρήσεων (+) ή (-) : Διαφορές φορολογικού ελέγχου προηγούμενων χρήσεων (+) : Αποθεματικά προς διάθεση Σύνολο ΜΕΙΟΝ : 1. Φόρος εισοδήματος 2. Λοιποί μη ενσωματωμένοι στο λειτουργικό κόστος φόροι Κέρδη προς διάθεση ή Ζημίες εις νέο -400.260,76 33.803,24 1. 2. 2α. 3. 4. 5. 6. 6α. 6β. 6γ. 7. 8. Η διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής: Τακτικό αποθεματικό Πρώτο μέρισμα Αποθεματικό για ίδιες μετοχές Πρόσθετο μέρισμα Αποθεματικά καταστατικού (αναφέρονται οι σχετικές διατάξεις) Ειδικά και έκτακτα αποθεματικά (αναφέρεται ο σκοπός) Αφορολόγητα αποθεματικά (αναφέρονται οι σχετικές διατάξεις) Αποθεματικά από απαλλασσόμενα της φορολογίας έσοδα Αποθεματικά από έσοδα φορολογηθέντα κατ' ειδικό τρόπο Αποθεματικά από κέρδη τεχνικών και οικοδομικών επιχειρήσεων Αμοιβές από ποσοστά μελών διοικητικού συμβουλίου Υπόλοιπο κερδών εις νέο Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2012 150.987,00 245.552,07 -476.537,57 -643.036,66 0,00 0,00 -325.550,57 115.313,69 -397.484,59 79.052,98 0,00 -440.864,26 -476.537,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 211.748,83 245.552,07 ΜΕΙΟΝ: Σύνολο αποσβέσεων πάγιων στοιχείων Μείον: Οι από αυτές ενσωματωμένες στο λειτουργικό κόστος ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (Κέρδη ή Ζημίες) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων Ο Πρόεδρος Αθανάσιος Κατσιρόπουλος Ρ696058 42.029,39 42.029,39 70.743,58 0,00 150.987,00 70.743,58 0,00 245.552,07 Το Μέλος Ευστράτιος Λουπάτατζης Χ086254 Ο Λογιστής Αριστείδης Γκίκας Αρ.Αδείας 12813 Τάξη Α΄